20XX财政资金使用情况报告

20XX财政资金使用情况报告加强事业单位财政资金管理工作以及提升财政资金使用效益，是现阶段我国事业单位财政体制改革的重要内容。

下面是小编整理的20XX财政资金使用情况报告，欢迎大家阅读!【20XX财政资金使用情况报告1】受县人民政府委托，现将20XX年财政预算执行情况和20XX 年财政预算草案提交自治县第七届人民代表大会第五次会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、20XX年财政预算执行情况(一)一般公共预算执行情况20XX年全县财政总收入在政策性退税14863万元后，仍然完成70168万元，占调整预算72600万元的96.7%，同比下降3.3%，减收2354万元。

(若不考虑政策性退税，实际完成85031万元，占调整预算的117.1%，同比增长17.2%，增收12508万元)。

全县一般公共预算收入在政策性退税2230万元后，仍然完成36681万元，占调整预算38600万元的95%，同比下降10.1%，减收4117万元，其中：税收收入完成27155万元，同比下降0.6%，减收162万元;非税收入完成9526万元，同比下降29.3%，减少3955万元(详见附表一)，同比下降的主要原因是省级重大项目税收(如高速公路、甘溪水库等)归省级所有。

(若不考虑政策性退税，实际完成38911万元，占调整预算的100.8%，同比下降4.6%，减收1888万元，其中：税收收入完成29384万元，同比增长7.6%，增加2067万元;非税收入不变)。

全县一般公共预算支出296729万元，占调整预算271548万元的109.3%，同比增长13.2%，增加34620万元(详见附表二)。

一般公共预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入36681万元，加上上级补助收入248357万元，债券转贷收入2200万元，调入资金8087万元，当年收入总计295325万元。

全县一般公共预算支出296729万元，上解上级支出912万元，政府债券还本支出200万，当年支出总计297841万元，收支相抵，当年赤字2516万元，加上2015年决算批复赤字6313万元，全县财政滚存赤字8829万元。

当年赤字的主要原因：一是执行《财政部、国家税务总局关于大中型水电站企业增值税政策的通知》(财税〔20XX〕10号)所致，即对装机容量超过100万千瓦的水力发电站(含抽水蓄能电站)销售自产电力产品，自2015年1月1日至20XX年12月31日，对其增值税实际税负超过8%的部分实行即征即退政策;自20XX年1月1日至20XX年12月31日，对其增值税实际税负超过12%的部分实行即征即退政策。

我县乌江彭水电站装机容量为175万千瓦，乌江沙沱电站装机容量为112万千瓦，均适用该政策。

二是洪涝灾害影响导致税源减少或消失。

(二)政府性基金预算执行情况20XX年政府性基金预算收入完成11940万元，占调整预算11000万元的108.5%。

基金预算支出完成18295万元，占调整预算16894万元的108.3%(详见附表三)。

基金预算收支平衡情况：20XX年基金预算收入11940万元，上级基金补助收入6285万元，当年基金收入合计18225万元。

当年基金预算支出18295万元，上解地方水利建设基金支出3万元，支出总计18298万元，收支相抵，当年赤字73万元，加上2015年基金决算批复结余297万元，基金预算滚存结余244万元，结转下年使用。

(三)预算执行的主要特点一是财政收入质量较高，收入结构日趋合理。

财政总收入完成7.02亿元,其中：税收收入占比为83.9%，较上年提高3.5个百分点;一般公共预算收入完成3.67亿元，其中：税收收入占比为74%，较上年提高7个百分点，财政收入质量进一步提高。

二是财政支出总体运行平稳。

围绕全县发展目标，足额安排相应的支出，重点项目支出、民生支出均得到有效保障。

全县一般公共服务、公共安全、教育、科技、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育、环境保护、城乡社区和农林水等支出合计24.2亿元，占一般公共预算支出的81.4%。

三是财政收支矛盾依然突出。

财政在支持改革、促进发展、保持稳定和化解政府性债务风险方面的任务十分艰巨，财政收支矛盾依然突出，财源建设任务较重。

二、20XX年财政主要工作(一)凝心聚力抓征管，确保收入质量稳步提升20XX年，受国内外经济调控政策的影响，全县收入征管工作面临前所未有的困难。

县委、县政府高度重视财税工作，靠前指挥，科学调度，亲力亲为，沉着应对。

财税部门把组织收入作为全部工作的重中之重，早安排、早部署、抓落实、抓督查，层层分解任务指标。

同时，通过健全完善税源管理机制，推进纳税服务体系建设，全面提高征收工作的精细化管理水平，确保财税征管机制高效运转，取得了明显成效。

(二)精打细算保民生，力促社会和谐稳定始终坚持情系民生、服务基层的理财观，积极调整支出结构，不断加大民生投入，切实把有限的财政资金用在社会民生支出等关键领域，提高民生保障水平。

一是大力支持社会保障事业，认真落实惠民实事。

新农合财政补助从人均280元提高到320元，全年拨付新农合资金16546万元，有效解决了群众看病难、看病贵的问题。

拨付城乡低保补助金22874万元，使城乡低保人口6.57万户14.6万人受益。

二是加大对三农工作的支持力度。

年内发放涉农补贴资金5220万元，种粮农民粮食直补、综合补贴、农作物良种补贴、畜牧良种补贴、农机购置补贴等支农惠农政策得到了较好落实。

三是全力支持养老保险体系进一步完善。

先后拨付城乡养老保险资金4582万元，有69984人受益，实现了全县城乡养老保险全覆盖。

四是建立了较为完备的民生保障政策体系。

预算安排教育、医疗卫生和计划生育、社会保障和就业、住房保障、文化等民生项目支出19.1亿元，与民生密切相关的农业、水利、交通运输、节能环保、城乡社区等项目支出3.5亿元，两项民生项目支出达22.6亿元，同比增长13.6%，占一般公共预算支出的比重达76.1%，初步建立起了覆盖城乡的免费义务教育体系、家庭经济困难学生资助政策体系、医疗卫生保障体系、居民最低生活保障体系、劳动就业服务体系、城市低收入家庭住房保障体系。

(三)主动适应新常态，筹措资金促发展紧紧围绕建设“三县一城”和发展“三化一业”目标，主动适应经济新常态，充分发挥财政职能，进一步加大财政支持力度，保障了各项重点支出。

一是大力支持城市建设。

20XX年用于公共基础设施支出4400多万元，有效促进了县城绿化、亮化、供水、市政维护、环境卫生和天网等工程建设。

二是大力推进城市化进程。

20XX年用于保障性住房建设资金25129万元，拨付坝坨新区工程款14460万元，文化广场建设资金2876万元，粮站片区开发和景观桥建设置换资金1251万元，城北片区开发基础设施建设资金789万元，月亮岩片区综合开发基础设施建设资金607万元。

三是大力支持园区建设，加强对农业园区、工业园区资金支持。

先后投入官舟山羊科技工业园各类资金7223万元，沙子果蔬产业园7149万元，谯家核桃茶叶产业园4813万元，新景生态茶叶产业园4485万元，投入贵州沿河经济开发区建设资金8480万元。

园区基础设施建设得到较大改善，园区发展质量和承载能力也得到较大提升。

(四)大胆创新抓改革，着力提高管理水平按照科学化、精细化管理要求，在继续深化预算管理体制、部门预算、国库集中支付等改革的基础上，重点推进了六项工作。

一是严格预算约束，提高资金使用效益。

将预算编制与预算执行进度挂钩，建立部门结余资金约束机制，通过调整当年预算、核减下年预算、收回部分结余资金等措施，严格控制结余资金规模，既提高了财政资金统筹能力，更提高了部门正常运转能力。

二是大力整合存量资金。

针对存量资金类别多、资金管理分散、形不成合力的问题，对各类存量资金采取清理收回等方式统筹整合，集中财力、集聚资源支持重点项目和民生项目支出。

三是严格控制一般性开支，强化“三公经费”管理。

在确保年初预算“人、车、会、费”等支出零增长的同时，继续压缩5%行政经费用于支持教育“9+3”计划，重新修订印发了《公务接待管理办法》、《会议费管理办法》、《差旅费管理办法》等规章制度。

全年压缩行政经费支持教育“9+3”计划资金202万元，并从严监督和执行中央“八项规定”、省委市委“十项规定”和县委“八项规定”。

全年“三公经费”同比持续下降5%以上。

四是分步实施财政预决算信息公开。

印发了《沿河土家族自治县财政预算信息公开工作实施方案》(沿党办发〔20XX〕78号)，20XX年有30个县直部门和10个乡镇作为试点单位在县政府网站进行了预算信息公开。

五是稳步推进公务卡制度改革试点。

出台了《沿河土家族自治县公务卡制度改革试点实施方案》(沿府办发〔20XX〕89号)。

方案将财政局、发改局等10个单位作为试点，将办公费、差旅费等14项支出列为公务卡强制结算目录。

六是完善乡镇财政管理体制。

印发了《县人民政府关于加强乡镇财政建设的意见》(沿府发〔20XX〕18号)，进一步明确了乡镇财政管理职责，进一步完善了乡镇收入结算、乡镇支出基数核定等财政体制分成结算办法，进一步明确了健全“乡财县管乡用”机制、加强乡镇财务管理、严格控制和妥善化解乡镇债务、加强乡镇财政资金调度管理、严肃乡镇代征税收纪律等有关方面的具体规定，切实推进了乡镇财政规范化和精细化管理。

(五)强化监管求规范，提高资金使用绩效一年来，按照“讲规范、重监管、求绩效”的工作思路，确保财政资金使用安全高效。

一是加强了政府性债务管理和融资平台管理。

对政府性债务进行了全面统计上报，为政府性债务实施全方位监管和纳入预算管理奠定了基础。

二是加强政府投资项目资金监管。

强化对项目建设资金拨付的审核和分析测算，进一步提高资金使用效率。

三是加强政府采购工作。

规范采购行为、深化采购改革、加强采购监管。

20XX年政府采购869次，预算金额12670万元，实际采购金额11294万元，节约资金1383万元，节资率10.9%。

四是全方位开展财政监督检查。

积极开展项目绩效自评和部门预算专项资金执行情况检查，稳步推进行政事业单位账务系统建设，预算单位财务规范和预算执行力得到提升。

三、20XX年财政预算草案20XX年预算安排及财政工作的指导思想是：认真贯彻落实自治县十二届五次党代会、全县经济工作会议精神，紧紧围绕“三县一城”发展定位和“三化一业”赶超途径，按照做大财政总量，提升收入质量的总体要求，稳步推进财税体制改革，强化科学理财、创新理财、为民理财、监督理财，提高资金使用效益，使财政支撑能力更好地适应新常态，推动新发展，为加快建设美丽沿河实现同步小康提供坚实的财力保障。

按照上述指导思想，本着保工资、保运转、保民生、促发展的支出顺序，20XX年全县财政预算草案如下：(一)一般公共预算收支安排20XX年全县财政总收入安排74500万元，比上年实绩(下同)增长 6.2 %(注：本年收入安排已考虑当年政策性即征即退税款10000万元，但未考虑政策性陈退税款余额2000万元)。