财务部标准
五星级酒店财务部服务工作质量标准
五星级酒店财务部服务工作质量标准（一）结账收款部工作质量标准1、严格按照工作规范进行，使酒店各项营业收入及时收取，岗位卫生达标。
2、确保各营业点的账款收取正确，不遗漏，不错算。
3、确保所收款项与开出的发票，填报的营业报表相一致。
4、为客人提供满意、准确、高效、礼貌的收银服务。
（二）外币兑换工作质量标准1、为客人提供满意、准确、高效、礼貌的外币兑换服务。
2、确保所兑换外币计算正确，兑换的人民币与汇总报表数额一致。
3、严格复验所兑外币，不让伪币流入。
（三）收入审计工作质量标准1、严格审查各项营业收入，确保所收款项正确。
2、确保房租过账正确。
3、确保编制的各项营业报表正确。
4、对每日查出的问题经核实要及时进行相应的数据调整。
5、正确反映收入折扣数，对不符合手续的折扣，免费项目查明原因，如实反映。
（四）信用催收质量标准1、遵守酒店信用政策，严格审核销售合同及客户的信用，保证营业收入的安全入帐。
2、及时检查和清理应收账款，采取措施经常催讨，将坏帐损失降低到最低限度。
3、提供客户信用资信情况表，避免对信用差的客户进行赊账销售。
4、保证应收账款帐户的总账、明细账以及余额帐帐相符。
（五）资金管理工作质量标准1、货币资金管理必须符合有关制度规定。
2、库存现金不以“白条”抵库，不坐支现金，及时做好差错记录，按权限审批处理。
3、现金、银行付款手续完备并在原始凭证上加盖“现金付讫”，“银行付讫”章。
4、现金、银行支票收入必须在交款单上加盖收款员私章，收入现金要仔细辨别真伪；收入支票要验看有无身份证登记，大小写金额是否相符，印签是否清晰等。
5、空白支票与酒店银行印签分人保管。
6、按日核对与银行存款余额是否相符，银行未达款项及时核对入账。
7、往来核算帐目清晰、无呆帐、坏帐。
（六）会计核算工作质量标准1、会计核算的原始凭证，记账凭证规范，符合要求。
2、会计账簿记录完整、清晰、帐帐相符。
3、会计报表，统计报表数据出一处，及时准确，表帐一致。
财务部岗位考核内容及标准
财务部岗位考核内容及标准一、财务报告准确度1.财务报表的准确性：报表数据是否符合会计准则和法规要求，是否真实反映公司财务状况。
2.报告提交及时性：是否能按时提交财务报表，是否能对财务状况进行及时有效的分析。
二、财务预算执行情况1.预算编制准确性：预算编制是否符合公司实际情况，预算金额是否合理。
2.预算执行效果：实际支出与预算的差异率是否在合理范围内。
三、成本控制有效性1.成本控制制度完善性：成本控制制度是否健全，是否能有效控制成本。
2.成本控制实施效果：成本节约额或成本降低率是否达到预期目标。
四、税务合规性1.税务政策遵守情况：是否遵守国家税收法规和政策，是否存在违规行为。
2.税务申报准确性：税务申报表是否准确无误，是否存在漏报、错报等情况。
五、资金管理效率1.资金使用效率：资金使用是否合理，是否存在浪费现象。
2.资金风险管理效果：资金风险管理措施是否得当，是否存在重大资金风险。
六、财务风险管理1.风险识别与评估：是否能及时识别和评估财务风险。
2.风险应对措施：是否能采取有效措施应对财务风险。
七、会计核算准确性1.会计科目使用正确性：会计科目使用是否符合会计准则和法规要求。
2.账务处理准确性：账务处理是否准确无误。
八、内部控制完善度1.内控制度健全性：内控制度是否健全，是否能有效防范风险。
2.内控执行有效性：是否存在违反内控制度的行为，内控措施是否得当。
九、团队协作与沟通1.团队协作能力：是否能与其他部门协作好，是否能共同完成工作任务。
2.沟通能力：是否能与其他部门有效沟通，是否能及时反馈工作问题。
十、业务知识掌握度1.对公司业务的了解程度：是否能理解公司业务，是否能根据业务需求进行财务处理。
2.对行业动态的掌握程度：是否能及时了解行业动态，是否能对公司的财务策略做出相应的调整。
财务部工作标准
财务部工作标准财务部工作标准财务部工作标准11.会计核算工作能有条不紊地进行。
(即从收支两条线分别来看,收入方面从款项取得直到交纳税款、报表反映;支出方面从款项提取至报表反映,中间各个环节环环相扣,每个环节操作正常以保证整个过程按会计核算的要求进行。
)2.及时准确地提供各项财务信息,包括收入情况、支出情况及银行存款余额情况或某项经济业务的效益情况。
3.及时准确地编制会计报表及报表说明、财务分析报告。
4.加强收入的管理,保证公司收入不流失。
5.加强支出管理,保证一切支出都在受控制状态,包括工资性支出以及水、电、维修材料、办公用品等费用的支出。
6.加强预算管理,保证日常的收支状况与财务预算基本一致。
7.制定切实可行的财务管理制度和操作流程,并对部门内员工进行岗位培训与指导,保证部门员工基本上能履行各岗位的职责。
8.与税务、金融等部门沟通良好,不因为公关工作不到位导致公司利益受损失。
财务部工作标准2（一）岗位职责1、财务部主任岗位任职条件：财务管理或会计相关本科毕业及以上学历，具有具有会计师以上职称，五年以上相关工作经验，精通会计、税法知识，熟悉国家财经法规政策及会计法律法规，熟悉财务管理及审计等方面的知识，掌握后勤管理基本知识，具有一定的行政管理、企业管理方面的能力，能熟练应用财务软件、办公软件，诚实、廉洁、敬业、严谨，坚持原则，具有奉献精神。
主要职责：（1）制度的拟定与贯彻执行① 贯彻执行国家的财经法律法规，会计制度；② 建立和完善集团内部财务管理度和相关工作程序。
（2）制订部门工作计划、财务计划并负责实施① 制订部门年度、月份工作计划并组织实施；② 组织编制财务预算，监督各项预算的执行；③ 制订资金使用计划，协助调度资金，保障日常资金的供给。
（3）参与集团经济会议参与集团经济合同、协议及相关的经济会议，整理并保管集团与财务有关的会议纪要、协议和合同；（4）协调本部门内外部的工作关系① 与集团总经理沟通并汇报工作；② 协调本部门与集团部门的关系；③ 协调与银行、税务之间的关系。
财务部等级及晋升标准(出纳岗位)
没有要求
在初级出纳的工作基础上 a、能够整理PayPal数据，包括统计PayPal收款、PayPal手续费、eBay费用等， 每月及时并数据准确无误；出具销售ppt收款项的基础数据； b、办理公司经营所需信用卡，及时核销支付项并还款； c、管理公司执照及印章，办理执照年检、变更等事宜； d、对闲置资金安排适当的理财； e、严谨对待每一笔费用支出。能够独立承担出纳岗位的职责，熟练使用用友 财务软件及办公软件，服从领导安排，高效高质地完成布置的任务。 申请晋级前连续六个月工作中，未出现过技能性或重大操作失误，绩效考核分 为良好以上的，可申请评定为中级。
3.领导力
接受外部或内部财务专业知识 学习（会计继续教育）。
财务部等级及晋升标准
知识（技能）
晋升标准
大专或本科学历，财会专业，持会计从业 资格证书，具备一年以上出纳工作经验， 能操作用友财务软件。
从事初级出纳岗位一年以上，熟悉公司财 务核算流程及相关财务制度。
熟悉公司财务核算流程及相关财务制度， 在本公司中级出纳岗位上工作满一年指导，能够按照公司制度及工作流程独立处理本岗位各项工 作，数据准确、条理清晰；能够协助会计人员的工作，处理部分简单的会计工 作；能够结合自身工作及公司情况，积极创新。 申请晋级前的连续六个月，工作无重大或一般过失，绩效考核分为良好以上， 满足上述条件的可申请评定为高级。
没有要求
等级及晋升标准
晋升标准
技能/业绩
人员培养
a、熟练西联等银行结汇收款业务；出具出纳日报表，安排款项申请；现金、 银行收付等日常相关工作，能操作用友出纳通；定期盘点现金、银行余额，做 好日清月结，账实相符； b、汇总工资表，并准确无误的发放工资； c、查询客户转账、PayPal付款并退款，协助销售部相关PayPal上需出纳处理 的事项； d、配合其他岗位人员的工作，保质保量按时完成工作。 在试用期考评分合格、无重大过失，试用期满可申请评定为初级。
财务部岗位薪资标准及薪资结构
财务部岗位薪资标准及薪资结构本文档旨在明确财务部不同岗位的薪资标准及薪资结构。
薪资标准的确定将考虑员工的工作职责和能力要求，遵循公司公平和竞争力的原则。
岗位薪资标准以下是财务部不同岗位的薪资标准范围：（以年薪为单位）- 财务经理：100,000 - 150,000- 财务分析师：70,000 - 100,000- 会计师：50,000 - 80,000- 出纳员：30,000 - 50,000- 财务助理：25,000 - 40,000薪资标准的具体金额将根据以下因素进行评估：1. 员工的教育背景和专业资格认证。
2. 员工在相关领域的工作经验和技能。
3. 员工的绩效评估结果。
4. 市场竞争情况和行业薪资趋势。
薪资结构公司将采用绩效导向型的薪资结构，以激励员工的工作表现和个人发展。
以下是公司建议的薪资结构：1. 基本工资：薪资结构的基础部分，根据员工的岗位和工作水平确定。
2. 绩效奖金：基于员工绩效评估结果，根据设定的绩效指标进行奖励。
3. 附加福利：公司将提供一系列附加福利，例如健康保险、退休计划、带薪休假等，以增加员工的福利待遇。
薪资结构将根据公司业绩和员工绩效进行定期评估和调整，以确保薪资的合理性和公正性。
其他考虑因素除了薪资标准和薪资结构外，公司也考虑以下因素来维持财务部的员工满意度和激励：1. 提供培训和发展机会，帮助员工提升专业知识和技能。
2. 建立良好的工作氛围和团队合作精神。
3. 定期进行员工满意度调查，以了解员工的需求和反馈意见。
4. 提供职业晋升机会和竞争力的晋升路径。
在制定和执行财务部岗位薪资标准及薪资结构时，公司将遵循透明、公正、合法的原则，并与相关法律法规保持一致。
以上为财务部岗位薪资标准及薪资结构的相关内容。
如有任何疑问或需进一步了解，请随时与人力资源部联系。
财务部工作标准
财务部工作标准为强化财务部会计基础工作，提高财务管理水平，充分调动部门人员的积极性，增强业务知识、提高核算、管理和服务等方面的素质，特制定本标准和考核细则。
一、考核的范围和对象范围：公司财务范围涉及的一切经济业务及临时性工作。
对象：财务部全体人员。
二、考核原则、目的原则：财务部自行考核，体现工作效率。
目的：进一步增强财务人员的业务知识，提供财务核算、管理、服务素质，规范公司财务工作，提高财务管理水平，更好的适应公司发展需要。
三、考核的内容标准、措施1、财务相关工作完成的最晚时间界限。
（1）当日的现金收款、必须于当日及时入库。
如有延误，扣1分。
（2）当日的现金付款，必须及时、准确。
如有失误，扣1分。
（3）每周一收到审批完毕、签字手续齐全的报销单后，款项必须于本周二前发放到报销人手中。
特殊情况，予以解释。
无故延误，扣1分。
（4）库存现金日清月结。
当天下午4点30分之前做出库存现金日报表，各项收入和支出合计金额正确，此表提供给复核人复核。
复核人收到日报表，核对完毕后，于当天下午5点30分前交总经理。
如有延误，扣1分。
（5）保证库存备用金充足。
现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
把每日收到的现金送到银行。
无故将现金滞留手中，扣2分。
（6）收到支票和到期的汇票时，应当日下班前存入开户行。
收到的汇款，在银行出单日及时领取回单入账。
如有延误，扣1分。
（7）每月8日前，领取各个银行对账单，并与银行对账，未达账项编制余额调节表，确保账实相符。
（8）收到审核后的工资表，如无特殊原因，必须在第二天下午5点30分前，将工资准确无误地发放到员工手中。
无故不发工资，扣2分。
（9）收到原始单据后，检查是否完整齐全，真实有效，并于当日进行账务处理。
并于第二日上午将凭证交复核人，复核人复核后，当天下午交审核人，审核人于当日下午审核完毕。
一周内的经复核、审核的所有凭证，于每周五下午5点30前，交总经理过账。
财务部工作职责及考核标准
财务部工作职责及考核标准财务部工作职责通常包括以下几个方面：1. 财务会计：负责编制和审核财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保其准确性和合规性。
同时，负责管理和监督财务账务的全面执行，确保账务的准确性和规范性。
2. 资金管理：负责企业资金的筹措、运营和投资管理，包括管理现金流量，预测和规划资金需求，制定合理的资金调度策略，确保企业资金的安全和有效利用。
3. 预算管理：负责编制和监控企业的财务预算，包括收入预算、成本预算、利润预算等，确保企业实现经营目标的同时控制成本。
4. 税务管理：负责企业的税务规划和税务申报，确保企业按照法规和政策要求及时申报和缴纳各项税费，并遵守税务法规。
5. 内部控制：负责制定和执行企业的内部控制制度，包括风险评估、内部审计和制度改进，确保企业的财务运作和资产安全。
6. 经营分析：为企业管理层提供财务数据和业务分析报告，协助决策，提出建议，支持企业的业务决策和经营管理。
7. 外部应对：负责与外部机构，如审计师、税务局和银行等的沟通和协调。
财务部工作考核标准一般包括以下几个方面：1. 完成财务工作任务：按照工作要求和时间节点，保质保量地完成财务报表的编制和审核，保证财务账务的准确和及时性。
2. 资金管理绩效：根据企业资金需求和资金回收的能力，合理编制和执行资金计划，确保企业的资金安全和有效运营。
3. 财务预算绩效：合理编制预算计划，控制成本和费用，实现企业经营目标，同时及时调整预算计划以应对市场变化。
4. 税务合规程度：按照法规和政策要求，准确申报和缴纳各项税费，避免税务风险和违规行为。
5. 内部控制有效性：制定和执行有效的内部控制制度，保证企业财务运作的安全和规范。
6. 经营分析质量：提供准确和及时的财务数据，深入分析业务情况，为管理层提供决策依据和业务建议。
7. 外部合作效果：与外部机构的沟通和协调效果，如与审计师的合作情况、与税务局的沟通效果等。
考核标准可以根据不同企业的具体情况进行适度调整和细化。
财务部工作职责及考核标准
财务部工作职责及考核标准财务部的工作职责往往包括以下几个方面：1. 财务战略制定和执行：财务部应负责制定和执行公司的财务战略，包括确定财务目标、制定财务政策和规划、执行预算和财务计划等工作。
2. 财务报告与分析：财务部应负责编制和提交财务报告，包括月度、季度和年度财务报告；同时也应对财务数据进行分析，提供财务信息和建议给其他部门和管理层，以支持决策和战略制定。
3. 成本控制和预测：财务部应负责控制和管理公司的成本，并进行成本预测和分析，以确保企业的财务健康和盈利能力。
4. 税务管理：财务部应负责管理和遵守相关的税务法规，包括及时申报纳税和处理税务事务，以确保公司合法合规。
5. 风险管理：财务部应负责进行风险管理，包括评估和管理风险，提供风险分析和建议，制定风险控制策略，以保护公司利益。
6. 资金管理：财务部应负责管理和优化公司的资金流动和资金结构，包括资金预测、资金调配、现金管理和融资等工作，以确保公司的流动性和资金使用效率。
7. 内部控制和审计：财务部应负责建立和维护有效的内部控制体系，确保公司的财务业务合规和风险控制；同时还要配合内外部审计工作，提供必要的协助和支持。
财务部的考核标准主要包括以下几个方面：1. 财务目标实现情况：财务部的工作效果将通过与设定的财务目标进行对比来评估，包括利润水平、资产回报率等。
2. 财务报告和分析质量：财务部编制的财务报告应准确、及时、完整；财务分析应客观、全面、具备启发性，以支持管理层决策。
3. 成本控制和财务效率：财务部应通过有效的成本控制和财务规划来提高企业的财务效率，并确保财务资源的最佳利用。
4. 税务合规和风险管理：财务部应保证公司遵守税务法规，并能识别、评估和管理各种财务风险，以确保公司的财务稳定和合规性。
5. 内部控制和审计合规性：财务部应建立有效的内部控制体系，并能配合内外部审计工作，以确保公司的财务业务合规和风险控制。
6. 资金管理和资金风险控制：财务部应有效管理公司的资金流动和资金结构，优化资金使用效率，并控制资金风险。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
岗位职责：审核前日夜审员发现的问题并及时处理，酒店应收账款管理
工作标准：
审核前日夜审员完成的报表是否按收银员提供的资料完成，报表是否平衡、完整。
审核前台当天结客账的余额是否正确。检查入住登记表上的签字是否一致。
对夜审员发现的尚未处理的问题要及时了解和处理，并将处理结果报财务部经理。每日把各类报表按日期、序号存放，月末装订成册。
编号：305.3
岗位职责：稽核酒店当天各营业网点所有帐单和票据。
工作标准：
执行财务部主任的工作指令并报告工作。
稽核酒店当日各营业点交来的各种帐单、票据和每班的收款报表。稽核当日每种消费项目明细表。
稽核各种签单、挂帐及信用卡，并与应收寓客帐明细帐核对。稽核各种优惠折扣、手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表。
财务部标准
————岗位职责
财务部主任岗位职责
编号：305.1
岗位职责：全面主持财务部工作，对各岗位基层管理人员下达工作任务并指导、落实、检查、协调。
工作标准：
在财务总监和总经理直接领导下，具体负责酒店财务政策和财务管理制度的实施和运转负责组织全酒店的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，按上级规定的时限及时组织编制财务预算和结算负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账，及时提供真实的会计核算资料，全面反映酒店的经营管理现状负责组织贯彻执行《会计法》等法规和旅游企业财务制度及财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题要及时报告总经理加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业发展提供积累负责做好资金管理工作，组织各营业部门收银员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进账、存款，保证日常合理开支的供给负责组织酒店内部各个环节的财务收支运作，遵守国家外汇管理条例，加强对外汇收支的管理和监督负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向负责办理银行贷款及还贷手续。
遵守、维护国家的财经纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限及费用报销制度。审查各部门的开支计划，并转报总经理。
现金出纳岗位职责
编号：305.2
岗位职责：负责酒店的现金收入与支出，审核每天的收入汇总表，提供收银找零。编制银行存款、现金日报表，控制酒店的流动资金和外币。
工作标准：
每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务。
负责核算及检查酒店发生的所有应收帐款帐目，及时登帐并反映客户欠款情况，确保应收帐款帐户的正确性。
财务稽核员岗位职责
编号：305.5
岗位职责：审核当日全店营业报表，确保各营业网点数据正确
工作标准：
执行财务部主任的工作指令并报告工作。
每日对各营业报表认真审核，确保各项营业指标数据正确，营业报表准确。
严格审查酒店管理系统（中软）和财务管理系统（浪潮）的对应关系，确保两者数据准确，对存在的差异认真核对，找出原因。
稽核未离店寓客的应收帐项。完成餐饮部、客房部、外租户等营业部门的夜间核算报表。完成每日营业收益情况报表。成每日现金结算情况报表，包括客人人数、平均消费、餐次、营收等情况，交成本管理部据此填制成本报表。
负责每日营业点收银机的清机工作。
记录收款工作中存在的问题，对夜间未能处理的事项作好交班记录。
日审员岗位职责
做好原材料出入库单稽核，确保浪潮系统和中软系统库存相符，确保帐帐相符、帐卡物相符。审核前台抵减收入的各种凭证是否符合规定。
审核各项费用、税金的提取是否正确。收集会计核算资料，协助财务主任做好酒店经济活动分析工作。审核发票使用情况，负责发票购买与缴销。每月10号前作上月《银行存款金额调节表》，认真核对清查每笔未到账款的原因，
认真检查收银工作，揭示问题，提示改进意见，杜绝弊端苗子执行财务部主任的工作指令并报告工作。负责全酒店的应收帐款收款结算工作
熟悉了解市场营销部等部门对外签订的结算协议、合同、纪要的收费标准、结帐方式，并负责保管这些协议、合同、纪要。
审核前台收银转来的有关转帐票，是否与有关协议、合同、纪要价相符，复核帐单金额，并与夜审报表核对，发现问题及时处理。
每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记账及辅助记录负责每日营业额的追缴，按主任、经理的安排筹储一定的现金。按时发放工资、奖金，并填制有关的记账凭证严格遵守现金管理制度和支票使用规定。现金要尽量做到日清月结，月结盘库后要做好《现金盘库表》。
进行银行账务和支票办理会计凭证的汇总与管理。
夜审员岗位职责
负责每月酒店对外统计报表的报送工作，确保数据准确，符合编报要求。