总账管理系统补充资料
村镇银行总账业务系统用户手册
村镇银行总账业务系统用户手册村镇银行总账业务系统用户手册目录:1. 系统简介2. 登录系统3. 账户操作4. 统计报表5. 设置管理1. 系统简介村镇银行总账业务系统是一个用于管理银行业务的软件系统，主要包括账户操作、统计报表和设置管理等功能。
系统旨在提供便捷、高效的银行业务管理服务，方便村镇银行进行日常业务操作和管理。
2. 登录系统用户进入系统后，需要输入正确的用户名和密码进行登录。
初次登录时，需要修改初始密码为个人安全密码，并记住密码，以便日后进入系统。
3. 账户操作3.1 查询账户余额用户可通过系统查询账户的余额。
在查询页面输入账户号码，并选择账户类型，点击查询按钮即可显示账户余额。
3.2 存款用户可以通过系统进行存款操作。
在存款页面输入账户号码、账户类型和存款金额，点击确认按钮即可完成存款操作。
3.3 取款用户可以通过系统进行取款操作。
在取款页面输入账户号码、账户类型和取款金额，点击确认按钮即可完成取款操作。
注意在取款之前要检查账户余额，确保账户余额充足。
3.4 转账用户可以通过系统进行转账操作。
在转账页面输入转出账户号码、转入账户号码、账户类型和转账金额，点击确认按钮即可完成转账操作。
注意在转账之前要检查转出账户余额，确保余额充足。
4. 统计报表4.1 业务统计系统提供了各类业务的统计报表，包括存款、取款和转账等。
用户可以根据需要选择时间段和业务类型进行查询，点击确认按钮即可获取相关统计报表。
4.2 资金流水系统还提供了资金流水的统计报表，用户可以查询账户资金的进出情况。
用户可根据需要选择时间段和账户类型进行查询，点击确认按钮即可获取相关统计报表。
5. 设置管理5.1 修改密码用户可以通过系统修改密码，保障账户的安全。
进入设置管理页面，输入旧密码和新密码，点击确认按钮即可完成密码修改。
5.2 添加用户系统管理员可以添加新用户，赋予不同的权限和角色。
点击添加用户按钮，输入姓名、用户名和初始密码，并选择对应的角色，点击确认按钮即可完成用户添加。
总账管理系统基础
活动汇总窗口包含会计分录的视图，该视图以试算表格式按账户进行汇总。这种列布局按账户对借项金额和贷项金额进行分组，以提供事务处理的高级视图。
在窗口中，用户还可以在单独的列中显示借项和贷项，或者在单独的列中显示借项和贷项的净额。
活动汇总
冲销日记账分录
可以按以下两种方法来冲销日记账分录 转换借项/贷项 红字冲销 一个日记账分录只能冲销一次。 将日记账分录过账后，用户可以在任何期间冲销此日记账分录。 在冲销批时，总账管理系统为原始批中的每个日记账分录创建一个冲销批（其中包括一个冲销日记账分录）
此外，如果您将日记帐分录过帐到了上一年度，总帐管理系统就会根据过帐对收入和费用帐户的影响相应调整留成收益余额。
结束一个会计期的活动时，只需关闭该期间便可防止其它日记帐分录的输入或过帐。
过帐到前一期间
为确保不会意外地输入前一期的日记帐，可以要求总帐管理系统在您每次试图输入前 一期间的日记帐时显示一条消息。要使用该功能，可以让系统管理员将用户配置文件选项“日记帐：启用前期通知”设为“是”。
对批进行复核以确定过帐错误。不可过帐批的一般解释包括： 控制总额违例 正在过帐未打开的期间 日记帐分录不平衡
A
更正有关错误并从“其它活动”窗口将批过帐。
B
更正批过帐错误
未过帐
01
挂起
02
正在处理
03
选顶以过帐
04
已过帐
05
错误
06
过帐状态
用户不仅可以将日记帐分录过帐到前一个会计期间，还可将其过帐到前一个财政年度（只要前一期间为打开状态）。在过帐到前一期间时，即使该期间已经关闭，总帐管理系统仍会自动更新所有后续期间的期除余额。
自动过帐概览
定义自动过帐标准集
会计信息系统总账管理PPT课件
在手工会计账务处理中，会计核算具有整套科学的方法体 系。包括：设置会计科目及账户、复式记账、填制与审核记 账凭证、设置与登记账簿、成本核算、财产清查、编制会计 报表等。这些会计方法是相互联系、紧密结合的。其中前四 个方法既是账务处理业务的基础，也是记账、算账的一般方 法。为了及时、正确、完整地处理会计业务，不同规模、不 同业务量和业务属性的企业，采取了不同的会计核算组织程 序，也称账务处理流程，概括起来主要有五种：
银行存款日记账； (3 ) 根据原始凭证、汇总原始凭证或记账凭证登记明细分 类账； (4) 根据记账凭证编制科目汇总表； (5）根据科目汇总表登记总分类账； (6）期末处理，即每月月末进行结账，将现金、银行存款日 记账和明细账的余额与相应的总分类账余额相核对．
(7 ) 根据总分类账和明细分类账的记录编制会计报表。
总账、工资、 固定资产、应 收、应付
所有子系统
项目目录
设置企业需要对其进行核 算和管理的对象、目录
可将存货、成本对象、 所有子系统 现金流量直接作为核 算的项目目录
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总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-外币
2。选择固定汇率， 输入汇率
1。输入外币基本 信息，确认
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总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-凭证类型
员审计。
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（四）辅助核算管理
增强AIS功能 如：
出纳管理 部门核算和管理 项目核算和管理 个人往来核算和管理 以及子系统间的自动转账 母子公司间数据传递与会计实时处理
这些辅助管理功能的不断拓展．使账务处理子系统在会计 核算与企业管理中发挥越来越重要的作用。
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3.1.2 手工账务处理流程分析
(高职)会计电算化教案第四章总账系统
第四章总账【本章的学习目的与要求】1、了解总账系统的初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。
2、掌握总账系统初始化中设置会计科目，录入期初余额及设置各种分类档案资料的方法。
3、掌握总账系统日常业务处理的凭证处理和记账的方法。
熟悉出纳管理的内容和处理方法。
4、掌握期末业务的内容和处理方法。
【本章任务分析】1、起点能力：学生已经理解并掌握了前三章的基本知识以及《会计学原理》相关理论，同时应该熟悉会计处理的基本流程。
2、本章知识包括：总账系统初始化、日常业务处理、出纳管理、期末处理，由此决定本次教学的顺序。
【本章教材分析】1、本章重点：（1）、总账系统初始化中设置会计科目(2)、录入期初余额及设置各种分类，档案资料的方法(3)、总账系统日常业务处理的凭证处理和记账的方法(4)、出纳管理的内容和处理方法(5)、期末业务的内容和处理方法2、教学难点：（1）、凭证的修改（2）、期末业务的内容和处理方法【本章的教学手段与方法】多媒体形式讲授法【课时分配】14学时【参考书目】指定的教材。
【教学过程与教学内容】内容：分成四节。
时间：4.1为4课时，4.2为4课时，4.3为2课时，4.4为2课时4.1 总账系统初始化4.1.1启动总账系统系统初始化：是指将通用会计软件转成专用会计软件、将手工会计业务数据移植到计算机中等一系列准备工作，是使用财务软件的基础。
总账初始设置的内容：包括设置基础参数、会计科目、外币及汇率、凭证类别、结算方式、分类定义、编码档案、录入期初余额及设置操作员明细权限。
4.1.2设置总系统参数系统在建立新的账套后由于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套信息与核算内容不符，可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看。
可对"凭证选项"、"账簿选项"、"会计日历"、"其它选项"四部分内容的操作控制选项进行修改。
项目三-总账管理系统日常业务处理 PPT课件
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录入银行对账单
（1）执行【出纳】|【银行对账】|【银行对账单】命令，打开【银行 科目选择】窗口，单击【确定】按钮，打开【银行对账单】窗口，单 击【增加】按钮，录入银行对账单的记录，如图所示。 （2）单击【保存】按钮，再单击【退出】按钮，。
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银行对账
（1）执行【出纳】|【银行对账】|【银行对账】命令，打开【银行科 目选择】窗口，选择【人民币（100201）】，单击【确定】按钮， 打开【银行对账】窗口，如图所示。
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岗位说明
【W02胡彭泽】填制记账凭证；【W01张景山】设置常用凭 证。
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操作指导 详见教材P72
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赛题链接
【任务2.01】1日，王红签发现金支票提取现金（原始单 据略） 【任务2.02】2日，销售部经理刘奇峰借支差旅费（原始 单据略） 【任务2.22】28日，办公室报销招待费3000元，以现金 支付(原始单据略)
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查看余额调节表
（2）单击【查看】按钮，进入【银行存款余额调节表】窗口，如图 所示。
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查看余额调节表
（3）单击【详细】按钮，打开【余额调节表（详细）】窗口，如图 所示。
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本章小结
总
总账管理系统初始化设置
账
系
统
凭证处理
日
常
业 务
出纳处理
（1）以【W03刘睿】身份登录，执行【出纳】|【现金日记账】命令， 打开【现金日记账查询条件】对话框，单击【确定】按钮，打开【现 金日记账】窗口，如图所示。
总账日常业务处理流程
2、资金日报表的查询、输出及打印
❖资金日报表为两科目的日发生额及余额等
3、支票登记簿
❖只有在“结算方式”中选择了“票据管理” 时
才能使用该登记簿
❖只有在科目设置时选取了“银行”辅助核
算
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§8 账簿管理
▪一、基本会计核算账簿的管理
1、总账的查询及打印 2、余额表的查询及打印 3、明细账的查询及打印 4、序时账的查询及打印（流水账） 5、多栏账的查询及打印
1、会计软件初始化工作及基础设置的作用？ 2、科目余额表中不同颜色单元格的含意
及输入数据时的区别是什么？ 3、带有“作废”标志的凭证有哪些特点？ 4、正版会计软件中一年内可有13个月，
第13个月的作用是什么？ 5、总账系统初始设置中最重要的两项是？
为什么?
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项后才须执行“出纳签字”，否则可不
签
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§6 凭证的记帐
▪一、记帐
1、记帐即将凭证上的信息登记到各种帐簿中(自动) 2、常用帐簿
❖总帐、明细帐、日记帐、部门账、往来账、项目账等
3、规定
❖1）期初余额不平时不能记帐，不能跨月记帐。 ➢上机时若显示余额不平，进入“期初余额”窗口后输 入239.27（在资产类某一科目的借方输入）
第三讲 总账日常业务处理流程
§1、总账系统日常业务处理流程
§2、凭证管理
§3、凭证填制
§4、凭证编辑
§5、凭证审核、出纳签字
§6、凭证的记帐
PLAY
§7、出纳管理
§8、帐簿管理
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§1 总账日常业务处理流程
填制凭证
审核凭证
出纳签字
记账
查询日记账 查询总账、明细账 查询辅助账
公共部门财务会计课程补充资料6.1 参考资料
行政单位财务管理新内容（补充内容一）一、资产类补充账户（一）零余额账户用款额度的管理与核算1、财政授权支付：是预算单位根据财政部门授权，自行开具支付指令，通过国库单一账户体系将资金支付到收款人账户。
实行财政授权支付的具体支出，包括未实现财政直接支付的购买支出和零星支出。
2、科目设置：“零余额账户用款额度”资产类 核算行政单位财政授权支付方式下的资金收付业务。
（总账科目）3（1）行政单位收到代理银行盖章的《授权支付到账通知书》，与分月用款计划核对后记账，借：零余额账户用款额度贷：拨入经费——财政授权支付（2）行政单位从零余额账户支取使用时，借：库存材料（经费支出）贷：零余额账户用款额度（3）行政单位从单位零余额账户提取现金和支用时，借：现金贷：零余额账户用款额度支用时：借：经费支出——经常性支出——商品和服务支出——邮电费贷：现金（二）、财政应返还额度的管理与核算——行政单位的一项债权实行国库集中支付后，预算单位的年终资金是指在预算年度内，按照本级财政部门批复的部门预算，当年尚未支用并按规定应留归预算单位继续使用的资金。
结余资金是指行政单位经费结余、政府采购资金结余、留归预算单位使用的资金结余、基本建设项目竣工结算结余和投资包干结余，以及财政财务规章、制度规定的其他资金结余。
年终时，财政部门会同国库管理机构核定单位的年终预算结余资金。
行政单位对于财政应返还额度，要定期与财政就增加、使用与结存情况进行核对。
1、科目设置：“财政应返还额度”资产类 核算财政国库管理制度改革单位年终结余资金的账务处理，规范单位会计核算。
2（1）财政直接支付年终结余资金的处理：包括核定结余数额和支出结余两部分内容。
①行政单位年终依据本年度财政直接支付预算指标数与当年财政直接支付实际支出数的差额做相关会计账务处理。
（经财政、国库管理机构与单位共同核定单位的资金结余，单位依据财政部门的核定通知记账）借：财政应返还额度贷：拨入经费——财政直接支付②下年度恢复财政直接支付额度后，行政单位发生实际支出时，借：经费支出——ⅹⅹ支出——ⅹⅹ贷：财政应返还额度——财政直接支付（2）财政授权支付年终结余资金账务处理（行政单位在年末要注销财政应返还额度，待第二年初再予以恢复。
公司总账账簿管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范会计核算工作，提高会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有会计账簿的管理，包括总账、明细账、日记账等。
第三条公司总账账簿管理应遵循以下原则：（一）真实性：会计账簿必须真实、完整地反映公司的经济业务。
（二）准确性：会计账簿的登记、计算、汇总等必须准确无误。
（三）及时性：会计账簿的登记、核算、汇总等应及时完成。
（四）安全性：会计账簿的保管、使用、调阅等必须确保安全。
第二章总账管理第四条总账是公司会计核算的核心，用于汇总反映公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用等会计要素。
第五条总账的设置：（一）总账采用三栏式格式，包括借方、贷方、余额。
（二）总账的科目设置应遵循国家会计制度，并根据公司实际情况进行调整。
（三）总账的科目名称应规范、准确。
第六条总账的登记：（一）总账的登记应根据每月计账凭证汇总表进行。
（二）登记时应做到逐日、逐笔、逐项登记，不得遗漏。
（三）登记时应使用黑色或蓝色墨水，不得使用铅笔、红墨水等。
第七条总账的汇总：（一）每月末，应根据总账科目余额编制总账科目余额表。
（二）每年末，应根据总账科目余额编制年度总账科目余额表。
第三章明细账管理第八条明细账是总账的补充，用于详细反映公司的经济业务。
第九条明细账的设置：（一）明细账采用活页式账页，格式可根据需要设置。
（二）明细账的科目设置应与总账科目一致。
（三）明细账的科目名称应规范、准确。
第十条明细账的登记：（一）明细账的登记应根据原始凭证、记账凭证进行。
（二）登记时应做到逐日、逐笔、逐项登记，不得遗漏。
（三）登记时应使用黑色或蓝色墨水，不得使用铅笔、红墨水等。
第十一条明细账的汇总：（一）每月末，应根据明细账科目余额编制明细账科目余额表。
（二）每年末，应根据明细账科目余额编制年度明细账科目余额表。
第四章日记账管理第十二条日记账是反映公司现金收支、银行存款收支等情况的账簿。
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实验三总账管理系统日常业务处理（第二部分）
一、实验目的
1、掌握财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。
2、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。
3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
二、实验内容
1 、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
2 、出纳管理：现金、银行存款日记账、资金日报表的查询方法、支票登记簿的操作方法。
3 、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
三、实验方法与步骤
1、引入账套，以制单员的身份进行总账系统。
2、填制凭证。
3、修改、作废、删除凭证。
4、更换操作员，以审核员身份登录总账，审核凭证。
5、记账。
6、进行出纳管理（主要是现金账、银行账的管理）。
7、进行账簿管理（包括辅助账的管理）。
四、实验要求
1、以陈冲身份，进行填制凭证。
2、以王晶身份，对凭证进行出纳员签字。
3、以李明身份，进行审核、记账操作。
五、实验指导及资料
（一）以003陈冲身份，登录企业门户，启动总账管理系统，填制下列凭证，注意辅助科目。
2006年吉林光谷公司的经济业务如下：
１、12月2日，采购部白雪购买了200元的办公用品，用现金支付，附单据一张。
借：营业费用（5501）200
货：现金（1001）200
２、12月3日，财务部王晶从工行提取现金10000元。
作为备用金，现金支票号XJ001。
借：现金（1001）10000
货：银行存款／工行存款（100201）10000
３、12月5日，收到兴华集团投资10000美元，汇率１：8.275，转账支票号ZZW 001。
借：银行存款／中行存款（100202）82750（10000美元）
货：实收资本（3101）82750
４、12月8日，采购部白雪购买原纸10吨，每吨5000元。
材料直接入库，货款均以银行存款支付，转账支票ZZR001。
借：原材料／生产用（121101）50000
货：银行存款／工行存款（100201）50000
５、12月12日，财务部王晶收到华兴公司转来的支票一张，金额99600元，用以支付前欠货款，转账支票号ZZR002。
借：银行存款／工行存款（100201）99600
货：应收存款（1131）99600
６、12月14日，采购部白雪从兴华集团购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库，适用税率17％。
借：库存商品（1243）8000
应交税金／增值税／进项税（21710101）1360
货：应付账款（2121）9360
７、12月16日，总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号ZZR003。
借：管理费用／招待费（550205）1200
货：银行存款／工行存款（100201）1200
８、12月18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销费用2000元，交回现金200元。
借：管理费用／差旅费（550204）1800
现金（1001）200
货：其他应收款（113302）2000
９、12月20日，一车间领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通采打印纸－A4。
借：生产成本／直接材料（410101）25000
货：原材料／生产用原材料（121101）25000
（二）以出纳员“002”王晶的身份进入总账系统，进行“出纳签字”。
（三）以账套主管“001”李明的身份进入总账系统，进行“凭证审核”，并对审核合格的凭证完成“凭证记账”工作。
实验三总账管理系统期末处理（第三部分）
一、实验目的
1 、掌握财务软件中总账系统月末处理的相关内容。
2 、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握银行对账、自动转账设置与生成和月末结账的操作方法。
二、实验内容
1、银行对账。
2、自动对账。
3、对账。
4、结账。
5、转账
三、实验方法与步骤
1、引入账套：实验三，以出纳员“002”王晶的身份登录总账系统。
2、录入期初未达账项。
光谷公司银行账的启用日期为2006-12-01，工行账户企业日记账调整前余额为：511057.16元，银行对账单调整前余额为：533829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款：22772元。
4、银行对账，输出银行余额调节表。
5、进行自动转账设置。
以会计“003”陈冲的身份进行总账系统。
（1）自定义转账凭证设置
利用自定义转达账功能定义“摊牌销本月报刊费”转账凭证。
首先，执行“期末-转账定义-自定义转账”功能，定义转账凭证
借：管理费用/其他（550207） JG（）
贷：待摊费用/报刊费（130101） 642/12
其次，执行“期末-转账生成”功能，选择“自定义转账”项目，单击“全选”并确定。
保存生成的凭证。
再次，以账套主管“001”李明的身份进入总账系统，对这一凭证进行审核，并进行凭证记账。
（2）同理进行期间损益结账设置、转账生成，审核并记账。
6、自动转账。
7、对账和结账。