3、工会财务管理内控制度
工会财务内控管理规定
工会财务内控管理规定集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN]工会财务内控管理制度根据《工会法》、《会计法》及有关财务管理的规定，结合我单位工作实际制定本制度。
一、会计岗位责任制度1、认真贯彻执行《工会法》、《会计法》及其它有关法规、制度，制定本单位各项财务规章制度，并贯彻执行。
2、起草财务收支预算，编制财务收支决算，合理安排，节约开支。
3、设置会计科目和会计账簿，填制会计凭证，做好记账、对账、编制会计报表工作。
并整理、保管好凭证、账簿、报表和其它会计资料。
4、做好往来款项的明细，做好财产物资的管理、核算。
5、保管好财务印鉴。
二、出纳岗位责任制度1、严格执行现金管理制度和银行结算制度，及时办理现金、银行存款业务。
2、及时登记现金、银行日记账，做到日清月结。
不得坐支现金，不得以白条抵库，不得挪用、私借、私存现金。
3、现金、支票、空白收据应存入保险柜中，不得随意存放。
4、严把“收支关”。
对各项支付手续要认真复核。
三、货币资金、银行支票管理制度1、现金收入必须开给收据，并当日入帐，当日送存银行，库存现金不得超过300元，严禁贪污、挪用公款，严禁私设“小金库”。
2、现金结算的范围：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬及奖金；（3）正常性、零星办公开支；（4）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）不足转帐起点的其它支出。
3、不得将现金收入以个人储蓄方式存入银行，单位之间不得互借现金，不得利用帐户替其他单位或个人套取现金。
4、出纳收入的现金应专柜存放，不得与个人款项混杂，不得“坐支”现金或“白条”抵库，会计人员对现金的库存情况有权随时检查。
5、设置和登记现金日记帐，进行库存现金的序时登记，做到日清月结，帐款相符。
6、银行支票的购买、领用、保管由专人负责专门登记。
7、银行支票和印签必须分人保管，严禁集中一人身上。
8、必须做好现金和银行支票的保管工作，如发生现金被窃，必须及时报告领导和有关部门，同时分清责任进行处理；对盖好印签的空白支票丢失，要立即向银行挂失，并登报声明作废。
工会财务管理内控制度
工会财务管理内控制度工会财务管理内控制度是指为了保障工会财务的合法、规范和安全运行，确保财务资源的合理配置和有效利用，防范和控制财务风险，建立一套完整、科学的内部控制制度。
本文将从财务管理目标、财务管理职责、财务管理制度等方面进行详细说明。
一、财务管理目标1.合法性：确保工会财务活动符合相关法律法规和政策规定，依法取得各项所得和报销财务支出。
2.规范性：建立财务管理规范和制度，确保财务活动按照规定程序和方法进行，提高管理的透明度和规范性。
3.安全性：确保工会财务安全，有效防止财务风险和财产损失，维护工会财务的稳定和安全。
4.效益性：实现财务资源的高效配置和使用，确保工会财务活动的经济效益和社会效益。
5.透明度：提高财务信息披露的透明度，便于监督和评估。
二、财务管理职责1.财务决策：负责制定财务计划和预算，对项目投资进行评估和决策。
2.财务收支管理：负责工会收入的收取和支出的支付，确保财务收支的及时、准确和安全。
3.财务核算和报表编制：负责工会财务的日常核算和报表的编制，确保财务数据的准确性和真实性。
4.财务监督和审计：负责对工会财务活动进行监督和审计，发现并纠正财务管理中存在的问题和风险。
5.资金管理：负责工会资金的管理和使用，确保资金的安全性和高效性。
6.内部控制：负责建立和完善财务内部控制制度，确保财务风险得到有效的防范和控制。
三、财务管理制度1.财务预算制度：建立财务预算制度，明确工会经济收入和支出的预算，确保财务运作符合预期目标。
2.资金管理制度：建立资金管理制度，规范工会资金的收支、使用和盘存，严格控制各项资金的使用权限。
3.财务核算制度：建立财务核算制度，规范财务数据的收集、记录和汇总，确保财务记录的准确性和真实性。
4.财务审批制度：建立财务审批制度，明确财务事项的审批权限和流程，严格控制财务支出的合法性和合规性。
5.财务信息披露制度：建立财务信息披露制度，及时向相关人员披露财务信息，提高财务公开透明度。
工会财务内控制度
工会财务内控制度一、引言工会是组织职工共同维护自身权益的重要机构，财务管理是工会运作的重要组成部分。
为确保工会财务活动的透明、规范和安全，制定本财务内控制度，旨在建立一套完善的财务管理体系，加强对财务活动的监督和控制，确保工会财务用于维护职工权益，并提高财务运作的效率和效益。
二、财务管理原则1. 合法合规原则工会财务管理必须遵守国家相关法律法规，严格按照有关规定执行，确保财务活动的合法合规，杜绝任何违法违规行为。
2. 透明度原则财务管理应该做到公开透明，确保工会会员对工会财务情况有清楚的了解，并有监督权利。
3. 真实准确原则财务信息必须真实准确，不得虚报、误导或隐瞒，确保财务数据的可靠性和真实性。
4. 资金安全原则工会财务必须对资金安全负责，确保资金不被盗窃、挪用或滥用，建立资金保管和使用的有效制度。
5. 分权责任原则财务管理应当遵循分权、分层、分工的原则，明确各级工会负责人的权责，并建立相应的财务管理制度。
三、财务管理组织架构本财务内控制度根据工会财务管理的需要，建立以下组织架构：1.工会全体会员大会：全体会员大会是工会最高决策机构，对工会财务管理工作进行监督和审议。
2.工会主席：工会主席负责全面领导和管理工会财务管理工作，制定相关政策和制度，并对财务活动进行监督和审计。
3.财务委员会：由工会主席组织成立，负责制定和调整财务管理制度，审计和监督财务活动，并提出改进意见。
4.财务部门：由专职财务人员组成，负责具体的财务工作，包括会计核算、财务报表的编制、资金管理、成本控制等。
四、财务管理制度1. 财务预算和预算执行1.1 工会财务年度预算应根据工会年度计划制定，并报工会全体会员大会审议通过。
1.2 财务部门应严格按照预算执行，确保财务活动符合预算安排。
1.3 财务部门应及时进行财务预算的核对和分析，发现问题及时报告工会主席和财务委员会。
2. 资金管理2.1 财务部门应建立健全的资金管理制度，确保工会资金的安全和稳定。
工会财务管理内控制度
工会财务管理内控制度工会财务管理内控制度是指工会对其财务管理活动进行规范、监督和控制的一套制度。
通过建立和完善工会财务管理内控制度，可以提高财务管理的透明度和效率，防范财务风险，保护工会成员的利益。
下面就工会财务管理内控制度的重要内容进行详细介绍。
一、财务管理制度的建立工会应制定一套完整的财务管理制度，明确财务管理的目标、原则和职责，规范各项财务活动的操作流程。
1.财务目标2.财务原则3.财务职责二、会计核算管理1.会计制度工会应建立会计制度，并明确会计科目的设置和会计核算的方法。
会计核算应符合财务会计准则和相关法律法规的要求。
2.财务报表工会应按照法定要求和内部管理需要编制财务报表，并确保财务报表的真实、准确和完整。
报表内容包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3.审计制度工会应建立审计制度，定期进行内部审计。
审计部门应独立于被审计部门，并按照审计程序和方法开展审计工作。
审计结果应向工会领导层和会员公开。
三、资金管理1.资金筹集工会应建立合理的资金筹集机制，包括会员缴纳会费、自筹资金、经营收入和其他资金收入等。
筹集资金应符合法律法规的要求，并确保筹集的资金安全。
2.资金使用工会应制定严格的资金使用制度，明确资金使用的范围和流程。
资金使用应符合财务预算，确保资金使用的合理性和效益性。
3.资金监管工会应建立完善的资金监管制度，包括资金管理的权限划分、资金流转的审批和记录等。
同时，应建立资金监督机制，确保资金的安全和合规性。
四、内部控制1.制度建设工会应建立完善的内部控制制度，包括财务制度、会计制度和资金管理制度等。
同时，还应加强对员工的培训和教育，提高员工的财务意识和内控意识。
2.风险评估工会应定期进行风险评估，识别和评估财务管理过程中可能出现的风险，并采取相应的控制措施。
风险评估的结果应及时上报工会领导层，并进行风险应对和控制。
3.内部审查工会应建立内部审查制度，定期对财务管理活动进行审查和评估。
工会内控管理制度
工会内控管理制度一、制度目的本制度的目的是为了规范工会内部管理，保障工会组织的正常运转，加强对工会财务和人员的监管，维护工会成员的合法权益，促进工会事业的发展。
二、适用范围本制度适用于全体工会成员及其所属部门。
三、内控管理职责1. 工会主席：负责全面领导和管理工会组织及其活动，对工会内控管理负总责。
2. 工会副主席：协助主席开展各项活动，并承担相应职责。
3. 工会秘书：负责协调各项事务，起草和审核文件、决议等文件，并进行档案管理。
4. 财务管理员：负责对工会经费进行收支管理和记账记录，并定期向主席汇报收支情况。
5. 工作小组：根据需要设立相应的小组，承担特定任务或项目。
四、内控管理制度1. 人事管理（1）招聘程序：根据需要确定招聘岗位及条件，并按照规定程序进行公开招聘。
（2）培训计划：根据需要编制培训计划，对工会成员进行必要的培训和提高。
（3）考核评估：定期对工会成员进行考核评估，以确保工作质量和效率。
2. 财务管理（1）经费预算：每年制定经费预算，并根据需要进行调整。
（2）收支管理：财务管理员对工会经费收支情况进行监管和记录，确保合法合规。
（3）审计检查：定期对工会财务进行审计检查，以发现问题并及时纠正。
3. 档案管理（1）文件起草：由秘书起草工会文件、决议等，并按照程序审核和签署。
（2）档案保存：将各项文件、决议等存档，并建立档案管理制度，确保资料安全可靠。
4. 信息管理（1）信息收集：收集有关工会活动和成员的信息，并建立信息库。
（2）信息发布：及时向全体成员发布有关活动和事项的信息，以便大家了解。
5. 组织管理（1）活动策划：根据需要制定活动计划，并按照程序实施。
（2）参与组织：鼓励成员积极参与各项活动，增强凝聚力和团队精神。
（3）宣传推广：通过各种渠道宣传工会事业，提高知名度和影响力。
五、内控管理制度的执行1. 本制度由工会主席负责执行，并定期进行评估和调整。
2. 工会成员应当自觉遵守本制度，并积极参与工作，共同推进工会事业的发展。
工会财务管理内控制度
工会财务管理内控制度前言随着社会和经济的发展，工会在企业中扮演着越来越重要的角色，财务管理是工会管理的重要组成部分。
一个有效的财务管理内控制度可以确保工会资金的安全和合法使用。
因此，建立科学、完善的财务管理内控制度对维护工会形象和利益至关重要。
一、内控制度的必要性和意义内控制度是指为了保护企业财产和资金，确保财务活动的合法性、规范性、安全性等而制定的程序和制度。
工会财务管理内控制度具有很强的必要性和意义，其主要表现在以下几个方面：1. 预防和控制风险工会财务管理内控制度可以帮助工会发现、预防和控制各种可能出现的风险，避免不必要的损失。
在内部控制制度下，工会可对财务工作进行全方位、多角度、细致化的风险控制和防范，从而保障工会财务的安全和规范。
2. 提高管理效率和减少管理成本内部控制制度可以规范工会的内部管理制度，提高内部管理的效率，从而提高工会管理的效率和经济效益。
同时，规范的内部控制制度能有效减少管理成本，提高工会的经济效益。
3. 维护工会形象和信誉工会财务管理内控制度不仅可以规范工会的财务管理，使工会的财务管理过程更加规范化、科学化、合法化，还能提高工会的安全形象和信誉，为工会的发展奠定坚实的基础。
二、工会财务管理内控制度的设计和实施1. 设计工会财务管理内控制度的目标工会财务管理内控制度的设计需要明确目标。
目标要符合工会的实际需要，落实工会的管理方针。
在制定目标时，应考虑工会的特点和工会财务管理的实际情况。
2. 设计工会财务管理内控制度的原则内部控制制度的设计需要遵循一定的原则。
主要原则包括：科学性原则，规范性原则，系统性原则，灵活性原则和可操作性原则。
在设计制度时应尽可能遵循这些原则。
3. 设计工会财务管理内控制度的内容工会财务管理内控制度的内容应该包括以下内容：3.1 财务管理规定包括财务管理的基本要求、制度执行程序、工会财务管理的职责、财务管理的组织结构和工会财务管理的制度等方面。
目的是规范工会财务管理，合法合规开展财务活动。
工会财务管理内控制度
工会财务管理内控制度工会财务管理内控制度（精选3篇）工会财务管理内控制度1根据《工会法》、《会计法》及有关财务管理的规定，结合我单位工作实际制定本制度。
一、会计岗位责任制度1、认真贯彻执行《工会法》、《会计法》及其它有关法规、制度，制定本单位各项财务规章制度，并贯彻执行。
2、起草财务收支预算，编制财务收支决算，合理安排，节约开支。
3、设置会计科目和会计账簿，填制会计凭证，做好记账、对账、编制会计报表工作。
并整理、保管好凭证、账簿、报表和其它会计资料。
4、做好往来款项的明细，做好财产物资的管理、核算。
5、保管好财务印鉴。
二、出纳岗位责任制度1、严格执行现金管理制度和银行结算制度，及时办理现金、银行存款业务。
2、及时登记现金、银行日记账，做到日清月结。
不得坐支现金，不得以白条抵库，不得挪用、私借、私存现金。
3、现金、支票、空白收据应存入保险柜中，不得随意存放。
4、严把“收支关”。
对各项支付手续要认真复核。
三、货币资金、银行支票管理制度1、现金收入必须开给收据，并当日入帐，当日送存银行，库存现金不得超过300元，严禁贪污、挪用公款，严禁私设“小金库”。
2、现金结算的范围：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬及奖金；（3）正常性、零星办公开支；（4）出差人员必须随身携带的差旅费；（5）不足转帐起点的其它支出。
3、不得将现金收入以个人储蓄方式存入银行，单位之间不得互借现金，不得利用帐户替其他单位或个人套取现金。
4、出纳收入的现金应专柜存放，不得与个人款项混杂，不得“坐支”现金或“白条”抵库，会计人员对现金的库存情况有权随时检查。
5、设置和登记现金日记帐，进行库存现金的序时登记，做到日清月结，帐款相符。
6、银行支票的购买、领用、保管由专人负责专门登记。
7、银行支票和印签必须分人保管，严禁集中一人身上。
8、必须做好现金和银行支票的保管工作，如发生现金被窃，必须及时报告领导和有关部门，同时分清责任进行处理；对盖好印签的空白支票丢失，要立即向银行挂失，并登报声明作废。
工会财务管理内控制度范本
工会财务管理内控制度范本工会财务管理内控制度范本「篇一」为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。
一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议通过。
二、半年时由财务负责同志及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出计划，调整支出项目，增加开支的透明度。
三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排掌握，其他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。
需购置办公用品或其他公务开支的，由办公室负责人统筹安排，以便整体掌握经费支出情况。
四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交单位领导审批后方可报销。
票据上台照、内容（事项）、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全，否则，不予报销。
五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经单位领导签注意见和办公室负责人审核签字后，按照审签数额借款。
事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。
否则，借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批评处罚。
六、坚持民主理财，增强收支透明度。
办公室应厉行节约、俭朴办事。
年初制定出当年的大致开支项目和支出计划，严格按照计划控制执行。
七、未尽事宜严格按照《会计法》和相关财务管理制度执行。
工会财务管理内控制度范本「篇二」全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
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财务管理内控制度
根据《工会法》、《会计法》及有关财务管理的规定，结合我单位工作实际制定本制度。
一、会计岗位责任制度
1、认真贯彻执行《工会法》、《会计法》及其它有关法规、制度，制定本单位各项财务规章制度，并贯彻执行。
2、起草财务收支预算，编制财务收支决算，合理安排，节约开支。
3、设置会计科目和会计账簿，填制会计凭证，做好记账、对账、编制会计报表工作。
并整理、保管好凭证、账簿、报表和其它会计资料。
4、做好往来款项的明细，做好财产物资的管理、核算。
5、保管好财务印鉴。
二、出纳岗位责任制度
1、严格执行现金管理制度和银行结算制度，及时办理现金、银行存款业务。
2、及时登记现金、银行日记账，做到日清月结。
不得坐支现金，不得以白条抵库，不得挪用、私借、私存现金。
3、现金、支票、空白收据应存入保险柜中，不得随意存放。
4、严把“收支关”。
对各项支付手续要认真复核。
三、货币资金、银行支票管理制度
1、现金收入必须开给收据，并当日入帐，当日送存银行，库存现
金不得超过1000元，严禁贪污、挪用公款，严禁私设“小金
库”。
2、现金结算的范围：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬及奖金；（3）正常性、零星办公开支；（4）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）不足转帐起点的其它支出。
3、不得将现金收入以个人储蓄方式存入银行，单位之间不得互借现金，不得利用帐户替其他单位或个人套取现金。
4、出纳收入的现金应专柜存放，不得与个人款项混杂，不得“坐支”现金或“白条”抵库，会计人员对现金的库存情况有权随时检查。
5、设置和登记现金日记帐，进行库存现金的序时登记，做到日清月结，帐款相符。
6、银行支票的购买、领用、保管由专人负责专门登记。
7、银行支票和印签必须分人保管，严禁集中一人身上。
8、必须做好现金和银行支票的保管工作，如发生现金被窃，必须及时报告领导和有关部门，同时分清责任进行处理；对盖好印签的空白支票丢失，要立即向银行挂失，并登报声明作废。
四、工会费用支出报销审批制度
1、实行“一支笔”审批制度。
预算内一般性开支由主管领导审批；大项支出、须追加预算的支出，经主席办公会议研究决定后，由主管领导审批。
2、报销凭证要求：
（1）原始凭证必须内容完整。
必须盖有开票
单位的“发票专用章”或财务专用章，大小写额必须一致，不得涂改、挖补、刮擦。
原始凭证有错误的，如金额错误应当由出具单位盖印章。
（2）购买物品或接受劳务须取得正式发票，收款收据、白条原则上不予报销。
（3）报销附件要齐全。
应附清单的必需附清单。
3、报销审批手续和程序：
（1）有经办人签字，大型开支由两人或两人以上的经办人在原始单据上签字。
（2）送会计审核；
（3）报主管领导审批；
（4）出纳复核后办理付款手续。
对于原始凭证不合法、内容不完整、手续不齐全、数字不准确的，会计人员有权拒绝报销。