贷款项目评估(一)
贷款评估报告(汇总7篇)
贷款评估报告第1篇一、委托方、资产持有方及评估报告其他使用方1、委托方、资产持有方:xx汽车制造厂，主营业务:汽车制造，该制造厂属于本行业同类产品的中型骨干企业，目前经营状况良好。
2、评估报告其他使用方:企业合资经营相对应的出资公证机构及法律、法规另有规定的使用方。
二、评估目的为委托方合资项目出资公证这一经济行为提供资产价值参考依据。
三、评估对象及评估范围本次评估对象为委托方委托评估的以企业持续经营价值反映的企业股东全部权益价值。
本次评估的范围为委托方拟进行合资的汽车制造厂整体持续经营价值，具体包含企业近3年来的各项收入支出现金流，以及对未来5年的净现金流量的测算。
四、价值类型及定义本次评估所使用的价值类型为持续经营价值。
持续经营价值是指被评估企业按照评估基准日时的用途、经营方式、管理模式等持续经营下去所能实现的预期收益或现金流量的折现值。
五、评估基准日本项目评估基准日定为20xx年1月1日，这样与实际现场勘察、评估信息资料分析以及评估目的的实现日期较为接近，有利于评估目的的实现。
评估中所采用的价值标准是评估基准日有效的持续经营价值标准。
六、评估依据1、法律法规依据(1)__令第91号(1991年)《国有资产评估管理办法》;(2)原国家国有资产管理局国资发[1992]第36号《国有资产评估管理办法施行细则》;(3)_国有资产监督管理委员会第12号令(2005年)《企业国有资产评估管理暂行办法》;(4)其他与本项评估有关的法律法规。
2、评估准则依据(1)财政部发布的《资产评估准则-基本准则》、《资产评估职业道德准则-基本准则》、《资产评估准则-评估报告》、《资产评估准则-评估程序》、《资产评估准则-工作底稿》、《资产评估价值类型指导意见》;(2)财政部发布的《企业会计准则》、《企业会计制度》;(3)中评协发布的《资产评估操作规范意见(试行)》、《企业价值评估指导意见(试行)》、《企业国有资产评估报告指南》;(4)中注协发布的《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》;(5)其他与本项评估有关的评估准则、规范。
银行业专业人员职业资格中级公司信贷(贷款项目评估)-试卷1
银行业专业人员职业资格中级公司信贷（贷款项目评估）-试卷1(总分：58.00，做题时间：90分钟)一、单项选择题(总题数：16，分数：32.00)1.下列不属于项目评估的内容的是( )。
[2016年6月真题]（分数：2.00）A.可行性研究报告√B.项目担保及风险分担C.项目技术评估D.项目建设的必要性与建设配套条件评估解析：解析：项目评估的内容主要有：①项目建设的必要性评估；②项目建设配套条件评估；③项目技术评估；④借款人及项目股东情况；⑤项目财务评估；⑥项目担保及风险分担；⑦项目融资方案；⑧银行效益评估。
2.商业银行在预测项目产品的市场需求时，估计产品潜在的市场需求总量的影响因素不包括( )。
[2015年10月真题]（分数：2.00）A.项目产品的合格率√B.给定条件下特定产品或市场中的购买者的数量C.购买者的平均购买量D.单位产品的价格解析：解析：潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。
总市场潜量可表示为：Q=npq。
式中，Q代表总市场潜量；n代表给定的条件下特定产品或市场中的购买者的数量；p代表单位产品的价格；q代表购买者的平均购买量。
3.下列选项中，应计入企业现金流量表的是( )。
[2015年10月真题]（分数：2.00）A.递延资产摊销B.所得税√C.固定资产折D.无形资产摊销解析：解析：在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，因为这三项费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。
4.在贷款项目评估中，效益成本评比法不包括( )。
[2015年10月真题]（分数：2.00）A.决策树分析法√B.盈亏平衡点比较法C.最低成本分析法D.净现值比较法解析：解析：效益成本评比法主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案。
贷款项目评估内容及方法
贷款项目评估内容及方法20083项目按性质划分为：以新增生产能力为目的的新建项目和以恢复或者改善生产能力为目的的更新改造项目。
（也就是技改或开、扩建项目）无论是新建项目或是改、扩建项目，对于企业首先是提出项目建议书或编制可行性研究报告（代项目建议书）。
然后选址及落实资金来源？。
第三是立项或报备。
（立项一般指有财政参股资金，报备一般是指总投资全部有企业自筹，无论是立项或报备，其作用都是对可研报告的否定或批复）。
对于重污染项目还要做专题的环评报告。
第四是办理各项证照，如：土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。
（一）符合国家产业、产品及布局政策和投资项目审批程序。
（二）可行性研究经权威部门论证。
（三）借款人主要财务指标、项目资本金来源及比例符合国家和我行规定。
（四）项目总投资及投资构成明确、拟采用工艺技术基本定型、拟购进设备已完成询价。
（五）借款人前两年财务报告及生产经营资料（既有法人）、项目立项批准文件、可行性研究报告等基础资料齐全。
企业除提供一些象流动资金所需的基本要件外，申报项目贷款1还需提供以下主要要件1.项目建议书或可研报告。
3.项目概算材料。
4.项目融资意向及贷款意向书。
5.借款人出具的用综合效益偿还贷款的函。
2.有权部门对可研报告的批复文件06.资本金已经到位或能按期到位的证明文件。
7.项目其他资金证明。
8.土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证。
9.水电气落实证明。
10.环保批复。
11.消防批复。
12.证明担保有效性的相关材料。
另外，我们总行〔2006〕114 号文件规定，对技术改造贷款不涉及新增土地或土木工程施工的，可不提供土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。
也不需要编制可行性研究报告和环境保护评价文件。
项目评估主要包括以下几个方面的内容：1项目概述；2.借款人评估；3.项目建设条件评估；4.项目产品市场评估；5.项目投资估算与资金来源评估；6.项目财务效益评估；7.不确定性分析；8.贷款风硷与效益评估；9.总评估与决策建议。
第七章贷款项目评估
第七章贷款项目评估1概述一、贷款项目评估以项目可行性研究报告为基础，以银行的立场为起点，以提高银行的信贷资产质量和经营效益为目的，依照项目的具体情形，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将阻碍评估结果的各类非客观因素，从头对项目的可行性进行分析和判定，为银行贷款决策提供依据。
二、项目的可行性研究和贷款项目评估，涉及的方面和采纳的公式是相同的，区别表此刻：发起主体不同、发生的时刻不同、研究范围与偏重点不同、进行项目评估和可行性研究的目的不同。
3、项目建设的必要性评估①项目所属行业当前整体状况分析，国内外情形对照，进展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析。
②贷款项目是不是符合国家产业政策，是不是符合国家整体布局和地域经济结构的需要。
③项目产品市场情形分析和项目产品的竞争力分析。
国内外市场的供求现状及以后情形预测，生产同类产品的厂家竞争情形及项目的竞争能力分析，项目产品销售渠道分析。
4、项目建设配套条件评估：厂址选择是不是合理，所需土地征用落实情形；资源条件可否知足项目需要，原辅材料、燃料供给是不是有保障，是不是经济合理；配套水、电、气、交通、运输条件可否知足项目需要；相关及配套项目是不是同步建设；环保指标是不是达到有关部门的要求，环境阻碍报告书是不是已经由权威部门批准；项目所需资金的落实情形。
五、项目技术评估：所采纳的设备可否与生产工艺、资源条件及项目单位的工人技术水平和治理者的治理水平相和谐；引进设备的必要性，引进设备后对国外配件、维修材料、辅料的依托程度和解决途径；引进设备与国内设备是不是相和谐。
六、借款人的人员情形及治理水平：借款单位是不是有健全的机构、完善的规章制度、团结的领导班子、胜任的企业负责人，职工的技术素养可否知足项目的需要。
7、项目财务评估：项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的盈利能力和清偿能力评估，和不确信性评估(项目将面临的风险及抗风险的能力)四个方面。
贷款项目评估内容及方法
贷款项目评估内容及方法目录一、贷款项目评估概述 (2)1. 贷款项目评估的重要性 (3)2. 贷款项目评估的目的与任务 (4)3. 贷款项目评估的范围和对象 (5)二、贷款项目评估内容 (6)1. 项目基本情况评估 (7)1.1 项目背景分析 (8)1.2 项目建设必要性评估 (9)1.3 项目可行性研究报告评估 (10)2. 项目财务效益评估 (11)2.1 项目投资估算与资金筹措评估 (13)2.2 项目经济效益预测分析 (14)2.3 项目盈亏平衡分析与敏感性分析 (15)3. 项目风险评估 (16)3.1 项目市场风险评估 (17)3.2 项目技术风险评估 (18)3.3 项目财务风险评估 (20)3.4 其他相关风险评估 (21)三、贷款项目评估方法 (23)1. 资料分析法 (24)1.1 资料收集与整理 (25)1.2 资料真实性与可靠性分析 (27)1.3 资料运用策略 (28)2. 现场调研法 (29)2.1 现场考察内容 (30)2.2 访谈与问卷调查 (31)2.3 现场考察注意事项 (32)3. 定量分析法 (33)3.1 财务指标分析法 (34)3.2 敏感性分析法 (35)3.3 概率分析法等 (36)四、贷款项目评估流程与步骤 (38)1. 前期准备阶段 (38)1.1 了解项目背景及基本情况 (39)1.2 组建评估小组并确定评估方案 (40)2. 现场调研阶段 (41)一、贷款项目评估概述贷款项目评估是指对贷款项目的可行性、风险和收益进行全面、系统的分析和评价，以便银行或金融机构能够准确判断项目的还款能力和盈利潜力，从而为贷款决策提供依据。
贷款项目评估的主要目的是确保贷款资金的安全性和有效性，降低信贷风险，提高信贷资产的质量。
项目背景和基本情况：包括项目的名称、性质、规模、投资总额、建设周期、市场前景等基本信息，以及项目的发起人、投资者、管理团队等相关情况。
项目的技术可行性：分析项目所涉及的技术是否成熟、可靠，是否符合行业发展趋势和市场需求，以及项目的技术难度、技术创新点等。
第七章 贷款项目评估-项目清偿能力分析
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料公司信贷第七章 贷款项目评估知识点：项目清偿能力分析● 定义：贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心。
项目清偿能力分析主要通过计算一些反映项目还款能力的指标，分析判断项目还款期间的财务状况及还款能力，分析项目按时偿还贷款的可能性。
● 详细描述：1. 资产负债率资产负债率是反映项目各年负债水平、财务风险及偿债能力的指标，计算公式为：资产负债率=负债合计÷资产合计× 100％2. 贷款偿还期项目归还贷款所需的时间就是贷款偿还期，贷款偿还期一般用于计算项目偿还固定资产贷款所需的时间。
这个指标的计算有两个目的：(1)在还款时间及还款方式既定的情况下，计算项目能否满足还款要求，可以采用综合还贷的方式。
(2)以最大能力法计算项目贷款偿还期。
最大能力法即以项目本身投产以后产生的可还款资金偿还项目贷款所需的时间。
3. 流动比率流动比率(Current Ratio，CR)也称营运资金比率(Working Capital Ratio) 或真实比率(Real Ratio)，是指企业流动资产与流动负债的比率。
流动比率的计算公式为：流动比率=流动资产／流动负债流动比率反映了企业用来偿还负债的能力，与其相关的是速动比率，一般情况下都是结合两个比率进行综合分析。
5. 速动比率速动比率(Quick Ratio，QR)，又称“酸性测验比率”(Acid—test Ratio)，是指速动资产对流动负债的比率。
它用于衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。
速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计人。
速动比率计算公式为：速动比率=(流动资产一存货一预付账款一待摊费用)／流动负债总额×100％一般来说，流动比率和速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力亦越强;反之亦成立。
中国人民建设银行贷款项目评估报告质量考核办法(试行)
中国人民建设银行贷款项目评估报告质量考核办法(试行)文章属性•【制定机关】中国（人民）建设银行•【公布日期】1993.04.12•【文号】建总发字[1993]第55号•【施行日期】1993.04.12•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民建设银行贷款项目评估报告质量考核办法(试行) （建总发字[1993]第55号1993年4月12日）第一条贷款项目评估报告质量的高低，直接影响项目的成功率和信贷资金的使用效益。
为了促进全行系统进一步提高贷款项目评估工作质量，更好地为贷款决策提供科学依据，根据《中国人民建设银行基本建设贷款项目评估实施办法》、《中国人民建设银行技术改造贷款项目评估实施办法》及其他有关规定和要求，特制订本办法。
第二条贷款项目评估报告质量考核实行统一标准、分级管理、集体评议的考核制度。
（一）贷款项目评估报告质量采用基本分制和附加分制。
基本分为百分制，附加分为二十分制（详见附表一）。
（二）贷款项目评估报告质量考核实行总行、分行两级管理。
即省、自治区、直辖市、计划单列市分行负责对由分行下达或委托的新建新贷项目（包括基本建设贷款项目、技术改造贷款项目、外汇贷款项目及其他类型的固定资产贷款项目，下同）的项目评估报告进行考核；总行负责对由总行投资调查部下达任务或委托的新建新贷项目的评估报告进行考核。
（三）项目评估报告质量考核小组由项目评审部门负责人和有较丰富项目评估审查工作实践经验和专业理论知识的项目评审专业人员组成，负责对项目评估报告质量进行集体考核评议。
（四）项目评估报告质量考核小组按照考核标准，对项目评估报告逐项考核计分，填列《项目评估报告质量考核评议表》（附表二）。
（五）根据项目评估报告质量考核小组的评议分数，填写《项目评估报告质量考核结果汇总表》（附表三），计算平均得分，由主考核人员批写总评语，确定考评结果。
第三条项目评估报告质量分为不及格、达标、优秀三个等级：８０分以下（包括附加分，下同）为不及格；８０分以上，９５分以下为达标；９５分以上为优秀。
贷款项目评估
贷款项目评估
贷款项目评估
贷款项目是指银行或其他金融机构向客户提供资金支持，以满足其资金需求。
对于金融机构而言，贷款项目的评估是十分重要的，这可以帮助他们评估借款人的信用风险和项目的可行性，从而作出合理的贷款决策。
以下是我对贷款项目评估的一些建议。
首先，对借款人的信用状况进行评估是非常重要的。
金融机构应该收集借款人的个人信息，包括其收入情况、信用历史、资产负债情况等。
这些信息可以帮助金融机构了解借款人的还款能力和还款意愿。
借款人的信用状况越好，信用风险越低。
其次，对贷款项目的可行性进行评估也是必要的。
金融机构应该对项目的盈利能力、市场前景、商业模式等进行综合分析。
这可以帮助他们判断项目是否具备可行性和潜力。
贷款项目的可行性越高，风险越低。
此外，评估借款人的还款能力也是至关重要的。
金融机构应该综合考虑借款人的收入来源、还款能力、债务负担等因素。
通过评估借款人的还款能力，可以帮助金融机构判断贷款项目的风险程度，并采取相应的措施来降低风险。
最后，评估项目所需的担保品也是必要的。
担保品可以提供额外的保障，以降低金融机构的信用风险。
金融机构应该评估担保品的价值和流动性，以确保其足以弥补贷款违约时的损失。
总的来说，贷款项目评估是金融机构在决策贷款时不可或缺的环节。
通过对借款人的信用状况、项目的可行性、还款能力和担保品的评估，金融机构可以更准确地评估贷款项目的风险和回报，从而作出合理的贷款决策。
这有助于保护金融机构的利益，降低信用风险，并推动经济的稳定和发展。
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课程名称公司信贷教学主题贷款项目评估（一）
授课班级授课时间授课地点
教学目标：
1.能力目标：
（1）能够对贷款项目评估理论有深刻的理解和掌握；
（2）能够有资料查阅和资料理解的能力；
（3）对案例资料有一定的分析能力，对相关理论能够应用。
2.知识目标：
掌握以下知识点：项目评估的概念、内容、要求、项目背景分析、市场需求预测、生产规模分析原辅料共计分析、工艺流程分析、项目环境条件分析、组织与人力资源分析、财务预测审查、项目现金流量分析、项目盈利能力分析、清偿能力分析、基本报表、项目不确定性分析
3.素质目标：
（1）能够应用理论知识，分析案例
主要教学方法：
讲授法、案例法
教学器材：
多媒体教学器材、学生电脑
教学步骤
教学步骤与过程备注
教学步骤与过程备注步骤一：
1．教学内容
一、发放以下案例资料并规定任务
1、阳光实业有限公司重要财务数据：
项目2013年末2014年8
月财务数据2013年末2014年8
月
流动资产240 551 短期借款210
存货161 385 应付账款24 140
应收账款57 34 实收资本1200 1200
长期投资500 400 销售收入5458 778
固定资产701 587 利润总额216 160
资产负债
率
6.3％24.7％流动比率263％70％
2、油井除蜡器项目报告：我国油田原油含蜡量普遍较高，油管、油杆极易结蜡，阳光公司与中国石油天然气总公司石油勘探开发研究院合作开发的“油井除蜡器”，于2013年1月9日获得国家实用新型专利。
采用机械式除蜡，结构简单，设计新颖，作业成本低，既可避免原油污染，又可降低成本，提高采油效率，市场前景非常广阔。
该项专利属于无形资产，市场价1000万元，其所有权阳光公司占50%。
3、阳光实业公司与华北油田及大庆油田的供货合同。
其中，阳光公司与华北油田物资公司签订销售合同为3000台，总销售额达1740万。
4、大庆油田进行小批量实验的效果报告，报告显示结果为：效果较佳。
5、由西城企业集团公司提供连带责任保证担保。
6、西城集团提供担保后，要求阳光公司设定了反担保，反担保物为阳光公司拥有的明末蒙古王碧玉镯，该反担保物经北京东方新资产评估有限责任公司2014年5月10日评估，价值人民币800万元。
7、阳光公司答应帮助银行联系市邮电局、市社保局的存款，西城集团也承诺将其部分存款存入A银行。
资料要求：
教学步骤与过程备注
（1）银行接到贷款申请后应该从几方面着手进行调查？
（2）评价2014年8月阳光公司的营运资金运营情况和长期偿债情况（提示：需要计算：2014年8月的流动负债、速动比率、流动资产
周转率、存货周转率、应收账款周转率评价营运资金运营情况）
（3）若阳光公司的所得税率为25%，计算2013年末及2014年8月净利润、销售净利率，进而评价其盈利能力。
（4）反担保物——明末蒙古王碧玉镯确实价值800万元，阳光公司的其他财务信息也是真实的。
您认为应该为阳光公司推荐怎么样的信
贷产品？是长期还是短期信贷，还是均可以？还是不予贷款？如果
可以长期，贷款额为多少？假设反抵押物不折旧，且银行按反担保
物价值的80%进行贷款，贷款期限为3年。
已经市场利率为8%，
（P/F,8%,3）=0.7938。
（5）根据你的报表评价分析，如果阳光公司的担保不属实，且油井除蜡器项目报告也不真实，如果银行盲目对其贷款，将会造成什么样
的后果？银行在贷款时，应该如何应对类似情况（即着重于控制贷
前调查的哪些方面）？
2.教师活动
发放资料，讲解资料任务
3.学生活动
完成任务。
课后
小结
作业
布置。