贷款项目评估内容及方法
贷款风险评估
贷款风险评估贷款风险评估是指对贷款申请人的信用状况、还款能力以及贷款项目本身的风险进行评估和分析的过程。
通过对贷款风险进行评估，金融机构可以更好地了解贷款申请人的信用状况，判断其是否具备还款能力，从而减少贷款违约风险，保护金融机构的利益。
贷款风险评估通常包括以下几个方面的内容：1. 信用评估：通过对贷款申请人的个人信用记录、征信报告以及还款记录进行分析，评估其信用状况。
信用评估主要关注贷款申请人的信用历史、逾期记录、负债情况等因素，以判断其信用风险。
2. 还款能力评估：通过对贷款申请人的收入状况、负债情况以及家庭资产状况进行综合分析，评估其还款能力。
还款能力评估主要关注贷款申请人的收入来源、工作稳定性、家庭支出等因素，以判断其还款能力和偿债能力。
3. 贷款项目风险评估：对贷款项目本身的风险进行评估。
贷款项目风险评估主要关注贷款金额、贷款期限、利率水平、抵押物价值等因素，以判断贷款项目的风险水平。
在进行贷款风险评估时，金融机构通常会采用多种评估方法和工具，如信用评分模型、负债比率计算、现金流分析等。
这些方法和工具可以匡助金融机构更加客观地评估贷款风险，提高风险管理的准确性和效率。
值得注意的是，贷款风险评估并非惟独一种标准答案，而是根据不同的金融机构和贷款项目的特点来确定的。
不同金融机构可能有不同的评估标准和权重设置，因此在进行贷款风险评估时，金融机构需要根据自身的情况进行合理的调整和判断。
总之，贷款风险评估是金融机构在贷款审批过程中非常重要的一环，通过对贷款申请人的信用状况、还款能力以及贷款项目本身的风险进行评估，可以匡助金融机构减少贷款违约风险，保护自身的利益。
同时，贷款风险评估也是保护贷款申请人的利益，确保其贷款能力和还款能力的重要手段。
第七章 贷款项目评估-盈亏平衡分析
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料公司信贷第七章 贷款项目评估知识点：盈亏平衡分析● 定义：盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点(BEP)分析项目成本与收益平衡关系的一种方法，在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本(含销售税金)相等，企业处于不盈不亏状态。
盈亏平衡点通常根据正常生产年份产品产量或销售量、固定成本、变动成本、产品价格、销售税金及附加等数据计算，用产量、销售收入、生产能力利用率及销售单价来表示。
● 详细描述：(1)用实际产量表示的盈亏平衡点，其计算公式为：盈亏平衡点产量 = 年固定成本 ÷(产品单价 - 单位产品可变成本 -单位产品销售税金)(2)用销售收入表示的盈亏平衡点， 其计算公式为：盈亏平衡点销售收入 = 产品单价×年固定成本 ÷ (产品单价 - 单位产品可变成本 - 单位产品销售税金)(3)用生产能力利用率表示的盈亏平衡点， 其计算公式为：盈亏平衡点生产能力利用率 = 年固定成本 ÷(年销售收入 - 年变动成本 - 年销售税金)× 100%(4)达产年份以销售单价表示的盈亏平衡点， 其计算公式为：盈亏平衡点销售单价 = 达产年份单位产品固定成本 + 单位产品变动成本 + 单位产品销售税及附加一般情况下，无论以何种形式表示， 盈亏平衡点越低越好， 因为盈亏平衡点越低表明项目抗风险能力越强。
例题：1.盈亏平衡分析是通过（）分析项目成本与收益平衡的关系。
A.销售收入总额与产品销售总成本相等的点B.边际成本最小化点C.利润总额最大化点D.边际利润最大化点正确答案：A解析：盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP）分析项目成本与收益平衡关系的一种方法，在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本（含销售税金）相等，企业处于不盈不亏状态。
2.某企业年固定成本为5000万元，产品单价为30元，单位产品可变成本为5元，单位产品销售税金为2元，则盈亏平衡点销售收入为（）万元。
银行信贷业务中的风险评估方法与工具
银行信贷业务中的风险评估方法与工具在银行信贷业务中，风险评估是一项至关重要的工作。
为了有效管理风险，银行需要采用不同的方法和工具来评估借款人的信用状况、还款能力以及借款项目的潜在风险。
本文将介绍银行信贷业务中常用的风险评估方法与工具。
一、信用报告和信用评分信用报告是银行评估借款人信用状况的基础工具之一。
通过借款人的个人信用报告，银行可以获取到借款人的还款记录、信用历史、负债情况等信息。
借款人的信用评分则是根据信用报告中的数据进行计算得出的一个综合评估指标，可以用来量化借款人的信用风险。
二、财务报表分析财务报表分析是银行对借款人还款能力的一种评估方法。
通过分析借款人的资产负债表、损益表以及现金流量表等财务报表，银行可以了解到借款人的财务状况、经营状况以及现金流动性等。
这些信息可以帮助银行判断借款人是否有足够的还款能力，并评估借款项目的风险水平。
三、担保物评估在一些大额贷款申请中，借款人往往需要提供担保物作为额外的还款保证。
银行会派出专业评估师对担保物进行评估，确定其价值和可流动性。
通过担保物评估，银行可以在借款人无法按时还款时，通过变卖担保物来弥补损失，降低风险。
四、现场调查和尽职调查在一些复杂的信贷业务中，银行会派遣员工进行现场调查和尽职调查。
现场调查包括对借款人的企业、生产设施等进行实地考察，以了解其真实的生产经营状况。
尽职调查则是对借款项目的全面调查，包括对借款人的背景、业务模式、市场前景等进行深入研究。
这些调查可以帮助银行全面评估借款项目的风险，减少不必要的损失。
五、模型和算法应用近年来，随着信息技术的发展，银行信贷风险评估中越来越多地应用了模型和算法。
银行可以利用大数据和机器学习等技术，构建风险评估模型，对借款人进行量化评估，并确定其风险等级。
这种方法可以减少主观性因素的影响，提高评估的准确性和效率。
总结起来，银行信贷业务中的风险评估方法与工具多种多样，每种方法和工具都有其适用的场景和优点。
第七章贷款项目评估
第七章贷款项目评估1概述一、贷款项目评估以项目可行性研究报告为基础，以银行的立场为起点，以提高银行的信贷资产质量和经营效益为目的，依照项目的具体情形，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将阻碍评估结果的各类非客观因素，从头对项目的可行性进行分析和判定，为银行贷款决策提供依据。
二、项目的可行性研究和贷款项目评估，涉及的方面和采纳的公式是相同的，区别表此刻：发起主体不同、发生的时刻不同、研究范围与偏重点不同、进行项目评估和可行性研究的目的不同。
3、项目建设的必要性评估①项目所属行业当前整体状况分析，国内外情形对照，进展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析。
②贷款项目是不是符合国家产业政策，是不是符合国家整体布局和地域经济结构的需要。
③项目产品市场情形分析和项目产品的竞争力分析。
国内外市场的供求现状及以后情形预测，生产同类产品的厂家竞争情形及项目的竞争能力分析，项目产品销售渠道分析。
4、项目建设配套条件评估：厂址选择是不是合理，所需土地征用落实情形；资源条件可否知足项目需要，原辅材料、燃料供给是不是有保障，是不是经济合理；配套水、电、气、交通、运输条件可否知足项目需要；相关及配套项目是不是同步建设；环保指标是不是达到有关部门的要求，环境阻碍报告书是不是已经由权威部门批准；项目所需资金的落实情形。
五、项目技术评估：所采纳的设备可否与生产工艺、资源条件及项目单位的工人技术水平和治理者的治理水平相和谐；引进设备的必要性，引进设备后对国外配件、维修材料、辅料的依托程度和解决途径；引进设备与国内设备是不是相和谐。
六、借款人的人员情形及治理水平：借款单位是不是有健全的机构、完善的规章制度、团结的领导班子、胜任的企业负责人，职工的技术素养可否知足项目的需要。
7、项目财务评估：项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的盈利能力和清偿能力评估，和不确信性评估(项目将面临的风险及抗风险的能力)四个方面。
项目评估内容及方法
项目评估内容及方法{。
2008年3月第一部分项目贷款申报的有关程序及主要要件项目按性质划分为：以新增生产能力为目的的新建项目和以恢复或者改善生产能力为目的的更新改造项目。
（也就是技改或开、扩建项目）第一是企业申报项目的基本程序无论是新建项目或是改、扩建项目，对于企业首先是提出项目建议书或编制可行性研究报告（代项目建议书）。
然后选址及落实资金来源。
第三是立项或报备。
（立项一般指有财政参股资金，报备一般是指总投资全部有企业自筹，无论是立项或报备，其作用都是对可研报告的否定或批复）。
对于重污染项目还要做专题的环评报告。
第四是办理各项证照，如：土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。
…第二是项目评估应具备的基本条件（一）符合国家产业、产品及布局政策和投资项目审批程序。
（二）可行性研究经权威部门论证。
（三）借款人主要财务指标、项目资本金来源及比例符合国家和我行规定。
（四）项目总投资及投资构成明确、拟采用工艺技术基本定型、拟购进设备已完成询价。
（五）借款人前两年财务报告及生产经营资料（既有法人）、项目立项批准文件、可行性研究报告等基础资料齐全。
第三是申报项目贷款的主要要件企业除提供一些象流动资金所需的基本要件外，申报项目贷款还需提供以下主要要件１．￥２．项目建议书或可研报告。
３．有权部门对可研报告的批复文件。
４．项目概算材料。
５．６．项目融资意向及贷款意向书。
７．借款人出具的用综合效益偿还贷款的函。
８．资本金已经到位或能按期到位的证明文件。
９．项目其他资金证明。
１０．。
建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、１１．土地使用证、施工许可证。
１２．水电气落实证明。
１３．环保批复。
１４．消防批复。
１５．１６．证明担保有效性的相关材料。
另外，我们总行〔2006〕114号文件规定，对技术改造贷款不涉及新增土地或土木工程施工的，可不提供土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。
贷款项目评估内容及方法
贷款项目评估内容及方法目录一、贷款项目评估概述 (2)1. 贷款项目评估的重要性 (3)2. 贷款项目评估的目的与任务 (4)3. 贷款项目评估的范围和对象 (5)二、贷款项目评估内容 (6)1. 项目基本情况评估 (7)1.1 项目背景分析 (8)1.2 项目建设必要性评估 (9)1.3 项目可行性研究报告评估 (10)2. 项目财务效益评估 (11)2.1 项目投资估算与资金筹措评估 (13)2.2 项目经济效益预测分析 (14)2.3 项目盈亏平衡分析与敏感性分析 (15)3. 项目风险评估 (16)3.1 项目市场风险评估 (17)3.2 项目技术风险评估 (18)3.3 项目财务风险评估 (20)3.4 其他相关风险评估 (21)三、贷款项目评估方法 (23)1. 资料分析法 (24)1.1 资料收集与整理 (25)1.2 资料真实性与可靠性分析 (27)1.3 资料运用策略 (28)2. 现场调研法 (29)2.1 现场考察内容 (30)2.2 访谈与问卷调查 (31)2.3 现场考察注意事项 (32)3. 定量分析法 (33)3.1 财务指标分析法 (34)3.2 敏感性分析法 (35)3.3 概率分析法等 (36)四、贷款项目评估流程与步骤 (38)1. 前期准备阶段 (38)1.1 了解项目背景及基本情况 (39)1.2 组建评估小组并确定评估方案 (40)2. 现场调研阶段 (41)一、贷款项目评估概述贷款项目评估是指对贷款项目的可行性、风险和收益进行全面、系统的分析和评价，以便银行或金融机构能够准确判断项目的还款能力和盈利潜力，从而为贷款决策提供依据。
贷款项目评估的主要目的是确保贷款资金的安全性和有效性，降低信贷风险，提高信贷资产的质量。
项目背景和基本情况：包括项目的名称、性质、规模、投资总额、建设周期、市场前景等基本信息，以及项目的发起人、投资者、管理团队等相关情况。
项目的技术可行性：分析项目所涉及的技术是否成熟、可靠，是否符合行业发展趋势和市场需求，以及项目的技术难度、技术创新点等。
固定资产贷款项目评估
总投资估算注意事项
1
鉴定分析固定资产总投资的内容是否完整，有无漏项。
鉴定分析估算的标准和方法是否符合国家、行业、部门的有关
2
规定和要求。
鉴定分析预备费的估算是否正确，物价上涨指数的选用是否恰当，
3
是否有一定的依据。
鉴定分析固定资产总投资所形成的固定资产、无形资产、递延资产
4
的结构是否合理。
鉴定分析建设期借款利息的计算是否准确、利率是否符合国家规定，
2
国家标准、行业标准及相关参数。
3
银监、人行监管政策、我行信贷政策。
4
项目立项批准文件。
53
项目可行性研究报告及权威部门论证意见
。
6
借款人生产经营资料或同类产品生产企业的财务、技术等参考资料
4
7
中央和地方政府有关的城市建设规划、环境保护、消防、安全卫生、 运输、劳动保护等有关法规和规定。
8
特别说明：评估以真实的资料和合理的假设为前提。
V为年平均可变总成本，
T为年平均销售税金及附加
敏感性 分析
5/14/2020
是指在项目建设过程中和投产后的若干主要的不确定性因素发生变化时， 对项目经济效益所带来的影响程度而进行的定量分析。一般要分析建设 工期、投资、生产负荷、生产投入物价格、销售价格、汇率等因素变化， 对项目内部收益率、贷款偿还期等主要评价指标的影响程度，判别项目 的潜在风险和抗风险能力。评估中应根据项目的具体情况，对影响项目 效益的几个最主要的因素进行单因素、多因素的敏感性分析。在此基础 上编制“项目敏感性分析表”。
清偿能力分析
贷款偿 还期
以项目建成投产后可用于还款的利润、固定资产折旧 费、无形资产及递延资产等摊销费及其他还款资金偿 还固定资产贷款本金和利息所需要的时间。
简述房地产开发贷款的项目评估程序和内容
简述房地产开发贷款的项目评估程序和内容
房地产开发贷款的项目评估程序和内容
房地产开发贷款是指银行向房地产开发企业发放的专门贷款，主要用于企业投资建设和发展楼宇等可抵押财产项目。
贷款评估是银行对房地产开发贷款进行审核的重要环节，房地产开发贷款的项目评估程序和内容主要有以下几个方面：
第一，申请人的财务评估。
银行根据贷款申请人的实际情况，评估贷款申请人的财务状况，评估其财务状况是否具备申请贷款的能力。
第二，项目评估。
银行要对申请贷款的房地产开发项目进行评估，包括项目的可行性，资金筹措能力，项目建设进度，担保情况等，从而判断贷款是否能够匹配项目实际发展的需要。
第三，市场状况评估。
房地产开发贷款受市场状况影响很大，因此银行还要对有关贷款的区域市场状况进行评估，如销售方面的市场决定性、吸引力和售价等。
第四，信用风险评估。
银行要对贷款申请人及项目可能存在的信用风险进行全面的评估，以便判断贷款是否安全可靠。
基于以上四方面的项目评估程序，银行可以采取相应的措施，从而对款审批有一个全面的参考。
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贷款项目评估内容及方法20083项目按性质划分为：以新增生产能力为目的的新建项目和以恢复或者改善生产能力为目的的更新改造项目。
（也就是技改或开、扩建项目）无论是新建项目或是改、扩建项目，对于企业首先是提出项目建议书或编制可行性研究报告（代项目建议书）。
然后选址及落实资金来源？。
第三是立项或报备。
（立项一般指有财政参股资金，报备一般是指总投资全部有企业自筹，无论是立项或报备，其作用都是对可研报告的否定或批复）。
对于重污染项目还要做专题的环评报告。
第四是办理各项证照，如：土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。
（一）符合国家产业、产品及布局政策和投资项目审批程序。
（二）可行性研究经权威部门论证。
（三）借款人主要财务指标、项目资本金来源及比例符合国家和我行规定。
（四）项目总投资及投资构成明确、拟采用工艺技术基本定型、拟购进设备已完成询价。
（五）借款人前两年财务报告及生产经营资料（既有法人）、项目立项批准文件、可行性研究报告等基础资料齐全。
企业除提供一些象流动资金所需的基本要件外，申报项目贷款1还需提供以下主要要件１．项目建议书或可研报告。
２．有权部门对可研报告的批复文件。
３．项目概算材料。
４．项目融资意向及贷款意向书。
５．借款人出具的用综合效益偿还贷款的函。
６．资本金已经到位或能按期到位的证明文件。
７．项目其他资金证明。
８．土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证。
９．水电气落实证明。
１０．环保批复。
１１．消防批复。
１２．证明担保有效性的相关材料。
另外，我们总行〔2006〕114号文件规定，对技术改造贷款不涉及新增土地或土木工程施工的，可不提供土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。
也不需要编制可行性研究报告和环境保护评价文件。
项目评估主要包括以下几个方面的内容：1项目概述；2．借款人评估；3．项目建设条件评估；4．项目产品市场评估；5．项目投资估算与资金来源评估；6．项目财务效益评估；7．不确定性分析；8．贷款风硷与效益评估；9．总评估与决策建议。
下面我就这九项内容做以简单的概括性解释。
2项目概述里边有九项内容第一项是项目的名称：30万吨/年玉米深加工综合利用技改工程项目；第二项是项目的性质：分为新建项目和既有法人改、扩建项目；改、扩建项目要进行有项目、无项目对比，分析增量效益，但是根据有关规定：如果改、扩建项目是原有项目总投资的三倍以上，可以按新建项目去做。
第三项是项目单位：×××有限责任公司；第四项是项目地址：×××县城建设路南侧（县城工业园区）；第五项是项目规模及主要产品：简述需建规模和产品，年加工能力及主要投资项目。
举例：建设规模年产10000吨饲料级苏氨酸的生产线一条；5000吨黄原胶生产线一条。
具体包括：项目拟建制糖车间、黄原胶发酵车间、黄原胶提取车间、黄原胶包装车间、苏氨酸发酵车间、苏氨酸提取车间、苏氨酸包装车间、其他辅助设施及公用工程等；第六项是项目建设期：1年；第七项是项目投资规模：要简述项目的总投资××万元，其中：固定资产投资×××万元，建设期利息×××万元，流动资金×××万元。
资金来源包括（1）自有资金×××万元。
（2）向我行申请中长期贷款×××万元。
（3）申请流动资金借款×××万元；根据建设3部新的规定申请中长期贷款要有匹配的流动资金一并批复。
第八项是项目建设进展情况：举例：2006年5月：《郸城财鑫糖业有限责任公司30万吨/年玉米深加工综合利用技改工程项目可行性研究报告》由山东省食品发酵工业研究设计院编制完成；2006年5月10日，该公司向周口市发展和改革委员会申请备案；2006年5月29日，河南省发展和改革委员会同意对该项目进行了备案；2006年5月30日，周口市发展和改革委员会下发了该项目备案通知书，文号为豫周市工[2006]0038。
2006年6月，河南省环保局于以豫环审[2006]102号文对该项目环境影响报告书进行了批复。
经郸城县人民政府批复（文号为：郸政文[2006]24号），该项目已征地262亩，支付土地有关费用2751万元，相关土地使用权证书已办理完毕，土地使用权证书号为郸国用（2007）第007号；与项目有关的供热系统由集团公司以实物形式投入，价值5000万；已预付设备款275万元，其他前期费用支出41.7万元。
目前项目建设投入资金8067.7万元。
第九项是银行贷款用途：主要是概括贷款都用于什么项目。
例如：主要用于技改工程土建工程、设备购置及安装工程等资金需要。
对借款人的评估4一是借款人概况。
主要是企业的成立时间、历史沿革、性质、地理位置、注册地点、职工人数、经营范围、开户行及账号情况、经营业务范围、取得行业合法经营资格情况(如收购许可证、加工许可证)、获得农业产业化龙头企业或粮食加工骨干企业称号等基本情况。
二是对借款人的股权结构和组织结构的调查。
主要是借款人的注册资本、实收资本、主要投资人、实际投资额、占实收资本比重。
如果借款人为集团公司还需了解其全资子公司、控股公司、参股公司、附属厂的情况；如为集团公司成员，需了解集团公司组织结构。
三是对经营者素质的调查。
四是对借款人信誉状况的调查。
主要了解借款人在农发行和其他银行信用等级、近几年银行借款本息偿还情况、在其他银行的授信情况、农发行对借款人存量贷款的五级分类情况。
这里面主要内容一是对主导产品和行业的分析。
二是对采购、生产和销售情况的分析。
三是对经营前景分析。
四是对其他相关情况调查。
调查借款人的对外投资、涉及诉讼等可能影响其正常运营的事项。
这里面主要内容一是对借款人偿债能力的分析。
二是对借款人盈利能力的分析。
三是对借款人营运能力的分析。
四是对借款人发展能力的分析。
第一项主要是对项目建设必要性的评估5这里面主要是对拟建项目的建设方案，是否符合国家产业政策、区域经济发展政策，是否符合农业和农村经济与社会发展的要求，是否符合农发行信贷政策，是否能取得较好的经济效益、社会效益。
并从国民经济长远发展规划、行业发展规划和地区发展规划、企业生产经营及发展规划的角度出发，对项目建设的必要性和合理性做出评判。
第二项、项目进展过程评估主要了解项目立项批复和可行性研究论证情况，分析项目建设的实施计划是否合理；对追加项目贷款要对其初步设计、可行性研究、概算调整等文件的批夏单位、批复时间及批复内容等进行分析和说明；对已开工的项目要分析工程进度、实际投资完成额及各项资金到位情况。
第三项、项目建设和生产条件评估主要是对水、电、消防、卫生条件等内容的评估。
第四项是环境保护评估主要审查项目是否有环境影响评价报告书和环保部门批准的环境保护措施和方案；分析投入环保工程的资金有无保证、是否落实；环保工程是否与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用；评价项目对空气、水流、土壤、动植物等自然环境产生的影响、治理措施以及治理后能否达到有关标准要求。
第五项是对项目工艺技术评估主要审查项目拟采用技术是否通过有权部门的鉴定，项目设计单位的资格和能力，主要设备供应商(制造商)按时交货的可靠性，拟采用工艺技术主要设备的先进性、适用性、经济性、可靠性和安全性，国内外同类工艺技术和设备的生产和运转情况，以及借款人是否具有使用、维护该类技术设备的经验和技术力量。
6第一项是项目产品市场供求的评估主要是对项目产品在未来一定时期的需求量和供给量分析评估。
第二项是对项目产品市场前景的评估根据产品的需求和供给量以及项目产品在性能、质量、价格、营销等方面的竞争优势，结合产品的生命周期，判断该项目产品进入市场的时机是否适宜，分析项目产品的市场供需规模、价格变化趋势、营销策略及风险状况，分析国内及出口的政策、环境、贸易条件，判断项目产品的市场前景和潜力。
第三项还要对项目产品生产规模的评估。
第一首先我向大家介绍项目总投资构成项目总投资构成与资产形成建筑工程费用固定资产工程费用设备购置费安装工程费..土地征用费勘察设计费土地使用权建工程建设技术转让费设..无形资产其他费用投资项其他资产培训费目开办费总投涨价预备费预备费资涨价预备费建设期利息流动资金投资流动资产87对总投资估算评估，主要是按实际完成工程量与可研报告对比的分析，看实际完成的工程与预算的差额，需要调增或调减，最后测算项目的总投资。
：项目资金来源主要有两类：一是项目资本金；二是项目的债务资金。
我先介绍一下资本金的特点及出资方式资本金的特点是由投资者认缴的对项目来说是非债务性资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务，投资者可按出资比例享有所有者权益，但不得抽回。
出资方式主要是以货币，实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等出资。
根据有关规定：土地使用权、工业产权和非专利技术作价出资比例不得超过资本金总额的20%。
国务院对规定按不同行业最低资本金的比例是1. 交通运输、煤炭项目 35％2. 钢铁、邮电、化肥项目 25％3. 电力、机电、建材、化工石油化工、有色金属、轻工纺织、商贸及其他 20％农发行对项目资本金比例规定是不低于20%资本金比例越高，融资成本越低，效益越好。
贷款也相对安全。
例如：农发行近期对玉米深加工项目要求项目资本金比例不低于35%。
8根据不同的项目，我们可以掌握不同的资本金比例。
第二项是对项目资本金来源可靠性的评估。
一是直接投资。
主要是政府授权机构入股、国内外企业入股、社会团体和个人入股的资金等。
这是准股本资金。
二是权益资金。
也就是企业的自有资金和捐赠资金。
如果是既有法人项目，在核实自有资金作项目资本金时，一定要看流动比率，不要看未分配利润资金或权益资金。
为什么要看流动比率呢？大家都知道，当流动比率低于100％时，说明企业的长期投资或固定资产已占用了短期负债。
非债务性资金不能视为资本金。
当企业实际已投入到本项目的资金反映在固定资产或在建工程后，流动比率达到120％的，（还要考虑20％的自有资金参与经营）可以将已投入的固定资产或在建工程的资金视为资本金。
当流动比率低于100％时，说明所投入的资金是用短期负债形成的，没有权益资金，所以不能算作资本金。
项目的债务资金是有长期借款、短期借款和其他方式借款形成。
资金来源如下表：9资金构成（资金来源）注册资本自有资金资本溢价权益资金资本公积金接受赠款项目总投资长期借款短期借款借入资金（债务资金）其他借款11以上是总投资及资金来源的评估，接下来是第六个方面关于财务效益的评估，今天由于时间仓促，我主要介绍关于财务效益的几个概念。