货币资金-其他货币资金清查评估明细表
货币资金审定表
货币资金审定表被审计单位：项目：货币资金审定表编制：日期：索引号： ZA 财务报表截止日/期间：复核：日期：项目名称期末未审数账项调整重分类调整期末审定数上期末审定数索引号借方贷方借方贷方库存现金银行存款其他货币资金小计合计库存现金监盘表被审计单位：项目：编制：日期：索引号：ZA1-1财务报表截止日/期间：复核：日期：检查盘点记录实有库存现金盘点记录项目项次人民币美元某外币面额人民币美元某外币上一日账面库存余额①1000元张金额张金额张金额盘点日未记账传票收入金额②500元盘点日未记账传票支出金额③盘点日账面应有金额④=①+②-③100元盘点实有库存现金数额⑤50元盘点日应有与实有差异⑥=④-⑤10元差异原因分析白条抵库（张）5元2元1元0.5元0.2元0.1元合计追溯调整报表日至审计日库存现金付出总额报表日至审计日库存现金收入总额报表日库存现金应有余额报表日账面汇率报表日余额折合本位币金额本位币合计出纳员：会计主管人员：监盘人：检查日期：银行存款（其他货币资金）明细表被审计单位：项目：银行存款明细表编制：日期：索引号：ZA2-1财务报表截止日/期间：复核：日期：开户行账号是否系质押、冻结等对变现有限制或存在境外的款项银行日记账原币余额银行已收,企业未入账金额银行已付,企业未入账金额调整后银行日记账余额银行对账单余额（原币）企业已收，银行未入账金额企业已付，银行未入账金额调整后银行对账单余额调整后是否相符①②③④=①+②-③⑤⑥⑦⑧=⑤+⑥－⑦--------- -合计(见ZA2-3)；审计时均可使用该表，当其他货币资金使用时应修改索引号。
审计说明：第 5 页共12 页第 6 页共12 页银行存单检查表被审计单位：项目：银行存单检查表编制：日期：索引号：ZA2-2财务报表截止日/期间：复核：日期：开户银行账号币种户名存入日期到期日期末存单余额期末账面余额备注对银行存款余额调节表的检查被审计单位：项目：对***账户银行存款余额调节表的检查编制：日期：索引号：ZA2-3财务报表截止日/期间：复核：日期：开户银行：银行账号：币种：项目金额调节项目说明是否需要审计调整银行对账单余额加:企业已收，银行尚未入账合计金额。
资产负债清查表
账面数 1
基准数 2
年月日
清查数 3
递延资产
35
其中： 固定资产修理
36
固定资产改良支出
37
其他长期资产
38
其中：特准储备物资
39
无形及其他资产合计 递延税款借项
清产核资待处理 资产合计
404142――43项目
短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付利润（股利） 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债
流动负债合计 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债
其中：特准储备资金 长期负债合计 递延税款贷项 负债合计 *少数股东权益 实收资本（股本） 国家资本 集体资本 法人资本
其中：国有法人资本 集体法人资本
个人资本 外商资本 资本公积
行次
44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77
资产 负债 清查
表
编制单位：aaaaaaaaaaaaaaaa
项目
货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 期货保证金 应收补贴款 应收出口退税 存货
其中： 原材料 产成品（库存商品）
待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产
流动资产合计 长期投资
其中：长期股权投资 长期债权投资
*合并价差 长期投资合计
固定资产原价 减：累计折旧
固定资产净值（净额） 固定资产清理 工程物资 在建工程 待处理固定资产净损失
1-货币资金审定表1-5页
被审计单位：项目：货币资金编制：日期：货币资金实质性程序索引号： ZA 财务报表截止日/期间： 复核： 日期：第一部分 认定、审计目标和审计程序对应关系一、 审计目标与认定对应关系表财务报表认定审计目标存权利 计价 列完整性在和义务 和分摊 报A 资产负债表中记录的货币资金是存在的。
√B 应当记录的货币资金均已记录。
√D 记录的货币资金由被审计单位拥有或控制。
√C 货币资金以恰当的金额包括在财务报表中，与之相√关的计价调整已恰当记录。
E 货币资金已按照企业会计准则的规定在财务报表√中作出恰当列报。
二、审计目标与审计程序对应关系表审计 目标可供选择的审计程序(一)库存现金索引号D ABDC1.核对库存现金日记账与总账的金额是否相符，检查非记账本位币 略库存现金的折算汇率及折算金额是否正确。
2.监盘库存现金： (1)制定监盘计划，确定监盘时间； (2)将盘点金额与现金日记账余额进行核对，如有差异，应要求被审计单位查明原因并作适当调整，如无法查明原因，应要求被审计 单位按管理权限批准后作出调整；ZA1-1 (3)在非资产负债表日进行盘点时，应调整至资产负债表日的金额； (4)若有充抵库存现金的借条、未提现支票、未作报销的原始凭证，需在盘点表中注明，如有必要应作调整。
（特别关注数家公司混 用现金保险箱的情况。
）1 / 17审计 目标可供选择的审计程序索引号3.抽查大额库存现金收支。
检查原始凭证是否齐全、记账凭证与原 ZA2-6ABD 始凭证是否相符、账务处理是否正确、是否记录于恰当的会计期间等项内容。
4.根据评估的舞弊风险等因素增加的其他审计程序。
略(二)银行存款5.获取或编制银行存款余额明细表： D (1)复核加计是否正确，并与总账数和日记账合计数核对是否相符； ZA2-1(2)检查非记账本位币银行存款的折算汇率及折算金额是否正确。
6.计算银行存款累计余额应收利息收入，分析比较被审计单位银行 ABD 存款应收利息收入与实际利息收入的差异是否恰当，评估利息收入 略的合理性，检查是否存在高息资金拆借，确认银行存款余额是否存 在，利息收入是否已经完整记录。
资产评估填表说明
资产评估填表说明《资产清查评估明细表》填表说明一. 流动资产填表说明1.《货币资金---现金清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；存放部门：按库存现金存放部门填列；币种：按不同国别的货币名称填列；外币账面金额：如有外币按外币的账面金额填列；基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列；账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列；合计：账面价值的合计金额应与现金的总账余额相等；2.《货币资金---银行存款清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；开户银行：按开户银行名称填列；账号：按开户银行的开户账号填列；币种：按不同国别的货币名称填列；外币账面金额：按银行存款外币账簿的外币余额填列；基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列；账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列；合计：账面价值的合计金额应与银行存款的总账余额相等；3.《货币资金--其他货币资金清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；名称及内容：分别按其他货币资金不同的类别填列，如：外埠存款.银行汇票存款.银行本票存款.信用证保证金存款.信用卡存款.在途货币资金等；用途：按款项的用途填列；币种：按不同国别的货币名称填列；外币账面金额：如有外币按外币的账面金额填列；基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列；账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列；合计：账面价值的合计金额应与其他货币资金的总账余额相等；4.《短期投资股票投资的总账余额相等；5.《短期投资债券投资的总账余额相等；6.《流动资产----应收票据清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；户名（结算对象）：按票据标明的出票人名称填列；出票日期：按票据标明的出票日填列；到期日：按票据标明的到期日填列；票面利率：按票据标明的利率填列；账面值：按账面余额填列；票据性质：分别按银行承兑汇票.商业承兑汇票填列；贴现率：按当地银行的商业汇票贴现率填列；合计：账面值的合计金额应与资产负债表中的应收票据列示金额一致；7.《流动资产----应收账款清查评估明细表》：序号：按照阿拉伯数字自然顺序填列；欠款单位名称(结算对象)：按欠款单位名称填列；业务内容：按该笔应收账款的形成原因填列，如“货款”；发生时间：按该笔应收账款的形成时间填列：如果有收款.有发货滚动发生按最后一笔款项发生的时间填列；如果是只有发货没有收款按最早一笔未收到的款项发生时间至最后一笔未收到的款项发生的时间区间填列；如果是只有收款没有发货按最早一笔未收到的款项发生时间至最后一笔未收到的款项发生的时间区间填列；填写格式为“****.**”，如1999年7月填写为“1999.07”,2000年11月填写为“2000.11”；账龄：按发生时间推定，填写格式为：1年以内.1-2年.2-3年.3-4年.4-5年.5年以上（账龄超过5年的统一填写为5年以上），并分别填列在后面不同的账龄段栏目中；账面价值：按账面余额填列；其中,账龄为：同一客户的应收款余额能分清不同的账龄段，应将余额分不同的账龄分别填列在各账龄段中；对方单位经营状况：填列了解的对方单位经营状况，如“良好”.“一般”.“差”.“资不抵债”.“倒闭”“破产”等；历史偿还次数：填写统计的该笔应收账款历史偿还次数的阿拉伯数字；催收次数：填写统计的该笔应收账款历史催收次数的阿拉伯数字；有无诉讼：填写该笔应收账款是否存在诉讼，填写格式为“有”或“无”；合计：账面值的合计金额应与资产负债表中的应收账款列示金额一致；“坏账准备”应在分类汇总表《流动资产清查评估明细表》中填列，不在本表中填列。
资产评估填表说明
《资产清查评估明细表》填表说明一、流动资产填表说明1、《货币资金---现金清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；存放部门：按库存现金存放部门填列；币种：按不同国别的货币名称填列；外币账面金额：如有外币按外币的账面金额填列；基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列；账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列；合计：账面价值的合计金额应与现金的总账余额相等；2、《货币资金---银行存款清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；开户银行：按开户银行名称填列；账号：按开户银行的开户账号填列；币种：按不同国别的货币名称填列；外币账面金额：按银行存款外币账簿的外币余额填列；基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列；账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列；合计：账面价值的合计金额应与银行存款的总账余额相等；3、《货币资金--其他货币资金清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；名称及内容：分别按其他货币资金不同的类别填列，如：外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、在途货币资金等；用途：按款项的用途填列；币种：按不同国别的货币名称填列；外币账面金额：如有外币按外币的账面金额填列；基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列；账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列；合计：账面价值的合计金额应与其他货币资金的总账余额相等；4、《短期投资—股票投资清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；被投资单位名称：按股票发行单位名称填列；投资日期：按购买股票的时年、月填列；持股数量：按购买的股份数量填列；持股比例：按购买的股份占被投资单位总股本的比例填列；基准日市价：按评估基准日证券交易所公布的当天收盘价填列；账面价值：按账面余额填列；合计：账面价值的合计金额应与短期投资—股票投资的总账余额相等；5、《短期投资—债券投资清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；被投资单位名称：按债券发行单位名称填列；债券类型：分别按流通、非流通债券类型填列；发生时间：按购买债券时的年、月填列；到期日：按债券票面标明的到期日填列；票面利率：按债券票面标明的利率填列；账面价值：按账面余额填列；基准日市价：按评估基准日证券交易所公布的当天收盘价填列；合计：账面价值的合计金额应与短期投资—债券投资的总账余额相等；6、《流动资产----应收票据清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；户名（结算对象）：按票据标明的出票人名称填列；出票日期：按票据标明的出票日填列；到期日：按票据标明的到期日填列；票面利率：按票据标明的利率填列；账面值：按账面余额填列；票据性质：分别按银行承兑汇票、商业承兑汇票填列；贴现率：按当地银行的商业汇票贴现率填列；合计：账面值的合计金额应与资产负债表中的应收票据列示金额一致；7、《流动资产----应收账款清查评估明细表》：序号：按照阿拉伯数字自然顺序填列；欠款单位名称(结算对象)：按欠款单位名称填列；业务内容：按该笔应收账款的形成原因填列，如“货款”；发生时间：按该笔应收账款的形成时间填列：如果有收款、有发货滚动发生按最后一笔款项发生的时间填列；如果是只有发货没有收款按最早一笔未收到的款项发生时间至最后一笔未收到的款项发生的时间区间填列；如果是只有收款没有发货按最早一笔未收到的款项发生时间至最后一笔未收到的款项发生的时间区间填列；填写格式为“****.**”，如1999年7月填写为“1999.07”,2000年11月填写为“2000.11”；账龄：按发生时间推定，填写格式为：1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年、5年以上（账龄超过5年的统一填写为5年以上），并分别填列在后面不同的账龄段栏目中；账面价值：按账面余额填列；其中,账龄为：同一客户的应收款余额能分清不同的账龄段，应将余额分不同的账龄分别填列在各账龄段中；对方单位经营状况：填列了解的对方单位经营状况，如“良好”、“一般”、“差”、“资不抵债”、“倒闭”“破产”等；历史偿还次数：填写统计的该笔应收账款历史偿还次数的阿拉伯数字；催收次数：填写统计的该笔应收账款历史催收次数的阿拉伯数字；有无诉讼：填写该笔应收账款是否存在诉讼，填写格式为“有”或“无”；合计：账面值的合计金额应与资产负债表中的应收账款列示金额一致；“坏账准备”应在分类汇总表《流动资产清查评估明细表》中填列，不在本表中填列。
其他货币资金清查明细表模板范文
*
等企业可收回的金额确定
其他货币资金清查明细表
2003年12月31日
损失原因 15
发生时间 16
小计 17=18+19
企业申报损失数 列损益 18
** Βιβλιοθήκη 表人：— %d —申报损失数 核权益 19 小计 20=21+22
中介审核数 列损益 21
核权益 22
关键证据描述 23
底稿索引号 24
*
*
编制单位：
序号 *
存放地点、形式 *
币种 1
账面数 汇率 原币金额 2 3
* * * 单位负责人： 填报日期： 1、账面数按日记账填列 2、应编制调节表作为内部证据，由会计师提供格式 3、预计残值系账面数进行会计技术性调整后仍和对账单存在差异中包含的预计可回收部分，可根据责任 4、币种为人民币时不需填列币种、汇率、原币金额
合计
*
本位币金额 4
会计技术差错 原币金额 本位币金额 5 6
基准数 原币金额 本位币金额 7=3-5 8=4-6
清查数 原币金额 9
*
* 财务负责人：
*
含的预计可回收部分，可根据责任人的赔偿、保险公司的赔偿，或相关单位的清偿数额等企业可收回的金额确定
其他货币资金清查明细
清查数 预计残值(预计可收回金额) 本位币金额 原币金额 本位币金额 10 11 12 清查出有问题资产数 原币金额 本位币金额 13=7-9-11 14=8-10-12
基础表5 单位： 元
备注 25
KM
*
资产评估申报明细表填列基本要求
资产清查评估申报明细表填列基本要求1、明细表要在经清查盘点、达到账实、账账、账表相符的基础上填列。
2、明细表填列的资产、负债范围要和评估目的所涉及的资产、负债范围一致，不重不漏。
3、明细表所列栏目分项填列齐全，除属评估机构填列的栏目外，属资产占有方填列的栏目要规范填列齐全。
4、明细表填列的项目和数额要与账表相应项目相符。
5、货币资金及实物资产不得出现贷方余额，如有贷方余额，应在调整后填列清单。
6、明细表要提供书面和计算机软盘各一套。
7、在利用计算机填列清单时，超出一页的，可加行继续填列，其标题行及页脚内容利用计算机功能自动添加到每一页；每一项目填列完毕，一定要利用计算机加和，不得利用手工加和，以避免手工加和的误差。
8、货币资金：序号至账面价值各栏目由资产占有方填列。
现金按会计核算户数分别填列；银行存款按在银行设立的户数分别填列；其他货币资金分项填列。
9、应收及其他应收款等债权：序号至账面价值各栏目由资产占有方填列。
要求准确地填写债务人、业务内容、发生时间（****年***月）和账龄。
关于发生时间的填列要求，若本月有发生额，则发生时间为本月；若本月无发生额，则发生时间为最后一笔业务的发生时间。
账龄分1年以内、1-2年、2-3年、3年以上四种情况。
10、存货：序号至账面价值、及实际数量各栏目由资产占有方填列。
分库房按规格、品名分项填列。
如有未作暂估进货而形成的贷方余额，应调整作暂估进货后填列清单。
其中：①账面价值中的数量、单价、金额按财务明细账填列后，达到账表一致；②实际数量按仓库实际盘点数填列，账存数与实存数如有差异应查找原因；③已经摊销完但仍在正常使用的低值易耗品要选择比较贵重的物件进行申报。
11、机器设备：序号至账面价值各栏目由资产占有方填列。
各栏目据实填列。
本表填写机器设备，如专用机器设备、辅助机器设备、办公机具等。
（1）设备编号：按贵公司资产管理用编号填写，如贵公司未设置编号管理，则按使用部门填报，在此栏填写部门名称；（2）设备名称：按固定资产账和卡片的名称填写，要求资产管理部门和财务的名称要一致；（3）规格型号：按设备实际规格和型号填写；（4）生产厂家：按设备制造厂家填写；自制设备填写“自制”；现场组装设备按设备安装公司和主要设备供应厂家分别填写；（5）计量单位：填写“台”、“套”、“组”、“个”等；（6）数量：填写单体设备数量；（7）购置时间：按设备实际购入时间填写；（8）启用时间：按该设备开始投入使用时间填写（注意此时间非工程财务决算及移交时间），若实际购入时间和启用时间间隔超过一年，请在备注栏中说明或另附说明；（9）账面原值、账面净值：按固定资产明细账填写；12、车辆评估明细表本表填写车辆，如各种汽车、工具车（叉车、电瓶车）等。
产评估清查评估明细表填表说明和要求
资产评估清查评估明细表填表说明和要求一、总体要求1、委托人或资产占有方认真填写资产清查评估明细表，是评估机构进行资产评估的基本依据和评估师开展评估工作的基本条件。
填写本套表格，一般需由财务人员牵头，资产管理人员以及有关工程技术人员参加，并在评估人员的指导下完成。
2、资产占有方在填列评估明细表之前，须进行内部清查，一般由财务部门、设备管理部门、设备使用部门、房屋建筑物管理部门一起对资产进行清查，以评估基准日的资产负债表和资产的实际状况为基础，分类别核对资产的帐面值、数量、规格型号、使用状态（正常使用、闲臵、报废、盘盈等）、产权状况（自有、设定抵押、融资租赁、经营租赁、产权争议等），并形成记录，撰写《有关资产评估事项的说明》，并在相应的评估明细表中相应的资产明细表备注栏中注明。
3、本表参照财务会计中资产分类的方法，逐项资产及负债分别制表填列，如某些科目缺省可省略。
4、本套表采用申报、清查、评估合并形式，每张表账面值及其左边各项均由企业申报。
5、请用电子表格的方式填制、保存和递交本表，本表采用EXCEL电子表格形式，全套表格存放在一个工作簿中。
如发现表所示行数不够用时，请通过“插入行”的方式扩大表格容量，不要再重新复制另一相同的表。
6、表格中所有涉及日期的项目均以数字形式填列，须精确到月，以4位数字填列（如：1999年5月填成：“199905”固定资产的日期表格设定为日期格式如2000年12月或2000/12）。
二、机器设备评估填表说明（一）机器设备清查明细表填表说明1、该表系指单台购臵价超过2000元、可使用一年以上的资产或原值虽低于2000元，但作为固定资产管理的设备。
2、须按分厂、车间、部门分别填列，部门内再按生产流程、设备类型或分布次序分别填写。
3、成套设备及生产线按套、线汇总填写，并提供设备清单、生产线的生产工艺以及供货合同复印件。
4、本表原则上须按单台设备逐项填写，帐面上在一起的同型号设备可填在一起,要在”计量单位”一列前插入”数量”列填写数量。
评估明细表样表
评估明细表样表（供参考）一、说明本套样表参照《企业会计准则第30 号—财务会计报表列报》应用指南的基本要求进行设计。
具体评估业务中，可以根据本指南对评估明细表的基本要求、企业会计核算所设置的会计科目，参考本套样表编制评估明细表。
下面以银行、保险公司及证券公司为例给出评估明细表样表，其他企业可以参照这几类公司的样表编写。
二、评估明细表样表（一）银行评估明细表样表表1：评估结果汇总表表2：评估结果分类汇总表表3：资产分类汇总表表3-1 现金及存放中央银行评估汇总表表3-1-1 库存现金评估明细表表3-1-2 存放中央银行评估明细表表3-2 存放同业款项评估明细表表3-3 贵金属评估明细表表3-4 拆出资金评估明细表表3-5 交易性金融资产评估汇总表表3-5-1 交易性金融资产—股票投资评估明细表表3-5-2 交易性金融资产—债券投资评估明细表表3-5-3 交易性金融资产—基金投资评估明细表表3-6 衍生金融资产评估明细表表3-7 买入返售金融资产评估明细表表3-8 应收利息评估明细表表3-9 发放贷款及垫款评估汇总表表3-9-1 发放贷款及垫款（对公）评估明细表表3-9-2 发放贷款及垫款（对私）评估明细表表3-9-3贴现评估明细表表3-10 可供出售金融资产评估汇总表表3-10-1 可供出售金融资产—股票投资评估明细表表3-10-2 可供出售金融资产—债券投资评估明细表表3-10-3 可供出售金融资产—基金投资评估明细表表3-11 持有至到期投资评估明细表表3-12 长期股权投资评估明细表表3-13 投资性房地产评估汇总表表3-13-1 投资性房地产—房屋（采用成本模式计量）评估明细表表3-13-2 投资性房地产—房屋（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-13-3 投资性房地产—土地使用权（采用成本模式计量）评估明细表表3-13-4 投资性房地产—土地使用权（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-14 固定资产评估汇总表表3-14-1-1：固定资产—房屋建筑物评估明细表表3-14-1-2：固定资产—构筑物及其他辅助设施评估明细表表3-14-1-3：固定资产—管道和沟槽评估明细表表3-14-2-1：固定资产—机器设备评估明细表表3-14-2-2：固定资产—车辆评估明细表表3-14-2-3：固定资产—电子设备评估明细表表3-15 无形资产评估汇总表表3-15-1 无形资产—土地使用权评估明细表表3-15-2无形资产—其他无形资产评估明细表表3-16 递延所得税资产评估明细表表3-17 其他资产评估汇总表表3-17-1 其他资产—抵债资产评估汇总表表3-17-1-1 其他资产—抵债资产—房屋评估明细表表3-17-1-2其他资产—抵债资产—有价证券评估明细表表3-17-1-3其他资产—抵债资产—其他抵债资产评估明细表表3-17-2 其他资产—贴现资产明细表表3-17-3 其他资产—其他资产评估明细表表4负债分类汇总表表4-1向中央银行借款评估明细表表4-2同业及其他金融机构存放款项评估明细表表4-3拆入资产评估明细表表4-4交易性金融负债评估明细表表4-5衍生金融负债评估明细表表4-6卖出回购金融资产款评估明细表表4-7吸收存款评估汇总表表4-7-1对公存款评估明细表表4-7-2储蓄评估明细表表4-8应付职工薪酬评估明细表表4-9应交税费评估明细表表4-10应付利息评估明细表表4-11预计负债评估明细表表4-12应付债券评估明细表表4-13递延所得税负债评估明细表表4-14其他负债—评估汇总表表4-14-1其他负债—其他应付款评估明细表表4-14-1其他负债—存入保证金评估明细表表4-14-3其他负债—贴现负债评估明细表表4-14-4其他负债—其他负债评估明细表（二）保险公司评估明细表样表表1：评估结果汇总表表2：评估结果分类汇总表表3：资产分类汇总表表3-1货币资金评估汇总表表3-1-1货币资金-现金评估明细表表3-1-2货币资金-银行存款评估明细表表3-1-3货币资金-其他货币资金评估明细表表3-2拆出资金评估明细表表3-3交易性金融资产评估汇总表表3-3-1交易性金融资产—股票投资评估明细表表3-3-2交易性金融资产—债券投资评估明细表表3-3-3交易性金融资产—基金投资评估明细表表3-4衍生金融资产评估明细表表3-5买入返售金融资产评估明细表表3-6应收利息评估明细表表3-7应收保费评估明细表表3-8应收代位追偿费评估明细表表3-9应收分保账款评估明细表表3-10应收分保未到期责任准备金评估明细表表3-11应收分保未决赔款准备金评估明细表表3-12应收分保寿险责任准备金评估明细表表3-13应收分保长期健康险责任准备金评估明细表表3-14保户质押贷款评估明细表表3-15定期存款评估明细表表3-16可供出售金融资产评估汇总表表3-16-1可供出售金融资产—股票投资评估明细表表3-16-2可供出售金融资产—债券投资评估明细表表3-16-3可供出售金融资产—基金投资评估明细表表3-17持有至到期投资评估明细表表3-18长期股权投资评估明细表表3-19存出资本保证金评估明细表表3-20 投资性房地产评估汇总表表3-20-1投资性房地产—房屋（采用成本模式计量）评估明细表表3-20-2 投资性房地产—房屋（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-20-3 投资性房地产—土地使用权（采用成本模式计量）评估明细表表3-20-4投资性房地产—土地使用权（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-21固定资产评估汇总表表3-21-1-1：固定资产—房屋建筑物评估明细表表3-21-1-2：固定资产—构筑物及其他辅助设施评估明细表表3-21-1-3：固定资产—管道和沟槽评估明细表表3-21-2-1：固定资产—机器设备评估明细表表3-21-2-2：固定资产—车辆评估明细表表3-21-2-3：固定资产—电子设备评估明细表表3-22 无形资产评估汇总表表3-22-1无形资产—土地使用权评估明细表表3-22-2无形资产—其他无形资产评估明细表表3-23独立账户资产评估明细表表3-24递延所得税资产评估明细表表3-25其他资产评估汇总表表3-25-1其他资产—其他应收款评估明细表表3-25-2其他资产—存出分保准备金评估明细表表3-25-3其他资产—损余物资评估明细表表3-25-4其他资产—其他资产评估明细表表4负债分类汇总表表4-1短期借款评估明细表表4-2拆入资金评估明细表表4-3交易性金融负债评估明细表表4-4衍生金融负债评估明细表表4-5卖出回购金融资产款评估明细表表4-6预收保费评估明细表表4-7应付手续费及佣金评估明细表表4-8应付分保账款评估明细表表4-9应付职工薪酬评估明细表表4-10应交税费评估明细表表4-11应付赔付款评估明细表表4-12应付保单红利评估明细表表4-13保户储金及投资款评估明细表表4-14未到期责任准备金评估明细表表4-15未决赔款准备金评估明细表表4-16寿险责任准备金评估明细表表4-17长期健康险责任准备金评估明细表表4-18长期借款评估明细表表4-19应付债券评估明细表表4-20独立账户负债评估明细表表4-21递延所得税负债评估明细表表4-22其他负债评估汇总表表4-22-1其他负债—其他应款评估明细表表4-22-2其他负债—存入分保准备金评估明细表表4-22-3其他负债—其他负债评估明细表（三）证券公司评估明细表样表表1：评估结果汇总表表2：评估结果分类汇总表表3：资产分类汇总表表3-1货币资金评估汇总表表3-1-1货币资金-现金评估明细表表3-1-2货币资金-银行存款评估明细表表3-1-3货币资金-其他货币资金评估明细表表3-2结算备付金评估明细表表3-3拆出资金评估明细表表3-4交易性金融资产评估汇总表表3-4-1交易性金融资产—股票投资评估明细表表3-4-2交易性金融资产—债券投资评估明细表表3-4-3交易性金融资产—基金投资评估明细表表3-5衍生金融资产评估明细表表3-6买入返售金融资产评估明细表表3-7应收利息评估明细表表3-8存出保证金评估明细表表3-9可供出售金融资产评估汇总表表3-9-1可供出售金融资产—股票投资评估明细表表3-9-2可供出售金融资产—债券投资评估明细表表3-9-3可供出售金融资产—基金投资评估明细表表3-10持有至到期投资评估明细表表3-11长期股权投资评估明细表表3-12投资性房地产评估汇总表表3-12-1投资性房地产—房屋（采用成本模式计量）评估明细表表3-12-2 投资性房地产—房屋（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-12-3 投资性房地产—土地使用权（采用成本模式计量）评估明细表表3-12-4投资性房地产—土地使用权（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-13固定资产评估汇总表表3-13-1-1：固定资产—房屋建筑物评估明细表表3-13-1-2：固定资产—构筑物及其他辅助设施评估明细表表3-13-1-3：固定资产—管道和沟槽评估明细表表3-13-2-1：固定资产—机器设备评估明细表表3-13-2-2：固定资产—车辆评估明细表表3-13-2-3：固定资产—电子设备评估明细表表3-14 无形资产评估汇总表表3-14-1无形资产—土地使用权评估明细表表3-14-2无形资产—其他无形资产评估明细表表3-15递延所得税资产评估明细表表3-16其他资产评估汇总表表3-16-1其他资产—代理兑付证券评估明细表表3-16-2其他资产—代理业务资产评估明细表表3-16-3其他资产—其他资产评估明细表表4负债分类汇总表表4-1短期借款评估明细表表4-2拆入资金评估明细表表4-3交易性金融负债评估明细表表4-4衍生金融负债评估明细表表4-5卖出回购金融资产款评估明细表表4-6代理买卖证券款评估明细表表4-7代理承销证券款评估明细表表4-8应付职工薪酬评估明细表表4-9应交税费评估明细表表4-10应付利息评估明细表表4-11预计负债评估明细表表4-12长期借款评估明细表表4-13应付债券评估明细表表4-14递延所得税负债评估明细表表4-15其他负债评估汇总表表4-15-1其他负债—代理买卖证券款评估明细表表4-15-2其他负债—代理承销证券款评估明细表表4-15-3其他负债—代理兑付证券款评估明细表表4-15-4其他负债—代理业务负债评估明细表表4-15-5其他负债—其他负债评估明细表。
资产清查损溢明细表
资产清查损溢明细表
资产清查损溢明细表是用于记录和反映企业资产清查过程中各
项资产损溢情况的表格。
以下是资产清查损溢明细表的基本内容：
1.资产编号：每项资产的唯一标识，用于区分不同的资产。
2.资产名称：资产的名称，如办公设备、机器设备、原材料等。
3.规格型号：资产的规格和型号，有助于详细描述资产的特征。
4.数量：清查时点各项资产的盘点数量。
5.账面价值：各项资产在清查时点的账面价值，即按照会计记录的资产原值或账面余额。
6.实际价值：各项资产在清查时点的实际价值，通常通过盘点或评估得出。
7.盘亏数量：实际盘点数量小于账面数量的资产数量。
8.盘亏价值：盘亏资产的账面价值。
9.盘盈数量：实际盘点数量大于账面数量的资产数量。
10.盘盈价值：盘盈资产的账面价值。
11.备注：其他需要说明的事项，如资产的来源、使用状况、存放地点等。
通过比较账面价值和实际价值，可以计算出盘亏和盘盈的金额和数量，从而得出资产清查的总体损溢情况。
此外，根据需要，还可以在表格中添加其他相关列，以满足特定企业的需求。
请注意，具体的表格格式和内容可能因企业或行业而异，上述内容仅供参考。
在实际操作中，建议根据具体情况进行调整和完善。