银行同业业务PPT
合集下载
银行同业业务
银行同业业务的重要性
优化资金配置
通过银行同业业务，商业银行可 以将资金分散到不同的领域和机 构，降低资金风险，提高资金配 置效率。
提升风险管理水平
银行同业业务可以为商业银行提 供风险对冲和风险管理手段，帮 助银行应对市场波动和不确定性 。
促进金融市场发展
银行同业业务是金融市场的重要 组成部分，它促进了金融机构之 间的合作和竞争，推动了金融市 场的整体发展。
05
银行同业业务案例分析
案例一：某银行同业拆借风险管理
总结词
该银行通过完善风险管理机制，加强内部控制，利用 金融科技手段，提高同业拆借业务风险管理水平。
详细描述
该银行针对同业拆借业务面临的市场风险、信用风险 、流动性风险等，建立了全面的风险管理体系。同时 ，加强内部控制，通过内部审计、风险评估等手段确 保业务风险可控。此外，利用金融科技手段，开发智 能风控模型，实现对同业拆借业务的实时监控和预警 。通过这些措施，该银行成功降低了同业拆借业务风 险，提高了风险管理效率。
扩大同业拆借范围
在合法合规的前提下，拓展同业拆借的交易范围和参与主体，提高市场流动性。
推广电子银行渠道
利用互联网技术和电子渠道，优化客户体验，提升服务效率。
拓展业务领域
01
拓展国际业务
02
开发资产管理业务
03
探索金融科技应用
加强与海外金融机构的合作，开 展跨境支付、贸易融资等国际业 务。
成立专门的资产管理公司或部门 ，提供多样化的理财产品和服务 ，满足客户多元化的投资需求。
银行同业业务的历史与发展
历史
银行同业业务起源于上世纪60年代的美国，当时商业 银行开始通过拆借市场进行短期资金借贷。随着金融市 场的发展和监管政策的逐步放松，银行同业业务也不断 创新和发展。
商业银行同业业务讲解
商业银行同业业务讲解商业银行同业业务讲解一、引言同业业务是商业银行之间进行的一种贷款、存款和资金交易等一系列金融业务活动。
本文将详细介绍商业银行同业业务的相关内容，包括同业存款、同业贷款、同业拆借、同业清算等。
二、同业存款⒈定义：同业存款是指商业银行之间相互存放存款的行为，通常以短期性质为主。
⒉同业存款类型及特点：a) 活期存款：随时可取，流动性高。
b) 存款专户：用于增加存款利率和期限，满足监管要求。
c) 约定存款：商业银行之间在一定期限内的约定存款，利率较高。
三、同业贷款⒈定义：同业贷款是商业银行之间相互借贷的行为，用于满足流动性需求和资金调配。
⒉同业贷款类型及特点：a) 银行间资金拆借：由贷款方提供资金给借款方，利率按约定计算。
b) 银行间信用贷款：基于银行对借款方的信用评估，提供贷款。
四、同业拆借⒈定义：同业拆借是商业银行以同业存款或同业贷款为基础，进行资金的买卖和调剂。
⒉同业拆借分类及特点：a) 现金拆借：银行以同业存款为基础，借入或出一定期限的现金。
b) 抵押拆借：银行以同业贷款为基础，进行抵押拆借，以期获取流动性。
c) 质押拆借：商业银行之间以同业贷款为基础，进行资产质押拆借。
五、同业清算⒈定义：同业清算是商业银行间相互结算的一种合作形式。
⒉同业清算类型及特点：a) 存款类清算：商业银行之间通过清算机构进行资金的划拨和结算。
b) 票据类清算：商业银行之间通过票据交换进行债权和债务的转移和支付。
六、附件：本文档涉及附件，详见附件文件。
七、法律名词及注释：⒈存款：指金融机构受理非金融机构和个人的存款，包括活期存款和定期存款。
⒉贷款：指金融机构向借款人提供资金，并约定还款条件的行为。
⒊拆借：指金融机构之间相互借贷资金的行为。
⒋清算：指金融机构间相互结算资金和债务的行为。
商业银行同业业务讲解课件
同业业务在金融服务中的应用场景
场景一
同业拆借市场：商业银行通过同 业拆借市场进行短期资金借贷，
满足临时资金需求。
场景二
同业存单发行与交易：商业银行通 过发行同业存单进行资金募集，同 时也可以购理财合作，共同发行和投资理财产 品，满足客户多元化投资需求。
同业业务的定价策略和风险管理
定价策略
商业银行同业业务的定价策略主要包括成本加成定价法、基准利率定价法和优惠利率定价法等。合理的定价策略 有助于银行实现盈利目标，同时保持与交易对手的良好合作关系。
风险管理
商业银行同业业务面临的主要风险包括信用风险、市场风险和流动性风险等。银行需建立完善的风险管理体系， 通过风险识别、评估和控制等手段，确保同业业务风险可控。同时，利用金融衍生品等工具对冲风险也是重要的 风险管理手段。
同业业务是指商业银行之间以及 与其他金融机构之间开展的各种 业务合作。
类型
主要包括同业存放、同业拆借、 同业借款、同业代付、买入返售 （卖出回购）等。
同业业务在商业银行中的地位和作用
地位
同业业务是商业银行的重要业务之一， 是银行间竞争的重要领域之一。
作用
同业业务可以帮助商业银行解决流动 性问题、扩大客户基础、提高资金使 用效率等。
REPORTING
同业业务的组织架构和运营模式
组织架构
商业银行同业业务的组织架构通常包括前台业务部门、中台风险管理部门、后 台结算部门以及内部审计和合规部门。各部门职责明确，相互协作，确保业务 高效、合规开展。
运营模式
商业银行同业业务的运营模式主要包括自营模式和代理模式。自营模式中，银 行自主进行交易和风险管理；代理模式中，银行作为中介机构，为交易双方提 供信息和撮合服务，不承担风险。
兴业银行同业业务发展概况和银银平台业务风险管控的介绍课件
框架，树立同业业务品牌。 加大金融工具创新,在部分领域形成领先优势。
服务对象
各类商业银行及存款类金融机构 证券公司 信托公司 财务公司 保险公司、金融租赁公司、资产管理公司等其他同业机构
同业业务经营特色
独具特色的 银银平台
延伸服务网络、增强服务能力，实现与中小金融机构客户的优势互补和整体合作。 已开展的业务合作包括：支付结算服务、财富管理服务、融资服务、资本及资产负债结
严格的审计工作
银银平台业务风险管控 健全的机构设置
金融市场风险管理部 总行同业业务部
银行合作服务中心
综合管理处（福州） 证券同业处（福州） 保险信托处（福州） 大银行同业处（北京） 市场营销处（上海） 银银平台产品处（上海） 业务支持处（上海） 技术服务处（上海） 运行维护处（上海） 财富产品评审小组（上海）
商业银行、村镇银行核心业务信息系统建设、托管、运维服务，以及省 级农信联社、城商行、证券公司的异地灾难备份服务
综合授信、同业拆借、同业借款、票据贴现、代签汇票、信用增级 资本管理（次级债、混合债）、资产管理（银团）、负债管理（金融债 ） 债券结算代理、债券投资、外汇交易、贵金属自营、研究成果共享
代开/转递/保兑进口信用证、代理审单、代理保函、代理托收等
构优化服务、科技管理输出服务、资金运用服务、外汇代理服务、综合培训服务等。
占据先机的 银证合作
最早开展资本市场银行业务并服务于金融同业的商业银行之一。 服务的法人结算证券公司家数及证券资金结算量在全国性股份制银行中排名前列，第
三方存管联网上线证券公司行业覆盖率96%。
积极创新的 银信合作
最早开展人民币信托理财业务的的商业银行之一。 同近60家信托公司建立了业务合作关系，合作内容包括：信托理财、代理信托产品资
服务对象
各类商业银行及存款类金融机构 证券公司 信托公司 财务公司 保险公司、金融租赁公司、资产管理公司等其他同业机构
同业业务经营特色
独具特色的 银银平台
延伸服务网络、增强服务能力，实现与中小金融机构客户的优势互补和整体合作。 已开展的业务合作包括：支付结算服务、财富管理服务、融资服务、资本及资产负债结
严格的审计工作
银银平台业务风险管控 健全的机构设置
金融市场风险管理部 总行同业业务部
银行合作服务中心
综合管理处（福州） 证券同业处（福州） 保险信托处（福州） 大银行同业处（北京） 市场营销处（上海） 银银平台产品处（上海） 业务支持处（上海） 技术服务处（上海） 运行维护处（上海） 财富产品评审小组（上海）
商业银行、村镇银行核心业务信息系统建设、托管、运维服务，以及省 级农信联社、城商行、证券公司的异地灾难备份服务
综合授信、同业拆借、同业借款、票据贴现、代签汇票、信用增级 资本管理（次级债、混合债）、资产管理（银团）、负债管理（金融债 ） 债券结算代理、债券投资、外汇交易、贵金属自营、研究成果共享
代开/转递/保兑进口信用证、代理审单、代理保函、代理托收等
构优化服务、科技管理输出服务、资金运用服务、外汇代理服务、综合培训服务等。
占据先机的 银证合作
最早开展资本市场银行业务并服务于金融同业的商业银行之一。 服务的法人结算证券公司家数及证券资金结算量在全国性股份制银行中排名前列，第
三方存管联网上线证券公司行业覆盖率96%。
积极创新的 银信合作
最早开展人民币信托理财业务的的商业银行之一。 同近60家信托公司建立了业务合作关系，合作内容包括：信托理财、代理信托产品资
《金融同业业务》课件
金融同业业务是指金融机构之间进行的资金融通、资产交易、风险管理等业务活动。
金融同业业务包括同业拆借、同业存款、同业贷款、同业投资、同业结算等。
金融同业业务是金融机构之间相互合作、相互竞争的一种方式，有助于提高金融机构的流动性、 盈利能力和风险管理水平。
金融同业业务是金融市场的重要组成部分，对金融市场的稳定和发展具有重要意义。
互联网模式
互联网技术：大数据、云计 算、人工智能等
互联网平台：提供金融产品、 服务、信息等
互联网思维：用户至上、快 速迭代、跨界融合等
互联网监管：合规性、安全 性、透明度等
区块链模式
区块链技术：分布 式账本技术，具有 去中心化、不可篡 改、可追溯等特点
应用场景：金融同 业业务中的清算、 结算、支付、融资 等环节
风险应对：制定 风险应对策略， 包括风险规避、 风险转移、风险 分散等
风险控制与防范
风险识别：识别金融同业业务中的潜在风险 风险评估：评估风险的可能性和影响程度 风险控制：采取措施降低风险发生的可能性和影响程度 风险监测：持续监测风险状况，及时发现和应对风险事件
监管政策与法规
监管机构：中国人民银行、银保监会等 监管法规：《银行业监督管理法》、《商业银行法》等 监管措施：资本充足率、流动性覆盖率等 监管趋势：加强监管力度，提高监管效率，防范金融风险
发展趋势与展望
数字化趋势：金融同业业务将更 加依赖数字化技术，提高效率和 降低成本
风险管理：金融同业业务将更加 注重风险管理，提高风险防范能 力
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
跨界合作：金融同业业务将与其 他行业进行跨界合作，实现资源 共享和优势互补
绿色金融：金融同业业务将更加 关注绿色金融，支持可持续发展 和环保事业
金融同业业务包括同业拆借、同业存款、同业贷款、同业投资、同业结算等。
金融同业业务是金融机构之间相互合作、相互竞争的一种方式，有助于提高金融机构的流动性、 盈利能力和风险管理水平。
金融同业业务是金融市场的重要组成部分，对金融市场的稳定和发展具有重要意义。
互联网模式
互联网技术：大数据、云计 算、人工智能等
互联网平台：提供金融产品、 服务、信息等
互联网思维：用户至上、快 速迭代、跨界融合等
互联网监管：合规性、安全 性、透明度等
区块链模式
区块链技术：分布 式账本技术，具有 去中心化、不可篡 改、可追溯等特点
应用场景：金融同 业业务中的清算、 结算、支付、融资 等环节
风险应对：制定 风险应对策略， 包括风险规避、 风险转移、风险 分散等
风险控制与防范
风险识别：识别金融同业业务中的潜在风险 风险评估：评估风险的可能性和影响程度 风险控制：采取措施降低风险发生的可能性和影响程度 风险监测：持续监测风险状况，及时发现和应对风险事件
监管政策与法规
监管机构：中国人民银行、银保监会等 监管法规：《银行业监督管理法》、《商业银行法》等 监管措施：资本充足率、流动性覆盖率等 监管趋势：加强监管力度，提高监管效率，防范金融风险
发展趋势与展望
数字化趋势：金融同业业务将更 加依赖数字化技术，提高效率和 降低成本
风险管理：金融同业业务将更加 注重风险管理，提高风险防范能 力
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
跨界合作：金融同业业务将与其 他行业进行跨界合作，实现资源 共享和优势互补
绿色金融：金融同业业务将更加 关注绿色金融，支持可持续发展 和环保事业
商业银行 第五章 同业业务资料
• 根据中国人民银行公布的货币统计概览中其他存 款性公司资产负债表的有关数据，可以看到，截 至2017年8月底，金融机构同业资产规模为 573,559.51亿元人民币，占其他存款性公司总资 产23.61%，而在2009年11月，金融机构同业资 产规模为104173.20亿元人民币，占其他存款性 公司总资产只有仅仅13%。即在同期内，在其他 存款性公司总资产只增加了一倍多（至 2,429,748.58亿元）的情况下，同业资产规模扩 张了四倍之多，可见商业银行同业业务的扩张速 度之快。
同业业务的发展（续）
• 2010年之后，随着宏观环境和监管环境的 变化，同业业务开始从单纯的流动性管理 工具，衍生发展成为利用同业资金或理财 资金，以扩大各种表内外同业资产。会计 科目不断变化，除了传统的同业存放、同 业拆借、同业票据转贴现、债券回购等， 又扩展到诸如转贴现、信托受益权、信贷 资产转让与回购、同业代付、买断式回购 、票据对敲和应收款项投资等，模式创新 令人眼花缭乱。
– 同业资产主要包括“存放同业”、“拆出资金”及“买 入返售金融资产”以及近来兴起的“应收款项投资”等 科目；
– 中间业务包括代客外汇交易、基金和年金等托管、代理 清算、代理开票、代开信用证、第三方存管、代理基金 买卖、代理保险买卖、代理信托理财买卖、代理债券买 卖、代理金融机构发债，等等。
二、同业业务的规模及其发展
同业业务融资期限限制
• 金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定 融资期限。其中，同业借款业务最长期限不 得超过三年，其他同业融资业务最长期限不 得超过一年，业务到期后不得展期。
同业业务规模限制
• 单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性 同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的 资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50% 。其中，一级资本、风险权重为零的资产按照《 商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业 监督管理委员会令2012年第1号发布）的有关要 求计算。单家商业银行同业融入资金余额不得超 过该银行负债总额的三分之一，农村信用社省联 社、省内二级法人社及村镇银行暂不执行。
同业业务的发展（续）
• 2010年之后，随着宏观环境和监管环境的 变化，同业业务开始从单纯的流动性管理 工具，衍生发展成为利用同业资金或理财 资金，以扩大各种表内外同业资产。会计 科目不断变化，除了传统的同业存放、同 业拆借、同业票据转贴现、债券回购等， 又扩展到诸如转贴现、信托受益权、信贷 资产转让与回购、同业代付、买断式回购 、票据对敲和应收款项投资等，模式创新 令人眼花缭乱。
– 同业资产主要包括“存放同业”、“拆出资金”及“买 入返售金融资产”以及近来兴起的“应收款项投资”等 科目；
– 中间业务包括代客外汇交易、基金和年金等托管、代理 清算、代理开票、代开信用证、第三方存管、代理基金 买卖、代理保险买卖、代理信托理财买卖、代理债券买 卖、代理金融机构发债，等等。
二、同业业务的规模及其发展
同业业务融资期限限制
• 金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定 融资期限。其中，同业借款业务最长期限不 得超过三年，其他同业融资业务最长期限不 得超过一年，业务到期后不得展期。
同业业务规模限制
• 单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性 同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的 资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50% 。其中，一级资本、风险权重为零的资产按照《 商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业 监督管理委员会令2012年第1号发布）的有关要 求计算。单家商业银行同业融入资金余额不得超 过该银行负债总额的三分之一，农村信用社省联 社、省内二级法人社及村镇银行暂不执行。
中小银行如何正确认识同业业务、如何规范开展同业务课件.
同业业务的具体业务品种
同业业务的风险防范重点
经验分享
10
同 业 业 务 管 理 架 构
代客： 理财事业部 自营：
授信评审部（授信额度管理） 资产负债与财务管理部（指标管理） 风险管理部（风险法律合规管理） 运营管理部（账务合规管理） 理财投资决策委员会（信用准入管理）
金融市场总部
11
金融市场总部岗位设置
127
《关于规范金融机 构同业业务的通知》
140
《关于规范商业银 行同业业务治理的 通知》
178
《关于加强银行业 金融机构人民币同 业银行结算账户管 理的通知》 细化了账户的用途 和开户的管理
明确了 同业业务 是什么?
告诉大家 同业业 务谁来做、如何做
9
何为同业业务及主管部门的具体要求
内蒙古银行同业业务管理架构和经营情况
前台营销 中台管理 后台保障
交易员岗
风险管理岗
资金清算岗
票据营销岗
研究分析岗
综合岗
同业业务岗
产品研发岗
12
理财事业部岗位设置
前台 投资交易岗 销售管理岗 中台 风险管理岗 产品研发岗 后台 统计分析岗 综合岗
13
957.9亿 835.6亿 653.1亿
14
15
16
何为同业业务及主管部门的具体要求
7
《关于加强银行业金融机构人民币同业银行结 算账户管理的通知》（银发[2014]178号）
●细述了同业银行结算账户如何开，需要注意什么。 首次开户面签制度，由开户银行两名以上工作人员共同亲见存款 银行法定代表人（单负责人）在开户申请书和银行账户管理协议上签名 确认。 严格执行开户证明文件原件的审核要求，不得以审核复印件或影 印件代替，必须采取双人复核制度。 认真审查法定代表人（单位负责人）身份证件的真伪，其中居民 身份证应当通过职网核查公民身份信息系统核实，其他身份证件通过向 公安机关查询等方式进一步核实。 开户银行应当提高对同业开户的审核要求，采取多种措施对开户 证明文件的真实性、完整性和合规性以及存款银行开户意愿真实性进行 审核。 中国人民银行 8
银行同业业务以及贴现的会计处理方式ppt课件
银票贴现的会计处理方式
• 金融企业--银行 2000年财政部发布《关于印发〈公开发行
证券的商业银行有关业务会计处理补充规定〉的 通知》中，进一步明确“贴现票据的到期价值与支 付的票据贴现款项之间的差额，作为贴现利息， 计入贴现当期损益”。
2020/6/4
银行同业业务以及贴现的会计处理方式
银票开立和贴现---表外OR表内？
• 银行开立银行承兑汇票属于表外业务，不占用贷 款规模，但一旦对贴现申请人贴现，表外业务转 为表内业务，须占用贷款规模。因此，通过银承 转贴现（如卖断式转贴现），银行可释放出相应 贷款额度，相应地承银买入行则需要占用贷款规 模。
2020/6/4
银行同业业务以及贴现的会计处理方式
转贴现的二种形式
• 其操作模式 1、卖断+逆回购转贴现：
例：A银行卖断部分票据给B银行，（其中A银行 的规模减少、B银行赚取了利率收入同时规模增加） 同时A银行在通过逆回购（买回）回B银行的票据 融出资金。 2、买断+正回购 例：B银行买断A银行部分票据，（其中B银行的 规模增加、A银行赚取了利率收入同时规模增加） 同时B银行在通过逆回购（买回）回A银行的票据 融出资金。
2020/6/4
银行同业业务以及贴现的会计处理方式
转贴现的二种形式
• 买断（买断、卖断票据权利）
• 例；（A）商业银行将已经贴现但未到期的票据， 交给（B）商业银行贴现，以取得资金。这种行为 就是转贴现，对于（A）银行来说他是转贴现卖断 方，（B）银行就是转贴现买断方。
• 转贴现买断：是指金融机构采取完全背书形式， 购买金融同业具备真实贸易背景、尚未到期的商 业汇票的业务行为，是金融机构间融通资金的一 种方式。
银行同业业务以及银票贴现的 会计处理
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第四讲 常见的银行同业业务介绍
第五讲 银行同业资产的期限错配模式解析
1.票据过桥模式
在满足监管和报表管理要求的前提下，市场采用了一种过桥的 创新合作模式，操作模式如下：
图 1 过桥模式下的银行同业业务往来图
具体过程为：
第一步：A 购买B 的票据，并将资产定向委托证券公司管理。 第二步：A 将资产管理受益权转让给B，并约定回购。 第三步：A 回购受益权（资管合同到期结束）
2.委托贷款模式
1.A 公司委托B 银行贷款给C 公司； 2.D 银行以自有资金向证券公司发起定向资产管理 计划， 专门用于收购A 公司的债权（委贷收益权）。 3.（可选）E 银行（或资产管理公司）对A 或C 进行 担保。 银行收益（D）：合规的信贷发放； 证券公司：通道费收入；担保方：担保费收入（其 它业务合作）
在这种交易结构下，A 银行为过桥银 行，B 银行为票据/ 资金的提供方。B 银 行达到了报表管理的要求，并获得了投资票 据的利息收入。B 银行卖出了票据资产，并 以回购形式向同业融出了一笔资金（以A 银 行委托证券公司管理的资产做抵押）。 B 银行（通常是激进的中型商业银行）通过上 述交易后，票据类资产由表内转向了表外， 表内的信贷资产置换成了同业资产。
银行同业业务专题
1 银行同业业务概览以及影响因素分析
2
同业市场竞争及其溢出效应
3
同业业务对银行财务报表的影响逻辑
4 常见的银行同业业务介绍
5
银行同业资产的期限错配模式解析
第一讲 银行同业业务概览以及影响因素分析
Back
第二讲 同业市场竞争及其溢出效应
第三讲 同业业务对银行财来图
通过券商中介的委托贷款形式，银行将信贷资产转 化为了同业资产，同样化解了货币当局对商业银行的信 贷规模管控。其它通过信托等中介形式，实质也是此， 社会融资发展背后的动力，也是等同此理。
谢谢观赏！