流动资金贷款需求量计算方法及解释
现有流动资金贷款计算公式
现有流动资金贷款计算公式现有流动资金贷款是指企业或个人根据自身经营或个人消费需求，通过向金融机构申请贷款，获得一定金额的资金用于短期流动资金周转。
对于企业来说，流动资金是企业正常运营所需的资金，包括原材料采购、生产成本、员工工资、广告宣传等各项费用。
而对于个人来说，流动资金则是用于购买消费品、支付日常开销等。
那么，如何计算现有流动资金贷款的金额呢？下面将介绍一种常用的计算公式。
需要明确的是，现有流动资金贷款的计算需要考虑以下几个因素：1.资金需求量：即企业或个人需要借款的金额。
这个金额应该能够满足企业或个人的流动资金周转需求，同时也要考虑到还款能力。
2.借款期限：即借款的时间长度。
根据不同的情况，借款期限可以是几个月、半年或一年等。
借款期限的长短会直接影响到贷款利率和还款方式。
3.贷款利率：即金融机构向借款人收取的利息费率。
贷款利率会根据金融机构的政策、借款人的信用状况、借款期限等因素而有所不同。
通常，贷款利率是按年计算的。
4.还款方式：即借款人按照合同约定的方式进行还款。
常见的还款方式有等额本金还款和等额本息还款两种。
前者每期偿还的本金相同，利息逐渐减少；后者每期偿还的总金额相同，但其中本金和利息的比例逐渐变化。
有了以上几个因素的数据，就可以计算出现有流动资金贷款的金额。
具体计算公式如下：现有流动资金贷款金额 = 资金需求量 + 利息费用其中，利息费用可以通过以下公式计算：利息费用 = 资金需求量× 贷款利率× 借款期限需要注意的是，借款期限通常是按照年计算的，所以在计算利息费用时需要将借款期限转化为年。
根据借款人的还款方式不同，还款计划也会有所不同。
如果选择等额本金还款方式，每期的还款金额都相同，但其中的利息逐渐减少；如果选择等额本息还款方式，每期的还款总金额相同，但其中的本金和利息的比例逐渐变化。
通过以上的计算公式，借款人可以根据自身的资金需求、借款期限和贷款利率等因素，计算出适合自己的现有流动资金贷款金额，并制定相应的还款计划。
流动资金贷款额度理论计算
流动资金贷款额度理论计算
企业在进行流动资金贷款的时候，其额度的计算在理论上有一定的依据。
实际贷款额度在理论依据的基础上，根据当时的资金供求情况、企业的经营情况和抵押物情况会适当做一些调整。
营运资金量=上年度销售收入*（1-上年度销售利润率）*（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
该公式分子是根据上年度的销售收入预测今年的资产总体量。
该公式分母是根据营运资金周转次数确定在某个相对稳定的时间段所需要的资金量。
比如说1元钱一年周转1次，那一年资产总量是1元。
比如说1元钱一年周转3次，那一年资产总量是3元。
那资金周转次数如何计算呢？见下列公式：
营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数+预付账款周转天数-应付账款周转天数-预收账款周转天数）
既然某个时间段需要的资金量计算出来，剩下的就是你向贷款机构需要借入的资金量。
如果你的自有资金完全覆盖了你所需要的正常资金量，那借款只会增大资金成本，并导致资金闲置。
所以，新增加的流动资金贷款额度需要扣除自有资金量以及其他途径能获取的资金。
见下列公式：
新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金。
流动资金详细估算法公式(一)
流动资金详细估算法公式(一)流动资金详细估算法公式概述流动资金是指企业日常运营中用于支付短期债务和支持业务活动的资金，包括现金、存货、应收账款等。
准确估算流动资金的需求对企业的运营管理至关重要。
在这篇文章中，我将介绍几种常用的流动资金详细估算法公式，以及针对每个公式的示例解释说明。
1. 流动资金需求量计算公式流动资金需求量是指企业为维持正常运作所需的流动资金金额。
根据企业的规模、运营周期等因素，可以使用以下公式来计算流动资金需求量：流动资金需求量 = 周转时间× 每日运营成本其中，周转时间指的是企业从付款给供应商到收回账款的时间。
示例：一家制造业企业每日的运营成本为10,000元，周转时间为60天，则其流动资金需求量为：流动资金需求量 = 60 天× 10,000 元/天 = 600,000 元2. 现金持有成本计算公式现金持有成本是指企业持有一定数量的现金所产生的成本，包括存放现金的安全成本、机会成本等。
根据企业的现金流量、利率等因素，可以使用以下公式来计算现金持有成本：现金持有成本 = 年现金流量× 现金利率其中，现金利率代表银行存款利息或其他投资收益率。
示例：一家零售企业年现金流量为200,000元，现金利率为5%，则其现金持有成本为：现金持有成本 = 200,000 元× 5% = 10,000 元3. 应收账款周转天数计算公式应收账款周转天数是指企业从出售产品或提供服务到收回账款所需的平均时间。
根据企业的销售额、应收账款余额等因素，可以使用以下公式来计算应收账款周转天数：应收账款周转天数 = 应收账款余额÷ 平均销售额× 365其中，平均销售额为一段时间内的总销售额。
示例：一家服务企业的应收账款余额为50,000元，平均销售额为20,000元，则其应收账款周转天数为：应收账款周转天数 = 50,000 元÷ 20,000 元× 365 = 天4. 存货周转天数计算公式存货周转天数是指企业从采购原料到销售产品所需的平均时间。
2021年-流动资金贷款需求量的测算参考,以此为准
流动资金贷款需求量的测算参考流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。
一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。
同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。
银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：一、估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。
在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。
在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（ 1＋预计销售收入年增长率）/ 营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝ 360/( 存货周转天数 +应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数 )周转天数 =360/ 周转次数应收账款周转次数＝销售收入/ 平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/ 平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本 / 平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/ 平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/ 平均应付账款余额二、估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。
新增流动资金贷款额度 =营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金三、需要考虑的其他因素（一）各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况1（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。
（二）对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。
[最新知识]流动资金贷款需求量测算的思路
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流动资金贷款需求量测算的思路
流动资金贷款需求量测算的一般思路《流动资金贷款管理暂行办法》附有《流动资金贷款需求量的测算参考》，明确要求流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。
在实际估算过程中，采取定I生分析与定量分析相结合的方法，思路如下：(1)定量分析：首先考虑借款人用于日常经营的营运资金需求量，再扣除其现有融资和能够投入到日常经营的自有资金，缺口即为新增流动资金贷款需量。
(2)定性分析：在估算营运资金需求量过程中，还要结合借款人实际情况和未来发展状况，合理预测各项资金占用;同时也需考虑小企业融资、季节性生产、订单融资等特殊情况。
在测算时要抓住重点项目和重点问题，有针对性地制定合理的流动资金贷款额度，使之既能满足企业的生产经营需要，又能防范贷款风险，提高银行业金融机构的资金使用效率。
流动资金需求量论文：贷款新规中流动资金需求量测算方法浅析
流动资金需求量论文：贷款新规中流动资金需求量测算方法浅析农村信用社应根据借款人当期财务报告和业务发展预测，测算方法和步骤如下：一、估算借款人营运资金量分析营运能力的常用指标是资产周转率（周转天数），主要包括：总资产周转率（周转天数）、流动资产周转率（周转天数）、固定资产周转率（周转天数）、应收账款周转率（回收期）、存货周转率（持有天数）等。
借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。
在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额二、估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。
新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金（如短期债券）。
上式中的借款人自有资金有以下三种计算方法：1、借款人自有资金＝未分配利润+净利润+折旧-资本性支出-股利支出-到期银行借款和其他借款2、借款人自有资金＝折旧资金+所有者权益-各种资产净损失3、借款人自有资金＝货币资金三、其他因素（一）金融机构应根据实际情况和未来发展情况，如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等。
（二）对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。
中小企业流动资金贷款需求量测算方法的 简化运用
中小企业流动资金贷款需求量测算方法的简化运用银监会发布的《流动资金贷款管理暂行办法》提出了银行业机构应合理测算借款人的流动资金需求，以此确定流动金贷款的额度和期限，防止超额受信和贷款挪用。
其附件《流动资金贷款需求量的测算参考》（以下简称《测算参考》）明确了具体的测算方法。
在实际工作中，由于中小企业财务数据不够系统和完整，难以满足现有测算方法对数据的要求，因此，有必要寻求更简单方便的方法完善对流动资金贷款需求量的测算，以符合中小企业的财务实际和流动资金贷款测算的要求。
一、借款人营运资金量测算方法（一）测算公式《测算参考》中提出了营运资金量的测算公式为：营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数①其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)②周转天数=360/周转次数③应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额④预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额⑤存货周转次数＝销售成本/平均存货余额⑥预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额⑦应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额⑧（二）测算公式的会计含义公式①总的指导原则：上年的营运资金周转总量（销售成本）/营运资金周转次数，为平均每个生产周期须占用的营运资金量，即“上年销售成本/上年营运资金周转次数”，其中“上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)=上年销售成本（包括税金及附加等）”。
预测本年因销售收入增长所需增加的营运资金量，在均衡增长的情况下，该增长率就是销售成本的增长率，即“销售成本增长率=上年销售成本×（1＋预计销售收入年增长率）”。
因此，公式①可以表示为：营运资金量＝上年度销售成本×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数=（上年度销售成本/营运资金周转次数）×(1＋预计销售收入年增长率)=上年营运资金量×预计本年营运资金增长率（三）测算公式的转化公式②-⑧中，均以上年报表数据为标准。
流动资金贷款需求量的测算参考
附件：流动资金贷款需求量的测算参考流动资金贷款需求量的测算参考流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。
一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。
同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。
银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：一、估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。
在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。
在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额二、估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。
新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金三、需要考虑的其他因素（一）各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。
（二）对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。
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Bundled STL+MTF Other Bundled facilities(excluding Bundled STL+MTF)
Limit>RMB5Mil
≤STO*40% or RMB 10.5Mil, whichever lower
Standalone LAP
1）For Applications in Transact: 将相应各金额填 入批准额度的计算公式，并写入 Transact 的Notes里。 2）For Application in E-App: 将 相应各金额填入批准额度的计算 公式，并写入BCA Part 2 Section I :Working Capital Requirement Calculation栏目
N/A
批准额度=营运资金量-自有资金 -流动资金贷款余额-其他融资 （如有） 注：原则上，自有
资金可参考财务报表现金部分。现有流 动资金贷款余额可参考财务报表或贷款 卡余额。
≤RMB7Mil (Others) or ≤RMB10.5Mil (LAP)
All products
As per CUWS
System Requirement
Special Requirement on Limit 贷款额 度特殊要求 Approved Limit Calculation （批准额度计算公式） Approved Limit Cap （批准额度上限） Products Applicable 所适用产品
Limit≤RMB5Mil
≤STO*25% or Standalone MTL, RMB7Mil, whichever Standslone Trade/WC lower ≤STO*40% or RMB Bundled STL+MTF 7Mil, whichever lower Approved Limit=WCR 批准 Other Bundled 额度=营运资金量 ≤STO*40% facilities(excluding Bundled STL+MTF) ≤STO*40% or RMB 10.5Mil, whichever standalone LAP lower ≤STO*25% or Standalone MTL, RMB7Mil, whichever Standslone Trade/WC lower ≤STO*40% or RMB 批准额度=营运资金量-自有资金 7Mil, whichever lower -现有流动资金贷款余额-其他融 资（如有） 注：原则上，自 有资金可参考最近一个月的银行对账单 ≤STO*40%
ME
0≤LGD≤USD300K 营运资金量＝(存货周转天数+应收账 款周转天数－应付账款周转天数＋预 付帐期周转天数－预收帐款周转天 数)/30×月销售成本×(1＋预计销售收 入年增长率）
注: 预计销售收入年增长率=近三年销售增长平 均数
SB&ME
CUWS
N/A
贷款需求量计算方法及解(Working Capital Loan Calculation Guide)
附件：
Segment （所适用 客户群）
流动资金贷款需求量计算方法及解释(Wo
WCR Calculation （营运资 金量计算公式）
Policy
LGD
Generally WCR could be regarded as 0≤LGD≤USD150K Applied Loan Amount. 营运资金量原 则上视同为客户申请贷款额。
SB CAD
营运资金量＝(存货周转天数+应收账 USD150K<LGD≤ 款周转天数－应付账款周转天数＋预 付帐期周转天数－预收帐款周转天 USD300K 数)/30×月销售成本×(1＋预计销售收 入年增长率）
注: (1＋预计销售收入年增长率）=120% (150%
for CG9A or better-L2)