动态成本月度分析表
月度财务分析报告实例(3篇)
第1篇报告时间：2023年3月一、概述本报告旨在分析2023年3月份公司财务状况，评估经营成果，并提出相应的财务建议。
报告将涵盖收入、成本、利润、现金流等方面的分析，以期为管理层提供决策依据。
二、收入分析1. 收入总额分析2023年3月，公司总收入为XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
收入增长主要得益于以下因素：- 新产品线投入市场，销售额同比增长XX%；- 老产品线市场份额提升，销售额同比增长XX%；- 营销活动成效显著，带动销售额增长XX%。
2. 产品收入分析- 主营业务收入：XX万元，占本月总收入XX%，同比增长XX%；- 辅助业务收入：XX万元，占本月总收入XX%，同比增长XX%；- 其他业务收入：XX万元，占本月总收入XX%，同比增长XX%。
3. 市场区域收入分析- 国内市场收入：XX万元，占本月总收入XX%，同比增长XX%；- 国际市场收入：XX万元，占本月总收入XX%，同比增长XX%。
三、成本分析1. 成本总额分析2023年3月，公司总成本为XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
成本增长主要受以下因素影响：- 原材料价格上涨，导致生产成本上升；- 人工成本增加，主要是由于员工薪酬调整；- 营销费用增加，为了扩大市场份额，加大了市场推广力度。
2. 主要成本构成分析- 生产成本：XX万元，占本月总成本XX%，同比增长XX%；- 销售费用：XX万元，占本月总成本XX%，同比增长XX%；- 管理费用：XX万元，占本月总成本XX%，同比增长XX%；- 财务费用：XX万元，占本月总成本XX%，同比增长XX%。
四、利润分析1. 利润总额分析2023年3月，公司实现利润总额XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
利润增长主要得益于收入增长以及成本控制。
2. 净利润分析本月净利润为XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
净利润增长主要得益于以下因素：- 销售收入增长，带动利润增长；- 成本控制得当，有效降低了成本费用。
VTCBWI-动态成本管理操作指导书
及成本变动情况，对可能超过目标成本的情况及时预警，从而及时采取纠偏措施，使工程造价最终达到控制在目标范围之内。
1.术语和定义1.1原始目标成本：指依据施工图编制的《项目目标成本》。
1.2目标成本调整：指在工程实施过程中发生的重大设计变更经公司审批程序审批确认后的目标成本调整。
1.3动态目标成本：指已发生成本+截止报告期未发生的预计实际成本。
2.职责2.1.项目公司成本部2.1.1.组织造价咨询单位编制项目合约规划，并经项目公司工程部、总部各管理中心审核。
2.1.2.组织项目独立工程的招标、定标、签约。
2.1.3.组织造价咨询单位起草总包及指定分包工程或指定供应招标文件。
2.1.4.组织造价咨询单位办理工程结算。
2.2.总部采购中心2.2.1组织集中采购招标的发标、评标、定标。
2.2.2签订战略集中招标采购协议。
2.3.总部成本管理中心2.3.1.参与集中招标采购的招标全过程。
2.3.2.审定项目提交的合约规划和目标成本。
2.3.3.汇总各项目的月度动态成本报表并向总部提交公司合同及动态成本报告。
3.动态成本管理要求3.1.统一目标成本测算及动态成本报表格式3.1.1项目公司成本部依据施工图及合约规划制订工程实施阶段的目标成本，报公司总经理办公会审批3.1.2由总部成本管理中心统一制订动态成本报表格式及要求3.2.动态成本的编制原则：3.2.1.项目分期开发，需按分期开发范围单独编制，原则是通过报表能动态反映各期开发的独立成本情况。
3.2.2.动态成本报表中的工程项目列设置了一级科目及二三级科目，各项目公司编制报表时，原则上一级科目固定不变，其二级科目及三级科目可根据各项目公司具体情况，自行调整，二级科目及三级科目在设置原则上应遵循各项目公司的合约分派原则。
3.2.3.动态成本报表二级科目及三级科目的目标成本额度均为该项目的估计结算成本。
3.2.4.动态成本报表（A）列为各项目经总部审批确认的原始目标成本。
房地产项目动态成本评分表
序号 考核内 容
评分要点
扣分值
1
首次动态：开工后3个月或开盘前（孰早原则），项目成本完成首次线上动态成本。未按规定时间完成的，当月动态扣5分 5
/常项规目动。态：项目每月11日前完成动态拍照，13日前完成动态资料签字并发起线上流程，14日24时前完成明源系统ERP动
附件2：【XX项目】面积变化及现场进度跟踪表
附件3：【XX项目】XX年XX月份动态成本管理回顾报告（从系统导出）
动态资 附件4：【XX项目】最优成本责任分解表（A类项目）
4 料完整 附件5：【XX项目】产品动态利润明细表
1
性
附件6：【XX项目】XX年XX月份项目动态评分表（检查人：）
附件7：【XX项目】动态成本回顾会资料（包含月度动态成本回顾会PPT，签到表，照片）
分/条
动态拍照界 对于一级科目（建安二级）不含增值税建筑成本，本月动态成本与（方案版+调整）目标成本对比差异超过
面-项目动态 ±300 万，或与上月动态成本对比差异超过±100 万，需填写说明，无合理说明的，动态审批驳回，扣1分/
23
成本回顾 条
1
分/条
变动描 述
ERP上线动态描述
1、收入方面：本期不含税收入xx万元，相比方案版目标销售收入xx万元，增加/减少xx万元；相比上月不含
2
动态成
态审批归档。 未按规定时间完成归档的，当月动态扣5分/项目。特殊情况15日24时完成归档，已报备的当月动态扣5分/项目，未报备
5/10
本时效 的当月动态扣10分/项目.超过 15日归档的，当月动态扣10分/项目。
性
即时登记：做好成本更新的及时性，只要具备“量”、“价”更新的条件即刻更新动态成本，确保信息及时、准确、全面
动态成本信息月报模板表
动态成本信息月报模板表一、封面表1. 报表编号2. 报表名称：动态成本信息月报模板表3. 报表日期：XXXX年XX月XX日4. 报表接收人：（请在此填写接收人姓名）5. 报表提交人：（请在此填写提交人姓名）二、项目概况表1. 项目名称：（请在此填写项目名称）2. 项目负责人：（请在此填写项目负责人姓名）3. 项目开始日期：（请在此填写项目开始日期）4. 项目结束日期：（请在此填写项目预计结束日期）5. 项目总投资额：（请在此填写项目总投资额，单位为元）三、动态成本汇总表1. 费用类别：（根据实际情况选择填写以下几类费用：人工费、材料费、设备费、间接费用等）（1）累计发生额：（请在此填写累计发生额，单位为元）（2）上月余额：（请在此填写上月余额，单位为元）（3）本月发生额（本月增加/减少额）2. 分包费用：（请在此填写分包费用的相关信息）（1）分包名称（2）分包金额（单位：元）（3）分包完成情况3. 变更费用：（请在此填写变更费用的相关信息）（1）变更类型（2）变更金额（单位：元）（3）变更描述四、进度与质量分析表1. 实际完成进度与计划进度的比较分析：（1）各费用类别与计划进度的比较图表（可选择柱状图、折线图等展示）（2）进度差异的原因分析2. 质量状况分析：包括质量合格率、返工率等指标，以及质量问题的类型和原因分析。
五、问题及建议表1. 问题总结：根据实际发生的情况，总结本项目在动态成本管理中存在的问题。
包括但不限于费用控制不严格、进度拖延、质量问题等。
2. 建议措施：针对存在的问题，提出相应的改进措施和建议，包括但不限于优化管理流程、加强成本监控、提高员工素质等。
3. 下一步行动计划：根据改进措施和建议，制定下一步的具体行动计划和时间表。
包括但不限于调整预算、优化进度计划、解决质量问题等。
六、其他需要说明的事项表此部分可填写在本月报编制过程中其他需要说明的事项，如数据来源、报表错误等。
如有其他特殊情况或需要，可在该表中备注说明。
动态成本报告(示例)
2.1动态成本
2.1.1 房地产开发成本（单位：万元）
编号
成本科目
已发生成本情况
目标成本a
合同金额b
累计工 程变更c
累计设 计变更d
非合同 付款e
合计 f=b+c+d
待发生成本 g
动态成本 总额 h=f+g
动态成本 偏差率 （%） i=h/a-1
+e
2 房地产开发成本
2.1 前期及后期费用
2.2 建筑安装工程费
非合同 付款e
合计 f=b+c+
d+e
g
总额h （%） i=h/a-1
2.2 建筑安装工程费
2.2.1
前期工程
2.2.2 土石方及基础处理工程
2.2.3
土建工程
2.2.4
外装饰工程
2.2.5
门类工程
2.2.6
精装修工程
2.2.7
机电工程
2.1.3 建筑安装工程费（单位：万元）
2.2动态成本
编号
2.2.8 2.2.9 2.2.10 2.2.11 2.2.12 2.2.13 2.2.14 2.2.15
年价款累计 【万元】
金额 比例
1 先审批后施工
-
-
2 已施工但未审批
-
-
3 边施工边审批 合计
-
-
-
-
2.3 重计量完成情况
本年度内需完成重计量合同名称 重计量计划开始时间 重计量计划完成时间
重计量开展情况
重计量工作安排详见下表
施工图出图 下发到合约 重计量开始
时间
部时间
时间
咨询公司、 总包提交成 开始核对
月度统计数据分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对某企业2023年X月份的统计数据进行分析，全面评估企业经营状况、市场表现、成本效益等方面的情况。
报告将围绕以下几个方面展开：市场销售、生产运营、成本费用、人力资源和财务状况。
通过对数据的深入挖掘和分析，为企业决策提供有力支持。
二、市场销售分析1. 销售额分析本月销售额为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
其中，线上销售额为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%；线下销售额为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
2. 产品结构分析本月主要产品A、B、C的销售额分别为XX万元、XX万元、XX万元，占比分别为XX%、XX%、XX%。
与上月相比，产品A销售额增长XX%，产品B销售额下降XX%，产品C销售额增长XX%。
3. 客户分析本月新客户数量为XX家，环比增长XX%；老客户复购率为XX%，环比提高XX%。
主要客户集中在XX行业，占比XX%。
三、生产运营分析1. 生产能力分析本月生产总量为XX万件，同比增长XX%，环比增长XX%。
其中，产品A产量为XX 万件，产品B产量为XX万件，产品C产量为XX万件。
2. 质量分析本月产品合格率为XX%，环比提高XX%。
主要质量问题集中在产品B，占比XX%。
3. 库存分析本月库存总量为XX万元，环比下降XX%。
其中，原材料库存为XX万元，产成品库存为XX万元。
四、成本费用分析1. 生产成本分析本月生产成本为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
主要成本构成包括原材料成本、人工成本和制造费用。
2. 销售费用分析本月销售费用为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
主要费用包括广告宣传费、促销费和业务招待费。
3. 管理费用分析本月管理费用为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
主要费用包括工资福利、办公费用和差旅费用。
五、人力资源分析1. 人员结构分析本月企业员工总数为XX人，其中管理人员XX人，技术人员XX人，生产人员XX人，销售人员XX人。
动态成本分析
态，及时发现问题及时纠偏，千方百计创效，才能确保目标最终实现，望高
（七）动态成本分析填报要求
• 1.项目班子及部门负责人务必非常清晰项目目标成本的构成与 才能有的放矢，有效纠偏和管控成本。
• 2.动态成本分析表需要项目“五部两室”联动协同统计与填报 分管合约项目副经理亲自把关，做到心中有数。
• 3.对变更调差未批复部分，按谨慎原则上报。 • 4.利用设计施工图预算编制动态成本分析，财评预算批复后，（一）达宣项目管理模式
• 1.100章管理模式。100章设计施工图预算的85%列为项目收入。 程一切险和第三者责任险、竣工文件、施工环保、水保费用、 维护拆除、临时工程用地租用及清理、恢复与还耕还林、临时 器租赁费、租赁工期，电力安装费）、承包人驻地建设、施工 和站）、炸药库房建设。
• 2. 200章路基、300章路面、涵洞工程及100章分包管理模式。 （以下通指成都路桥达宣项目部）收取管理费，100章设计施工 15%部分由200章、300章、涵洞工程的劳务单位用于其对应范围 险、第三者责任险、便道修建及维护、临时工程用地租用及清 还林成本、施工环保、水保费用、砼拌和站建设、水稳及沥青 临时用电设施、安全文明施工费、驻地建设等，以及完成对应 文明施工费、管理费、利润等全部由劳务单位承担，质检资料 分部分项工程评定完后交项目部备案。
• 1.部分项目上报质量较高，全面真实统计成本偏差，计算数据 目动态盈亏情况。
• 2.有些项目内业负责人员虽然不能充分理解动态成本分析表， 和询问，经过引导后，也能够准确填报。
• 3.个别项目项目内业人员填报后，分管副经理不审核，直接上 较多。说明项目管理流于形式，对动态重视程度相当不够，望
成本动态表的编制
二、成本动态表编制
6、成本动态表的复核方法
1）对汇总编制完成的动态表的主要超支、结余科目及效验行 进行检查，避免出现成本科目错计和漏计现象；
2）对合同台账内录入的合同份数进行检查；检查“合同净值”、 “图差”及”价差”三项之和是否与目前预测的重计量金额一致； 检查”其他预计调整” 是否与该合同的索赔、反索赔及争议 预测金额一致;检查”累计待发生变更、签证金额”是否与集 团要求和现场实际情况相符；
31
课堂总结
N多项合同
N多项费用
整块蛋糕是目标成本，各参建单位和收费部门是来吃 蛋糕的，而你就是拿着刀分蛋糕的人，如何合理分配？
合约 规划
成本 动态
Thank You!
填写当前目标成本---应做好目标成本调整记录
二、成本动态表编制
1、填报顺序
填写当前目标成本
已发生成本录入 待发生成本录入
小结、检查
1.将目标成本细化至三级科目填写进入当前目标成本； 2.项目分阶段开发，必须分施工阶段进行目标成本拆分；
1.合同定标后，在2日内录入合同台账，由工程师负责跟踪； 2.发生变更、签证后，在2日内录入变更、签证台账；注意
成本科目细化到 经过调整后的最
三级科目
终目标成本
累计已发生合同 当前预期实际成
成本+累计已发生 本-当前目标成本
无合同成本
（+超值/-节余）
此两列为手工填写，其余所有数 据均由其他表链接生成
10
一、成本动态表介绍
6、合同台账
招投标； 直接委托
合同编号 必须唯一
1.所有的合同必须 选择成本科目；
2.科目必须细化到 三级科目
30
二、成本动态表编制
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(万元)
现场签证 G
(万元)
合同累计已 完成产值 万元
完工产值
合同还应付款
合同实付款
截至2016年 2017年完成产 合同累计应 截止至2016 2017年应付 合同累计实 截止至2016 2017年实付
完成产值
值合计
付款额 年应付款额 款额合计 付款额 年实付款额 款额合计
万元
万元
万元
万元
万元
万元
万元
万元
结算情况
结算金额
结算完成时 间
万元
1/1
科目 代码
总建筑面积： 成本科目
XX项目XX年XX月动态成本表
目标成本 总金额 (万元) A
总金额 B=D+E+F+G
万元
成本差额 C=B-A 万元
动态成本
目标成本变动率
C/A
变更原因
%
上月动态金 上月成本差
解决措施
额
额
合同编号
万元
万元
合同名称 合同单位
合同金额 万元
合同情况
待签合同 (万元)
合同分摊金额 D