2023合同管理内部控制评价实务

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行政事业单位合同管理内部控制制度

合同管理内部控制制度的风险应对策略
01
02
03
制定应急预案
针对可能出现的合同风险，制定相应的应急预案，明确应对措施和处理流程。
及时采取措施
一旦发现风险，立即采取应对措施，如协商解决、变更合同条款等，以最大程度地减少损失。
追究责任
对于因个人原因导致的合同风险，要追究相关人员的责任，并严肃处理，以维护单位利益和声誉。
THANKS
感谢观看
建立以行政事业单位负责人牵头的合同管理内部控制体系，明确各部门和岗位的职责和权限。
设立合同管理办公室，负责合同的登记、审核、执行、存档等日常管理工作。
引入法律顾问或法务部门，对合同进行法律风险评估和审查，确保合同的合法性和合规性。
合同管理内部控制制度的职责分工
01
行政事业单位负责人对合同管理内部控制制度的建立健全和有效实施负责。
05
合同管理内部控制制度的风险评估与防范
Chapter
合同管理内部控制制度的风险识别与评估
风险识别
通过定期进行内部审计和自我评估，发现合同管理内部控制制度中存在的潜在风险。
风险评估
对识别出的风险进行评估，分析其可能对单位造成的负面影响及影响程度。
风险排序
根据风险评估结果，将风险按优先级排序，以便有针对性地处理。
02
合同管理办公室负责合同的日常管理工作，包括合同的登记、
审核、执行、存档等。
法律顾问或法务部门负责对合同进行法律风险评估和审查，提
03
供法律意见和解决方案。
合同管理内部控制制度的岗位设置
01
设立合同管理员和合同审核员等专门岗位，负责合同的日常管理和审核工作。

2024年内部控制评价工作方案

2024年内部控制评价工作方案一、背景和目的企业内部控制是公司经营管理体系的核心，对于保证公司财务信息的真实性、完整性和准确性，提高公司运营效率和规范经营行为具有重要作用。

因此，开展内部控制评价工作对于企业的持续发展至关重要。

本方案旨在制定2024年内部控制评价工作方案，确保内部控制评价工作的有效开展。

二、工作内容1. 内部控制评价目标确定在内部控制评价过程中，明确评价的总体目标和具体目标，确保评价的方向性和针对性，以达到评价工作的实用性和可操作性。

2. 内部控制评价框架的制定市场化经济环境不断变化，内部控制评价框架需要与时俱进。

根据相关法律法规和管理要求，结合企业的实际情况，制定适用于2024年的内部控制评价框架。

同时，要关注国际上内部控制评价的最新趋势和发展，借鉴相关经验。

3. 内部控制评价流程设计根据内部控制评价框架，制订内部控制评价的具体流程和方法。

包括评价范围的确定、评价对象的选择、评价指标的确定、数据收集和分析的方法、评价结果的输出等各个环节的设计，确保评价工作的科学性和规范性。

4. 内部控制评价基础工作对评价范围内的控制措施进行编制和修订，完善内部控制制度和流程。

制定内部控制相关的工作标准和操作规程，提供明确的工作指引，确保内部控制的落地和执行。

5. 内部控制自评活动开展依据内部控制评价流程和方法，组织内部控制自评活动，并提供必要的培训和指导。

通过内部控制自评活动，了解内部控制的状况、存在的问题和改进的方向，为后续的外部控制评价提供参考。

6. 外部控制评价机构选择和配合根据需要，委托专业的外部机构对企业的内部控制进行评价。

选择合适的外部控制评价机构，并与其进行配合，提供必要的支持和协助，确保评价工作的客观性和公正性。

7. 评价结果的整理和整改措施的制定将内部控制的评价结果进行整理和分析，得出评价结论，并制定相应的整改措施。

整改措施应具体、可行，明确责任主体和完成时限，并进行跟踪和监督。

2023年度公司内控(内部控制)评价报告

2023 年度公司内控(内部控制)评价报告内部掌握内控评价0 2023 年度公司内控( ( 内部掌握) ) 评价报告2023 年 XX 月建立健全并有效实施内部掌握是公司的责任。

本公司主要负责人保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、精确性和完整性担当责任。

本公司内部掌握设有检查监视机制，对内部掌握进展定期或不定期的检查监视，内控缺陷一经识别，本公司将实行相应整改措施。

现对本公司内部掌握评价工作总结如下。

一、内部掌握建立状况公司已成立了根底治理标准委员会，负责组织、协调公司治理标准的编制修订、审核、批准和公布。

2023 年根据“版面净、规律清、全掩盖、可执行”的标准，形成了综合治理、经营治理、人力资源治理、党群纪检治理、安全治理、生产治理 6 个分册，共 337 项治理制度（标准），实现了对公司重要业务、事项和高风险领域的全掩盖。

二、专项内部掌握评价工作状况2023 年以来公司开展了两项关于内部掌握方面的工作。

一是。

依据提出问题，修订了。

二是公司开展的内控专项审计。

三、年度内部掌握评价工作总体状况根据文件要求，公司高度重视本次内部掌握评价工作，公司负责人牵头主抓，公司审计部详细负责组织评价工作，制定工作方案，下发工作通知，进展细化分工。

公司各部门对比风险描述，填列了实际掌握措施、剩余风险等级、治理制度名称、掌握证据、掌握方式等内容，形成了具体的内部掌握自评工作底稿。

四、年度内部掌握评价范围和内容（一）纳入评价范围的单位公司，属于行业，公司个部门业务事项全部纳入内控体系。

（二）纳入评价范围的业务和事项本次内控评价，对公司的内部掌握环境、重要的经营活动，资金活动、选购业务、资产治理、销售业务、财务报告、全面预算、合同治理及内部信息与沟通等方面进展了检查。

本公司在以下事项进展披露。

1. 组织架构公司设置 12 个部室，分别为 2. 进展战略 3. 人力资源治理4.社会责任5.企业文化6.资金活动7.选购业务8.资产治理9.销售业务10.讨论与开发11.工程工程治理12.担保业务13.业务外包14.财务报告15.全面预算16.合同治理17.内部信息传递18.信息系统治理19.“三重一大”决策治理20.生产治理上述业务和事项的内部掌握涵盖了公司经营治理的主要方面，不存在重大遗漏。

年度内控评价工作总结(3篇)

第1篇2023年，我国企业在内部控制系统建设与评价方面取得了显著成效。

在过去的一年里，我们紧紧围绕公司发展战略，全面加强内部控制，不断完善内控体系，确保了公司各项业务的稳健运行。

现将2023年度内控评价工作总结如下：一、内控体系建设1. 完善内控管理制度。

我们根据国家相关法律法规和行业监管要求，结合公司实际情况，修订完善了《内部控制管理制度》，明确了内部控制的目标、原则和责任，为内控工作提供了制度保障。

2. 强化内控文化建设。

我们通过举办内控知识培训、开展内控宣传月活动等方式，提高员工内控意识，营造良好的内控氛围。

3. 建立健全内控组织架构。

我们成立了内控工作领导小组，明确各部门在内控工作中的职责，确保内控工作有序开展。

二、内控评价工作1. 开展内控评价。

我们按照《内部控制评价管理办法》的要求，对公司的财务报告、经营决策、业务流程、风险管理等方面进行了全面评价。

2. 发现问题与风险。

在内控评价过程中，我们发现了部分业务流程存在风险隐患，如资金管理、合同管理、采购管理等方面。

3. 制定整改措施。

针对评价中发现的问题，我们制定了相应的整改措施，明确了整改责任人和整改时限，确保问题得到有效解决。

三、内控执行与监督1. 加强内控执行。

我们要求各部门严格执行内控管理制度，确保各项业务合规、规范运行。

2. 强化内控监督。

我们建立了内控监督机制，定期对各部门的内控执行情况进行检查，及时发现和纠正问题。

3. 推动内控改进。

我们根据内控评价结果，对内控体系进行持续改进，不断提高内控水平。

四、主要成效1. 内控体系更加完善。

通过内控评价工作，我们进一步梳理了内控体系，完善了内控管理制度，为公司稳健发展提供了有力保障。

2. 风险防控能力提升。

我们通过内控评价，及时发现和防范了潜在风险，降低了公司经营风险。

3. 内控意识增强。

通过内控评价工作，员工的内控意识得到了提高，为公司的内控工作提供了有力支持。

总之，2023年，我们在内控评价工作中取得了显著成效。

2023年内部控制工作方案7篇

2023年内部控制工作方案7篇内部控制工作方案1一、内控体系建设工作总体目标根据省财政厅、省监察厅、省审计厅及省卫计委文件的要求，结合蚌医二附院“十三五”发展战略的要求，提高效益，回报社会，惠及职工。

按照“全面启动、分批实施、务求实效”的原则，以全面测试、梳理医院内部控制现状为基础，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。

从而有效保证医院经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现医院发展战略。

医院内部控制体系建设的总体目标是：按照医院内控建设工作的整体部署，于年底前完成内部控制的建设和实施工作，力争到底，遵照《行政事业单位内部控制规范》（试行）和《医院内部控制制度（试行）》、《蚌医二附院内部控制体系建设实施方案》，在全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行。

二、内部控制体系建设原则及要素内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖医院各项经营管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。

此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的医院运营管理的各个方面。

按照《安徽省财政厅、安徽省监察厅、安徽省审计厅关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》（财会〔〕212号）的要求，以《行政事业单位内部控制规范》（试行）为统领，梳理、修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项经营管理业务（工作）流程，建立适应医院经营管理实际需要的内部控制制度体系。

1、建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、规范医院管理行为的准则，是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和管理水平，促进医院发展战略和目标的实现。

合同管理内部控制评价报告

合同管理内部控制评价报告
尊敬的领导：
根据公司的要求，我们对公司的合同管理内部控制做出了评价报告，现将评价的结果和建议进行如下汇报：
一、合同管理制度的评价
通过对公司合同管理制度的全面审核，发现公司合同管理制度完善，条理清晰，明确了合同的签订、履行、变更、审批等各个环节的责任
部门和流程。

同时，合同存档、备份和风险控制等方面的规定也比较
完备，符合公司实际需求。

二、内部控制措施的评价
在内部控制措施方面，公司建立了合同管理的内部审批流程和监督
制度，有效地避免了合同风险。

同时，公司在合同签订的合规性审核、审批权限的设定、合同履行进度的监督等方面也做得较好，有效地保
障了公司的利益。

三、存在的问题及改进建议
虽然公司的合同管理内部控制相对完善，但在实际运行中仍存在一
些问题：一是合同审批流程存在繁杂和重叠的情况，建议简化审批流程，提高审批效率；二是合同签订和履行过程中信息传递不畅，建议
加强各部门之间的沟通和协作；三是对合同管理制度的宣传和培训不
及时，建议定期开展相关培训，提高员工的管理意识。

四、总结
综上所述，公司的合同管理内部控制总体情况良好，但仍需要进一步优化和完善。

我们将根据评价报告中提出的问题和建议，进一步加强公司的合同管理内部控制，确保公司的合同管理工作更加规范、高效。

特此报告。

敬礼
（签名）。

事业单位合同管理内部控制制度2024年通用

编号：__________事业单位合同管理内部控制制度2024年通用甲方：___________________乙方：___________________签订日期：_____年_____月_____日事业单位合同管理内部控制制度2024年通用合同目录第一章：总则1.1 合同管理内部控制制度的制定目的1.2 合同管理内部控制制度的适用范围1.3 合同管理内部控制制度的原则第二章：组织架构2.1 合同管理内部控制制度的组织架构2.2 合同管理内部控制制度的管理职责2.3 合同管理内部控制制度的岗位设置第三章：合同的订立与审批3.1 合同订立的程序和要求3.2 合同审批的程序和要求3.3 合同订立与审批的记录和归档第四章：合同的履行与监督4.1 合同履行的程序和要求4.2 合同监督的程序和要求4.3 合同履行与监督的记录和归档第五章：合同的变更与解除5.1 合同变更的程序和要求5.2 合同解除的程序和要求5.3 合同变更与解除的记录和归档第六章：合同的转让与终止6.1 合同转让的程序和要求6.2 合同终止的程序和要求6.3 合同转让与终止的记录和归档第七章：合同纠纷的处理7.1 合同纠纷的解决方式7.2 合同纠纷的处理程序7.3 合同纠纷处理的结果和归档第八章：合同管理的信息化建设8.1 信息化建设的目标和内容8.2 信息化建设的实施步骤和时间8.3 信息化建设的管理和维护第九章：合同管理的培训和宣传9.1 培训和宣传的内容和要求9.2 培训和宣传的实施方式和时间9.3 培训和宣传的评估和改进第十章：合同管理的监督与评价10.1 监督与评价的内容和方法10.2 监督与评价的实施方式和时间10.3 监督与评价的结果和应用第十一章：合同管理的保密与信息安全11.1 保密与信息安全的基本要求11.2 保密与信息安全的措施和手段11.3 保密与信息安全的监督与检查第十二章：合同管理的法律法规遵守12.1 法律法规的相关规定12.2 法律法规的遵守程序和要求12.3 法律法规的监督与检查第十三章：合同管理的应急预案13.1 应急预案的制定和修订13.2 应急预案的实施和演练13.3 应急预案的评估和改进第十四章：合同管理的附则14.1 合同管理内部控制制度的解释和修订14.2 合同管理内部控制制度的生效时间和范围14.3 合同管理内部控制制度的废止和替代合同编号_________第一章：总则1.1 合同管理内部控制制度的制定目的为了规范我单位合同的管理工作，确保合同订立、履行、变更、解除、转让和终止等各环节的合规性，防范合同风险，提高合同管理的效率和效果，根据相关法律法规和政策规定，制定本内部控制制度。

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合同管理内部控制评价实务
一、引言
合同管理是一个组织内部非常重要的环节，对于确保合同的合规性、减轻风险以及提高效率具有重要意义。

合同管理的内部控制评价实务是评估和提升组织合同管理过程中的内部控制体系的有效性和可靠性，从而确保组织能够有效地达到合同管理的目标。

本文将介绍合同管理内部控制评价的实务方法和步骤。

二、合同管理内部控制评价的目标
合同管理内部控制评价的目标是确定和评估合同管理过程中存在的风险，并提供改进建议，以确保合同管理的有效性和合规性。

具体目标包括：
1.评估组织内部合同管理流程的适用性和有效性；
2.识别合同管理过程中的风险和潜在问题；
3.确保合同管理符合法律法规和组织内部规定的要求；
4.提供改进建议，完善合同管理过程中的内部控制措施。

三、合同管理内部控制评价的步骤
1. 确定评价范围和目标
合同管理内部控制评价的第一步是确定评价的范围和目标。

评价
范围应该包括合同管理的所有关键环节和相关流程，并明确评价的重
点和目标。

2. 收集和分析相关信息
收集和分析与合同管理相关的信息，包括组织内部合同管理政策、规程和流程文件，以及实际合同管理的数据和记录。

通过对这些信息
的分析，可以了解合同管理过程中存在的问题和风险。

3. 评估内部控制措施的有效性
评估组织合同管理过程中的内部控制措施的有效性和可靠性。

包
括评估合同的授权、制定、审核、签署、执行和归档等各个环节的内
部控制措施，并根据评估结果确定哪些措施需要改进或优化。

4. 识别风险和问题，并提出改进建议
在评价过程中，识别出合同管理过程中可能存在的风险和问题。

通过对这些风险和问题的分析和评估，提出相应的改进建议，以减轻
风险、提高效率和合规性。

5. 编写评价报告
根据评价结果和改进建议，编写合同管理内部控制评价报告。

报告应包括评价的范围和目标、评价过程和方法、评估结果、识别的风险和问题，以及改进建议等内容。

报告应具备清晰、准确、可操作的特点，以便组织能够根据报告进行相应的改进和优化。

四、合同管理内部控制评价的挑战和注意事项
合同管理内部控制评价可能面临的挑战包括：
1.数据和信息的收集和分析困难；
2.评价范围的确定和把握；
3.评价方法和工具的选择；
4.评价结果的解释和提出改进建议的准确性。

在进行合同管理内部控制评价时，需要注意事项：
1.确保评价过程公正、中立和客观；
2.充分了解合同管理的相关法律法规和组织内部规定；
3.鼓励员工参与评价过程，了解员工对合同管理的看法和建议；
4.评价结果应及时反馈给相关部门和管理层，以便进行相应的改进和优化。

五、结论
合同管理内部控制评价实务是确保组织合同管理有效性和合规性的重要手段。

通过对合同管理过程中的内部控制措施进行评价，可以识别风险和问题，并提供改进建议，从而提高组织的合同管理水平。

合同管理内部控制评价需要步骤清晰、方法科学，并充分考虑评价的范围和目标。

同时，需要注意评价过程中可能遇到的挑战，并确保评价的公正性和客观性。

最终，评价结果应及时反馈并用于组织的改进和优化。