项目费用报销规定、审批流程及预算经费控制
工程项目公司报销制度
工程项目公司报销制度一、目的与原则为了加强财务管理，规范报销行为，确保每一笔支出都能得到有效监管，特制定本报销制度。
本制度遵循公正、合理、透明的原则，旨在简化流程，提高效率。
二、适用范围本报销制度适用于公司全体员工，包括管理层、项目团队及后勤支持人员等，涉及所有因公产生的合理费用。
三、报销条件1. 报销的费用必须是为完成工作任务而发生的直接费用。
2. 报销的费用必须有合法有效的原始凭证支持。
3. 报销金额需符合预算内规定的标准。
4. 超出预算或特殊费用需提前申请，经批准后方可执行。
四、报销流程1. 提交报销申请：员工需填写《费用报销单》，并附上相关票据及证明材料。
2. 审核确认：直接上级对报销内容进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务复核：财务部门对报销单据进行复核，确保金额准确无误。
4. 领导审批：根据公司规定，必要时需由项目负责人或公司高层审批。
5. 财务支付：审批通过后，财务部门进行费用的划拨或现金支付。
五、报销类别及要求1. 交通费：需提供交通票据，如机票、火车票等。
2. 住宿费：需提供酒店发票及出差任务书。
3. 餐饮费：需提供餐饮业发票，且应符合差旅伙食补助标准。
4. 办公费：如文具、打印等日常办公支出，需提供购物小票或发票。
5. 材料采购费：需提供供应商发票及入库单。
6. 其他费用：根据实际情况提供相应凭证。
六、注意事项1. 所有报销必须在费用发生后的一个月内完成，逾期不予受理。
2. 任何个人不得以任何理由虚报、冒领费用。
3. 对于不符合规定的报销请求，公司有权拒绝支付。
4. 保留好所有原始票据，以备核查。
七、违规处理违反本报销制度的员工，将根据情节轻重，给予警告、罚款或其他纪律处分。
严重者可能面临解除劳动合同的后果。
八、附则本报销制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。
如有变更，将以最新制度为准。
工程项目费用报销管理制度
工程项目费用报销管理制度一、总则为规范工程项目费用报销管理，提高预算执行和资金利用效率，保证项目财务安全，特编制本制度。
二、适用范围本制度适用于所有工程项目的费用报销管理，包括人员差旅、办公用品、劳务支出、设备采购等费用。
三、费用报销流程1. 申请：项目相关人员填写费用报销申请表，详细列明项目名称、费用类别、金额、发票原件等内容；2. 审批：部门负责人审核报销申请表，确认费用是否符合预算规定，签字同意后送财务部门进行财务审核；3. 财务审核：财务部门对报销申请表进行审核，核对金额是否与发票一致，费用是否符合政策规定，审核通过后报销给申请人；4. 报销：财务部门将费用报销给申请人，并登记记录相关信息，归档保存。
四、费用标准1. 人员差旅：按照国家和公司规定的差旅标准执行，报销标准包括交通、住宿、餐饮、通讯等费用；2. 办公用品：办公用品费用一般需提供发票原件，且金额不得超过预算限制；3. 劳务支出：劳务支出费用需提供合同、发票等证明材料，费用必须符合合同约定；4. 设备采购：设备采购费用需要提供购买设备的发票、合同等材料，且需经过项目负责人和财务部门同意后报销。
五、费用记录与归档1. 各部门需建立完善的费用记录系统，包括费用报销表、发票复印件、经费使用清单等相关材料，方便财务部门审核；2. 公司财务部门依据费用报销记录，做好费用归档工作，定期进行检查和整理，保证费用记录的完整性和准确性。
六、违规处理1. 对于违反费用管理制度的人员，一经发现将严肃处理，包括责令退还费用、扣发相关奖金、通报批评等措施；2. 对于故意违规或造成重大财务损失的人员，公司将依法追究其法律责任。
七、其他1. 本制度需定期进行更新和完善，确保与公司管理规定、国家政策相一致；2. 任何涉及财务的问题，应当由财务部门做出最终裁决，并及时通知相关部门；3. 各部门应积极配合财务部门进行费用管理工作，确保费用的合理使用和安全性。
以上为工程项目费用报销管理制度的具体内容，希望各部门遵守执行，严格按照规定操作，确保项目的财务安全和资金利用效率。
项目费用报销规定、审批流程及预算经费控制
日常费用界定及报销相关规定
清卫费 公寓项目清洁用具等 项目除上述费用外的零星费用，如农药测试卡等
其他
员工工资、奖金 员工的薪酬
服务人员考勤期间为上月26日至本月25日，要求在月末 26日下班前向项目财务提供经项目经理签字确认的当月工资 预提数（尽量按照实际出勤天数计算出工资单），寒、暑假 补贴一律在2、8月预提。因预提工资不准确导致的月度考核 数据偏差，由项目经理负责。如经常发生预提工资与实际工 资偏差较大，按擅自调节利润处理。
分公司经理审核签字
运营部审核
申请时尽量做到数据的准 确性，否则财务有权不予报 销；
严禁先做后申请，尤其是 维修费用，项目要求对小维 修要做到及时切勿集中维修， 否则费用要求项目自行承担。
反馈申请单位、分公司财务主管和公司财务部
凭审批单（打印）到本项目财务报销
预算经费折的使用
经费折按照预算费用类别分页登记 项目费用除服务人员工资、服务人员福利外，其余费用 在单个预算期内可打通使用，但必须由项目经理先向分 公司经理提交经费转拨的申请，写明拨出、拨入经费名 称及金额，分公司经理审核通过并及时回复项目财务， 项目财务据此登记经费折后方能按正常审批程序使用转 拨经费。 财务人员根据经费折的结余数控制经费的使用，超支必 须有上一级部门的审核批复。 分公司费用不得打通使用。
设施设备添置：单价超过100元或单次超过1000元以上设备（消耗品除外）。
宣传专项经费可申请的范围： 包括开展专题宣传活动、学生互动活动等（含公寓）、标识系统的更新 调整等。
专项经费的申请及使用---申请及审批方式
填写《专项经费申请表》
注
经过审批的费用不纳入到 项目考核利润；
项目必须及时下载审批单 将费用报销；
工程财务报销流程及制度
工程财务报销流程及制度工程项目的特殊性在于其周期长、涉及金额大、参与人员多，因此，建立一套科学、合理的财务报销流程尤为重要。
该流程应从报销申请开始，经过审核批准，最终完成资金支付，每一步都需严格遵守相应的制度规定。
报销申请人需要准备完整的报销材料，这包括发票、收据等证明费用发生的原始凭证，以及相关的支出说明。
申请人应当确保所提供的所有信息真实、准确无误。
随后，报销材料将提交给项目负责人或直接上级进行初步审核。
在这一阶段，审核人需要对报销的合理性和必要性进行评估，确保每一笔支出都符合项目预算和公司政策。
通过初步审核后，报销申请将提交给财务部门。
财务人员将对报销材料的合规性进行详细审查，这包括验证发票真伪、检查金额是否相符、对照预算是否超支等。
财务部门的审核是确保财务报销流程公正、透明的重要环节。
一旦财务审核通过，报销申请将进入批准阶段。
根据公司的管理制度，可能需要项目经理、财务负责人甚至高层管理人员的签字批准。
这一层级的审批旨在对公司资金的流出进行最终把控。
获得必要的批准后，财务部门将进行资金支付。
支付方式可能是银行转账、现金支付或其他电子支付方式，具体方式取决于公司的财务支付制度。
在整个报销流程中，保持透明度和可追溯性是非常重要的。
为此，所有的报销记录和文档都应该妥善保存，以备未来的审计或查证。
除了上述流程，工程财务报销制度还应包括以下要点：1. 报销标准：明确哪些费用可以报销，哪些不可以，以及具体的报销额度。
2. 报销时限：规定报销申请必须在费用发生后的多长时间内提交。
3. 责任分配：明确各个环节的责任人，包括报销申请人、审核人、批准人等。
4. 违规处理：对于违反报销制度的行为，应有明确的处罚措施。
建设工程费用报销制度
建设工程费用报销制度一、目的与原则本制度旨在规范建设工程项目的费用报销流程，确保每一笔费用的合理性、合法性和真实性。
所有参与项目的单位和个人必须遵守以下原则：公开透明、实事求是、严格审批、及时报销。
二、报销范围与条件1. 材料费用：包括工程所需原材料、辅助材料的采购费用。
2. 人工费用：涉及工程施工人员的劳务报酬。
3. 机械使用费：租赁或使用机械所产生的费用。
4. 其他直接费用：如施工现场的水电费、安全防护费用等。
5. 间接费用：项目管理费、财务费用等。
三、报销程序1. 提交报销申请：报销人需填写费用报销单，并附上相关证明材料。
2. 初步审核：项目经理或指定负责人对报销单据进行初步审核，确认费用的性质和金额。
3. 财务部门复审：财务部门对报销单据进行复审，核对发票真伪、金额准确性等。
4. 领导审批：根据公司规定，由相应级别的领导进行最终审批。
5. 财务支付：审批通过后，财务部门在规定时间内完成费用的支付工作。
四、注意事项1. 报销单据必须完整，包括但不限于发票、合同、验收单等。
2. 发票内容应与实际费用相符，不得有涂改痕迹。
3. 对于超出预算的费用，需提供详细的说明和额外的审批文件。
4. 任何形式的虚假报销都是严格禁止的，一经发现将依法追究责任。
五、监督与管理1. 建立定期审计机制，对报销流程进行监督检查。
2. 鼓励员工互相监督，发现问题及时上报。
3. 对于违规行为，按照公司规定进行处理，严重者移交司法机关处理。
六、附则本报销制度自发布之日起生效，如有变更，以最新发布的制度为准。
结语：。
工程项目报销管理制度及流程
工程项目报销管理制度及流程一、背景介绍随着经济的不断发展，工程项目的规模越来越大，涉及的费用也越来越多。
对于工程项目中的人员出差费用、采购费用等各项费用的报销管理，不仅影响着企业的资金流动，也关系到员工的工作积极性和企业的管理效率。
因此，建立科学的工程项目报销管理制度及流程，对于企业的发展具有重要意义。
二、制度目的1. 规范管理：建立报销管理制度及流程，明确各项费用的报销标准和流程，规范管理行为，减少因管理不规范而导致的费用浪费和造假行为。
2. 节约成本：通过合理的费用报销管理制度，及时审核和核实各项费用，节约企业的成本，提高经营效益。
3. 提高效率：建立科学的报销流程，减少不必要的审批环节和重复劳动，提高报销效率，提升员工的工作积极性。
4. 保障权益：确保员工的合法权益，保障员工在工作中产生的合理费用能够得到及时报销。
三、报销范围1. 差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等与工作相关的差旅费用。
2. 业务招待费：包括与客户或业务伙伴的会议、招待、宴请等相关费用。
3. 通讯费：包括电话费、传真费、快递费等通讯费用。
4. 办公用品费：包括办公用品、文具、打印耗材等相关费用。
5. 采购费：包括设备、材料、服务等采购费用。
四、报销流程1. 填写报销单：员工在发生费用后，需准确填写报销单，如费用明细、金额、日期等内容。
2. 提交申请：员工将填写好的报销单及相关发票原件等申请材料，提交给部门主管进行核实。
3. 部门审核：部门主管对员工提交的报销申请进行初步审核，并在报销单上签字确认。
4. 财务审核：部门主管将审核通过的报销单及相关材料提交给财务部门进行二次审核。
5. 财务支付：财务部门在审核无误后，将费用支付至员工指定的账户，并留存相关单据备查。
六、注意事项1. 保留发票原件：员工在填写报销单时，需保留相关费用的发票原件作为报销凭证。
2. 拒绝违规报销：财务部门有权拒绝违规报销，包括未按规定填写报销单、费用无发票等情况。
公司经费报销管理制度及流程(精选5篇)
公司经费报销管理制度及流程（精选 5 篇）第一篇：公司经费报销管理制度及流程公司经费报销管理制度及流程为加强公司对费用报销的管理，便于公司成本的核算，保持工作的规律性和连贯性，明确费用开支管理流程以及各环节的职责与权限，降低涉税风险，费用报销需做到四个统一，即“会计分录、凭证摘要、审批单据、发票”应保持一致。
依据公司财务管理制度第四章“经费报销管理制度”和实际运行情况特对报销流程作如下规定：一、费用的界定：差旅费、招待费、通讯费、办公费、车辆费用、职工福利费、教育经费、培训费、会议费、广告费、印刷费等。
二、票据规范标准：所有费用发生时必须索要增值税发票（专票/普票）含电子发票。
白条、收据不予报销，所报金额与事实不符的，不仅不予报销，应对当事人处以报销金额相同的罚款。
外购商品发票必须注明公司全称及购买物品名称、数量、单价、金额，缺一不可。
办公资产类到人事行政中心、材料设备类到运营管理中心办理入库手续后，持粘贴发票和入库单的报销单方可报销，否则不予报销。
办公设备、购买文具纸张等办公用品，与电脑、传真机和复印机相关耗材（如墨盒、存储介质、配件、复印纸）等发生的费用采购时必须填写费用申请单，费用报销时必须附明细，并且经人事行政中心签字入库后领取入库单方可报销，邮寄费报销时必须附邮件详单。
办公费一律要求开具增值税专用发票，进项抵扣税率：13% ，单价超过 2000 元的要签订购销合同或者协议。
三、票据整理粘贴注意事项1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据(如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等)应集中在一起。
3.粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单（尺寸长 240mm*宽140mm），粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住，应保证能清晰看到每张票据的内容、金额，确保粘贴后依然平整。
项目部财务收支费用及报销管理规定
项目部财务收支费用及报销管理规定第一章总则第一条为规范项目部财务活动,加强费用控制，明确各项审批程序,特制定项目部财务收支、报销规定（以下简称本规定）。
第二条一切收入必须上缴公司财务部门统收进账。
不得私设账外账、小金库或截留收入，不得私存私分、据为己有。
第三条所有费用开支实行预算管理、总量控制，按“谁开支，谁报销，谁负责"原则执行。
所有预算外开支必须履行审批程序。
第二章报销审批程序第四条费用报销必须按要求填写《费用报销单》或《差旅费用报销单》，项目名称必须填写，附原始凭证(包括各种申请审批文件的复印件、《借款单》、《招待申请单》或《礼品申请单》和原始发票），原始发票各项目（付款单位/费用项目/单价/数量/金额等)应填写完整,“付款单位”处必须是本公司全称。
《费用报销单》、《差旅费用报销单》、《付款申请单》、《借款单》、《招待申请单》和《礼品申请单》由公司统一采购。
第五条审批签字程序:1、报销签字人顺序为：报销人、证明人、部门经理、财务审核、分管领导、财务经理、最终签字人（即总经理或总经理授权人）.2、报销人在报销过程中，只能报销本人经手的规定范围内的票据，不得接受任何人委托报销的任何票据.3、报销人应按(差旅费/通讯费/业务招待费/办公费用等）各个类别分别粘贴，并提供该期间所报费用的费用明细表，详细写明发生费用具体情况，并接受财务经办人、签字人的有关询问。
4、证明人员只能证明本人知道的事情及金额,证明超过本人应证明范围内的，与当事人同责.5、财务经办人在报销过程中必须严格执行公司有关报销的条件，超标部分经最终签字人签认后方可进入报销程序.6、所有签字人对本人签字负有相应的责任，出现失误根据相关规定予以追究。
经办人负责所支付费用的事项的真实性、准确性、合理性、合法性，负责收取支付款项的发票符合税务的规定；部门经理负责所支付费用的事项的合理性、合法性，负责付款事项符合公司的规章制度；经办会计负责所支付款项金额的准确性,发票的合规性,负责标注累计欠款金额、各项支出是否超出预算规定标准；分管领导及财务经理负责付款事项符合公司的规章制度，并对前级签字人员是否履行职责进行审核;总经理向董事长负责。
工程工地费用报销制度
工程工地费用报销制度一、背景与意义随着经济的快速发展，各种建设工程项目的数量和规模不断增加，这就要求对工程工地费用进行管理和控制，以确保项目能够顺利进行并保持质量安全。
而建立科学合理的工程工地费用报销制度不仅可以规范和规范费用的使用，还可以加强对费用的监督和管理，提高效率，降低成本，保障项目的顺利进行。
二、费用报销制度的基本原则1. 合规原则：所有费用必须合法合规，符合相关规定和政策，不得违法违规。
2. 真实原则：费用报销必须真实准确，不可虚假夸大，涉及的费用必须与工程项目相关，并有明确的用途。
3. 便捷原则：工程工地费用的报销流程应简单高效，方便员工快速报销，提高工作效率。
4. 审批原则：费用报销需经过严格审批程序，审批流程完整，审批人员必须具备相关资质和权限。
5. 限额原则：对于不同类型的费用，应有相应的限额规定，超过规定限额的费用需另行申请和审批。
6. 节约原则：费用使用应节约和合理，不得浪费和滥用。
7. 透明原则：费用报销需公开透明，有完整的记录和统计，对内外部人员都要做到透明。
三、费用报销的范围和标准1. 工地管理费：包括工地运营、管理、安全等方面的费用支出，标准由公司内部规定。
2. 人力成本：包括员工工资、福利、培训等费用，支出标准由公司内部规定。
3. 设备租赁费：包括设备租赁、维护、保养等费用，支出标准由公司内部规定。
4. 材料费用：包括采购、运输、仓储等费用支出，支出标准由公司内部规定。
5. 差旅费用：包括员工外出差旅的交通、住宿、餐饮等费用支出，支出标准由公司内部规定。
四、费用报销流程1. 提交申请：员工在完成费用支出后，需填写费用报销申请表，注明费用明细和用途。
2. 审批流程：经费用审核人初步审核后，送交相关部门负责人审批，最终由财务部门负责人审批。
3. 报销支付：审核通过后，财务部门进行费用支付，并记录在账册中。
4. 财务报销：支付后，财务部门将费用信息录入系统，形成报销报表。
项目工程采购报销流程制度
项目工程采购报销流程制度一、总则为规范项目工程采购报销流程，加强对项目经费的管理，保证项目经费使用的合法性和透明性，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有项目工程的采购报销行为，包括但不限于设备采购、材料采购、劳务采购等。
三、报销申请1. 项目工程的采购报销必须经过相关人员审核后方可提交报销申请。
2. 报销人员应将采购发票、采购合同等相关文件整理齐全，并填写报销申请表格。
3. 报销申请应注明报销金额、发票号码、报销事由等基本信息。
同时需要注明经费来源和支出范围。
四、审核流程1. 报销人员需将报销申请提交给项目负责人审核，项目负责人需核查报销事由、报销金额是否合规。
2. 项目负责人审核通过后，报销申请提交给财务部门进行复核，财务部门需核对报销发票和报销金额是否匹配，是否符合财务规定。
3. 财务部门复核无误后，将报销申请提交给项目监督部门进行审批。
五、审批流程1. 项目监督部门需对报销事由、报销金额、报销文件等进行审查，确保报销行为合规。
2. 项目监督部门审批通过后，将报销申请提交给公司领导进行最终审批。
3. 公司领导审批通过后，财务部门将款项支付给报销人员，并将相关报销记录归档。
六、付款方式1. 项目工程采购报销款项可通过银行转账、支票等方式支付给报销人员。
2. 支付时需要填写付款领取单，并由报销人员签字确认收款。
七、报销核算1. 每月结束时，财务部门将对当月项目工程采购报销进行核算汇总，出具报销报表。
2. 报销报表需包括报销款项、报销人员、报销事由、报销金额等基本信息，并进行月度归档。
八、违规处理1. 若发现项目工程采购报销中存在虚假报销、重复报销、非法报销等行为，将按公司相关规定进行违规处理。
2. 违规行为严重者，将会面临公司内部纪律处分，甚至追究法律责任。
九、附则1. 本制度由公司相关部门共同监督执行，如有违反情况，需及时上报并进行处理。
2. 对于制度内容的修改或调整，需经过公司领导的批准后方可执行。
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票据报销时需在车票的背面注明往返地点及事由。 （如一 次性取得连号定额票据，请将同次票据编号并在末张填写 总张数、实报金额、往返地点及事由）
低值易耗品 项目日常采购的使用期限较短、单位价值较低的零 星物品，如少量补充用的餐具、厨具、维修用具、清洁 用具（施康）等
维修费
项目日常维修使用的配件、修理费等
日常费用报销审批流程
1
报销人根据原始单据填写报销单，交项目（分公司）财务审核报 销凭证是否规范，费用是否超预算，确定审批流程。
2
食堂项目预算内费用由报销人交项目经理及分公司经理审核签字， 超预算费用须经运营部负责人审批 。
公寓项目费用由报销人交项目经理及分公司经理审核签字，公司 分管负责人审批，公司财务部报销。 分公司预算内费用由报销人交分公司经理及运营部负责人审核签 字，超预算费用须经总经理审批 。
设施设备添臵：单价超过100元或单次超过1000元以上设备（消耗品除外）。
宣传专项经费可申请的范围： 包括开展专题宣传活动、学生互动活动等（含公寓）、标识系统的更 新调整等。
专项经费的申请及使用---申请及审批方式
填写《专项经费申请表》
注
经过审批的费用不纳入到 项目考核利润；
项目必须及时下载审批单 将费用报销；
6
7 8
专项经费的申请及使用
维修及设施设备添臵专项经费可申请的范围： 特种设备的保养费用：电梯保养年检费、锅炉保养年检费； 暑假专项维修费：统一组织对炉灶、主要的设施设备检修等专项费用 日常专项维修经费：由项目申报，按照单件500元或当次维修费用超过1000 元列入到专项。 专项改造费用：根据经营需要，用于水电等专项维修。
费用发生当月及时报销，跨月报销须 附情况说明，金额较大且无正当理由 的按擅自调节利润处理。跨年度费用 于财务部规定期限内报销，如有特殊 情况须向财务部提交情况说明，否则 逾期不予报销。
日常费用界定及报销相关规定
办公费 项目办公使用的物品及相关费用
发票未注明所购物品的品名、单价、数量、金额，须附销 售方出具的清单（清单盖销售方财务或发票章）。
日常费用界定及报销相关规定
员工的节日礼品、劳保用品等 员工福利 员工福利统一于5月、10月、12月入帐，实际操作如提前或延后， 可采用临时借款或费用预提的形式，但实际费用金额必须与预提数 额一致。发放实物的员工福利在报销时须附清单（清单内容包含实 物名称、数量、每份价格，领用人名单及签字）。 通讯费 员工个人电话费
分公司经理审核签字
运营部审核
申请时尽量做到数据的准 确性，否则财务有权不予报 销；
严禁先做后申请，尤其是 维修费用，项目要求对小维 修要做到及时切勿集中维修， 否则费用要求项目自行承担。
பைடு நூலகம்
反馈申请单位、分公司财务主管和公司财务部
凭审批单（打印）到本项目财务报销
预算经费折的使用
经费折按照预算费用类别分页登记 项目费用除服务人员工资、服务人员福利外，其余费用 在单个预算期内可打通使用，但必须由项目经理先向分 公司经理提交经费转拨的申请，写明拨出、拨入经费名 称及金额，分公司经理审核通过并及时回复项目财务， 项目财务据此登记经费折后方能按正常审批程序使用转 拨经费。 财务人员根据经费折的结余数控制经费的使用，超支必 须有上一级部门的审核批复。 分公司费用不得打通使用。
预算经费折的使用
经费折中各项费用的登记内容分为日期、凭证号、摘要、拨入、 支出、结余六个栏次，财务在每个考核期开始时，按照预算费 用分类登记拨入金额，实际使用时，逐笔、序时登记并结出余 额。考核期结束，登记本考核期拨入、支出、结余数，以及本 年拨入、支出、结余累计数（期末小结用红线划出标识，结余 栏超支用负数表示）。 因运营部、监控部、分公司的工作每月有所侧重，费用发生月 份间不太均衡，所以每半年拨入一次，各部门应按工作计划做 好统筹安排。
汽车使用费 主要是项目自行采购配备的货车的油费、过路费、 修理费、保险费以及私车公用发生的油费、过路费、修 理费等。
业务招待费 原则上业务招待在食堂内部进行，费用以订餐单的形式处理： 由招待人员（公司总部人员或分公司经理）与负责招待的食堂项目 经理按成本价开具一式三联的订餐单，双方签字确认，收据联由招 待人员（公司总部人员或分公司经理）交公司财务部作调整凭证， 分别计入公司（或分公司）业务招待费并冲减项目材料成本；记帐 联由项目留底备查（不需做帐务处理，只作为与考核数据核对的依 据）。如有特殊情况需要在外招待，原则上仅限于学校副校长以上 人员，报销时填写《业务招待费说明》。
邮电费
项目办公电话费
凭电信、通讯公司发票或学校行政事业性收款收据报销 。
差旅费
因公出差期间的交通、住宿费用
项目人员出差应提前向分公司经理报备。分公司人员因公出 差须事先于分公司半月工作计划中列明，报销时填写《出差 情况表》，方可报销。
日常费用界定及报销相关规定
市内交通费 因公外出发生的本地公交车、出租车费
员工通讯费已在工资中补贴，原则上不再报销，如有特殊情况， 须经总经理批准方可报销。 职工教育经费 员工提交申请，经公司人事部门批准后参加的与工作相关的各类 培训、考试费用。如电工上岗证、锅炉操作证、厨师证、营养师证等。 报销时须提供相关费用发票及培训、考试合格证或等级证书原件。
日常费用界定及报销相关规定
日常费用界定及报销相关规定
清卫费 公寓项目清洁用具等
其他
项目除上述费用外的零星费用，如农药测试卡等
员工工资、奖金 员工的薪酬
服务人员考勤期间为上月26日至本月25日，要求在月末 26日下班前向项目财务提供经项目经理签字确认的当月工资 预提数（尽量按照实际出勤天数计算出工资单），寒、暑假 补贴一律在2、8月预提。因预提工资不准确导致的月度考核 数据偏差，由项目经理负责。如经常发生预提工资与实际工 资偏差较大，按擅自调节利润处理。
经费折登记示例----办公费
日期 1.1 凭证号 摘要 拨入09年1、2月办公费 1、2月办公费支出 2.26 2.26 2.26 2.28 3.4 3.17 3.21 3.26 3.26 3.26 4.7 4.16 4.22 2.26 2.26 4.10# 4.23# 4.37# 3.3# 3.8# 3.26# 本期小计 本年累计 拨入09年3月办公费 购打印纸 购水笔 购墨盒 办公费转拨邮电费 本期小计 本年累计 拨入09年4月办公费 购文件夹、档案盒 购色带 购电脑配件（唐总4.21日批复） 本期小计 本年累计 200 600 200 400 200 60 15 160 235 597 140 125 -35 -35 3 200 200 200 30 12 40 100 182 362 170 158 118 18 18 38 拨入 200 180 180 180 20 20 20 支出 结余
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日常费用报销审批流程
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项目财务人员交通、差旅费由分公司财务主管及分公司经理审 核，分公司财务主管交通、差旅费由分公司经理审核，在分公 司经费开支。 分公司监控人员的费用经分公司财务审核票据后由监控负责人 审批签字，在下拨到分公司的监控费用额度内开支，超预算费 用由监控负责人决定从公司监控预算额度内下拨或向总经理申 请增拨（批复邮件同时发送公司及分公司财务）。 项目各项罚款支出须由监控负责人签字后方可报销。 职工教育经费及探亲差旅费由人事部门审核。
项目费用报销规定、 审批流程及预算经费控制
财务部
乐允
日常费用的界定
项目日常费用
分公司日常费用
办公费 邮电费 差旅费 市内交通费 低值易耗品 维修费 清卫费 其他 员工的工资及奖金、福利、 通讯费、职工教育经费等
办公费 差旅费 市内交通费 汽车使用费 业务招待费等