合伙公司财务报销制度篇1
合伙公司财务报销制度
合伙公司财务报销制度合伙公司财务报销制度篇11、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：第二条费用的报销期限。
现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用)：每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周四总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。
差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以日期为准，日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。
每次核销都必须附“差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每周只允许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有用性的规定：(1)经办人员在费用支出时，应获得实在正当的原始凭证。
以下凭证视为正当凭证，准予报销：税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一监制章的税务;财政构造批准并同一监制的行政事业性收据;邮政、银行、铁路体系的各类带印戳的收据、支出证明单;(2)经办人员获得的正当凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证。
不予报销。
(3)经办人获得报销凭证时，凭证内容应填写完全;住宿填明起止日期及天数，否则不予报销(除特殊情况外)。
(4)经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
第五条本制度适用对象为公司全体人员。
2、各项费用的报销制度2.1借款报销及审批制度第六条公司员工因公出差借款或报销，应据实当真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财政部门审核。
借款XXX在报销完毕撤退退却还给借款人。
第七条员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。
股东财务报销制度范本
股东财务报销制度范本第一条总则为了加强公司内部管理，规范公司股东财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用范围本制度适用于公司全体股东及代表股东利益的相关人员。
第三条报销原则（一）合法性原则：报销行为必须符合国家法律、法规和政策规定。
（二）真实性原则：报销内容必须真实可靠，严禁虚假报销。
（三）效益原则：报销行为必须符合公司利益，提高资金使用效益。
（四）控制原则：严格控制费用支出，防止浪费。
第四条报销内容及范围（一）股东会议费用：包括股东会议的场地租赁、会议材料、交通住宿等费用。
（二）股东活动费用：包括股东活动的场地租赁、活动材料、交通住宿等费用。
（三）股东业务招待费用：包括接待股东的餐饮、娱乐、礼品等费用。
（四）股东考察费用：包括股东考察的交通、住宿、餐饮、景点门票等费用。
（五）其他与股东利益相关的费用。
第五条报销流程（一）报销人根据实际发生的费用，向公司提出报销申请。
（二）报销人需提供合法、真实的原始凭证，包括发票、合同、协议等。
（三）报销人填写《股东财务报销申请表》，详细说明费用内容或事由，并提供相关证明材料。
（四）报销申请表经股东审批后，由财务部门进行审核。
（五）财务部门根据审批后的报销申请表，支付报销款项。
第六条报销管理（一）股东财务报销实行审批制度，报销金额超过一定额度的，需提交董事会审批。
（二）财务部门应建立健全报销台账，对报销款项进行详细记录。
（三）财务部门定期对报销情况进行检查，发现问题及时纠正。
（四）股东财务报销行为应遵守公司保密制度，不得泄露公司内部信息。
第七条违规处理（一）违反本制度的，一经查实，将对相关人员进行通报批评，并纳入个人年度考核。
（二）涉嫌违法违纪的，将依法移交有关部门处理。
第八条附则（一）本制度由公司董事会负责解释。
（二）本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
合伙制企业费用报销制度
费用报销制度一、业务招待费开支标准1、公司领导根据工作需要，本着节约原则按实报销；2、部门负责人因工作需要宴请、招待有关人员时，需报请主管领导确定参加人员及标准；3、年业务业招待费不超过销售收入的1%。
二、差旅费开支标准1、公司出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费，实行分项计算、总额包干、调剂使用、节约奖励、超支不补的办法。
2、实行总额包干办法后，出差人员要定任务、定人数、定地点、定时间、定包干费用。
如因特殊情况，实际出差天数超过原定计划天数的，须经有关领导批准，否则对其超过天数所发生的费用，财务部不予报销。
3、伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费、市内交通费均按住宿天数计算。
4、下列人员不实行总额包干办法：⑴、公司总经理、副总经理；⑵、到外地参加会议并安排食宿；⑶、各种培训（学习）班人员；⑷、常驻外地及出差在一地超过两个月的人员。
各类工作人员出差交通费和住宿费标准见下表：火车轮船飞机其他住宿费标准（元/天）一般地区北京、特区、沿海开放城市公司总经理副总经理软卧二等舱位普通舱位按实报销按实报销按实报销部门负责人硬卧三等舱位普通舱位按实报销90150其余人员硬卧三等舱位普通舱位按实报销60100注：⒈表列其他交通工具不包括出租汽车；⒉分公司、子公司经理及具有高级职称的工作人员出差交通费、住宿费开支标准与部门负责人相同。
3．特区是指深圳、珠海、汕头、厦门、海南省五个经济特区；沿海开放城市指大连、青岛、烟台、福州、广州、北海六个城市；直辖市是指北京、天津、上海、重庆四个城市。
三、住宿费开支办法1、实行住宿费定额包干人员的出差住宿费，按规定的包干标准凭据报销。
实际住宿费超过规定的包干标准部分本人自理50%；实际住宿费低于规定标准及自行解决住宿而无住宿发票的按标准化的50%发给个人；在一次出差期间内，超过和低于标准的差额可以互相抵消，按住宿费总额计算。
2、住宿费实行包干办法后，住宿费发票作为原始凭证交公司财务部门备查。
公司财务报销制度范本（精选5篇）
公司财务报销制度公司财务报销制度范本（精选5篇）在日常生活和工作中，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。
那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编帮大家整理的公司财务报销制度范本，仅供参考，欢迎大家阅读。
公司财务报销制度篇1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
1.借款报销的审批权限1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
1.2 员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。
1.3 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2.员工差旅费报销标准2.1 员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2.2 出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地; 一类区：除二类区以外的地区。
3.员工差旅费报销规定：3.1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销)，节约归已。
3.2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。
3.3 通讯费以邮局凭证报销。
3.4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。
3.5 短途出差不享受住宿补助。
3.6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。
3.7 员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
3.8 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。
3.9 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。
合伙企业财务报账制度模板
合伙企业财务报账制度模板第一章总则第一条为了加强合伙企业财务管理，规范财务报账工作，提高企业经济效益，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《企业财务会计报告条例》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业内部财务报账工作，包括费用报销、收入确认、成本核算等内容。
第三条本企业财务报账工作应当遵循真实性、合法性、及时性、准确性的原则。
第四条本企业财务部是财务报账工作的归口管理部门，负责制定财务报账policies and procedures，并对财务报账工作进行监督、检查和指导。
第二章费用报销第五条费用报销应当符合国家法律法规、企业规章制度和财务预算要求。
第六条费用报销应当提供真实、合法的原始凭证，包括发票、收据、合同等。
第七条费用报销应当填写《费用报销单》，并注明费用发生时间、金额、事由等信息。
第八条费用报销单经部门负责人审批同意后，由财务部门进行核算、报销。
第九条财务部门应当对报销费用进行审核，确保报销费用的真实性、合法性和合理性。
第十条财务部门应当在报销费用后，及时进行账务处理，确保财务报表的准确性。
第三章收入确认第十一条收入确认应当遵循权责发生制原则，符合国家法律法规、企业规章制度和财务预算要求。
第十二条收入确认应当提供真实、合法的原始凭证，包括合同、发票、收据等。
第十三条收入确认应当填写《收入确认单》，并注明收入确认时间、金额、客户信息等。
第十四条收入确认单经总经理审批同意后，由财务部门进行核算、确认。
第十五条财务部门应当对收入进行审核，确保收入的真实性、合法性和合理性。
第十六条财务部门应当在收入确认后，及时进行账务处理，确保财务报表的准确性。
第四章成本核算第十七条成本核算应当遵循成本效益原则，符合国家法律法规、企业规章制度和财务预算要求。
第十八条成本核算应当提供真实、合法的原始凭证，包括发票、收据、合同等。
第十九条成本核算应当填写《成本核算单》，并注明成本核算时间、金额、项目信息等。
合伙费用报销制度范本
合伙费用报销制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范费用报销行为，根据《中华人民共和国合伙企业法》及有关财务管理规定，结合本合伙企业（以下简称企业）实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内所有费用报销活动。
第三条费用报销应遵循合法、真实、合理、及时的原则。
第四条企业财务部门负责制定费用报销管理制度，并对费用报销工作进行指导和监督。
第二章费用报销范围和标准第五条企业费用报销范围包括：（一）企业在经营活动中发生的各项支出，包括但不限于办公费用、差旅费用、业务招待费用、采购费用等；（二）企业为员工支付的社会保险、住房公积金等；（三）企业支付的罚款、赔偿金等；（四）其他符合国家法律法规和企业章程规定的支出。
第六条费用报销标准应按照国家相关法律法规、行业标准和企业内部规定执行。
第三章费用报销程序第七条费用报销流程：（一）报销人根据实际发生的费用，向财务部门提出报销申请；（二）报销人应提供合法、真实的费用报销单据，包括但不限于发票、合同、付款凭证等；（三）财务部门对报销单据进行审核，确保报销单据的真实性、合法性和合理性；（四）财务部门按照规定的程序进行报销，并将报销款项支付给报销人；（五）财务部门对报销情况进行汇总和分析，定期向企业负责人报告。
第八条报销人应在费用发生之日起一个月内提交报销申请，特殊情况经批准可以延长。
第四章费用报销管理第九条报销人应严格遵守国家法律法规和企业章程，诚实守信，不得虚报、多报、晚报费用。
第十条财务部门应加强对费用报销的审核和管理，确保费用报销的真实性、合法性和合理性。
第十一条企业应建立健全内部控制制度，对费用报销进行全过程监控，防止舞弊行为的发生。
第十二条企业应定期对费用报销情况进行检查和审计，发现问题及时纠正。
第五章违规处理第十三条违反本制度的，企业有权对报销人进行批评教育，并要求其承担相应的经济责任。
第十四条报销人虚报、多报、晚报费用的，企业有权追回已报销的款项，并视情节轻重对报销人进行处罚。
合伙报账规章制度范本最新
合伙报账规章制度范本最新一、总则为规范合伙企业的财务管理，提高财务管理效率，制定本规章制度。
二、管理范围本规章制度适用于合伙企业中的所有成员，包括合伙人、董事、监事等。
三、财务管理1. 合伙企业应设立财务部门，负责日常财务管理工作，并及时进行财务报表的编制和报送。
2. 合伙企业应建立财务制度，包括会计制度、费用管理、报账制度等，确保财务数据的准确性和真实性。
3. 合伙企业的财务人员应具备专业的财务知识和经验，确保财务管理工作的顺利进行。
四、报账流程1. 报账人员应按照合伙企业的报账制度进行报账，将相关费用清单和发票一并提交给财务部门。
2. 财务部门应在收到报账单后，及时审核费用的真实性和合理性，并将费用核对情况上报给董事会审批。
3. 董事会应在核对费用情况后，及时批准相关费用，并通知财务部门进行报销处理。
五、报销标准1. 合伙企业应根据实际情况确定报销标准，确保合理、合法的费用得以报销。
2. 报销标准应明确规定各类费用的报销范围、金额限制等内容，避免超支现象的发生。
3. 费用超出报销标准的，应征得董事会或监事会的批准后方可报销。
六、稽核审计1. 合伙企业应定期进行内部审计，查验财务数据的真实性和准确性，及时发现和解决财务管理方面的问题。
2. 合伙企业应委托专业机构进行外部审计，确保财务管理工作符合相关法律法规和规范要求。
七、处罚机制1. 对于违反财务管理规定和报账制度的行为，合伙企业应根据情节轻重采取相应的处罚措施，包括扣发工资、停止晋升等。
2. 对于涉嫌财务犯罪的行为，合伙企业应立即报警并配合有关部门进行调查处理。
八、附则1. 本规章制度自颁布之日起生效，如需修改，需经董事会或监事会讨论通过。
2. 未尽事宜，由董事会或监事会根据情况进行裁定。
以上为合伙报账规章制度范本，仅供参考。
如有疑问或需要进一步详细内容，请向相关负责人或法律顾问进行咨询。
合伙经营财务报销制度
合伙经营财务报销制度
一、制度目的
为规范公司的财务报销制度，明确报销操作流程，保障公司利益和员工权益，制定本合伙经营财务报销制度。
二、适用范围
本制度适用于公司所有员工的财务报销。
三、报销原则
1.报销必须符合公司制度及当地相关法律法规要求。
2.报销金额必须真实、准确、合理、有效，不得虚构或夸大。
3.报销必须提交票据，票据原件必须完整、清晰、真实、有效。
票据内
容必须与报销单据内容相符合。
4.报销必须提交个人银行卡账户，不得代他人操作。
四、报销流程
1.报销人填写《财务报销单》，附上相应的发票、收据等单据，并在报
销单上签字确认。
2.部门主管审核报销单并签字确认。
3.财务部门进行财务审核。
4.总经理最终审批并签字确认。
5.财务部门将审核通过的报销单录入系统，并在第一时间将报销款项转
入报销人卡户。
五、报销限制
1.工作期间如需发生报销行为，需经过公司相应主管的同意才可秉公办
理，不得擅自操作。
2.报销人不得在报销单上填写虚假内容、伪造凭证等，并对填报内容的
真实性负责。
3.报销的单据不得重复使用。
六、其他
1.出现违反本制度行为的将被视作违反公司规定，按公司相应的规定进
行处理。
2.本制度最终解释权归公司所有。
七、结语
本财务报销制度是公司的一项重要制度，希望各位员工严格遵守制度要求，保障公司和员工的利益，促进公司发展。
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合伙公司财务报销制度篇1
1、总则
第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：
第二条费用的报销期限。
现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用)：每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周四总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。
差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。
每次核销都必须附“差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每周只允许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有效性的规定：
(1)经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法
凭证，准予报销：
税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票;
财政机关批准并统一监制的行政事业性收据; 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;
(2)经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，
不予报销。
(3) 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整;住宿发票填明起止日期及
天数，否则不予报销(除特殊情况外)。
(4)经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
第五条本制度适用对象为公司全体人员。
2、各项费用的报销制度
2.1 借款报销及审批制度
第六条公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财务部门审核。
借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。
第七条员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。
第八条借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款不予办理借款手续。
每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。
2.2 公司内部采购报销制度
第九条各部门、各分公司应该对生产需要的物资定期编写采购计划，交由该系统负责人组织采购。
采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销。
第十条各部门、各分公司对于生产急需的物资，由各分公司负责人向公司材料部门提供物资需求申请函，由系统负责人根据公司仓库内相关物资的储备情况决定，待各分公司返还收到物资的回执单后，由材料部门相关负责人持申请函、回执单及相关费用的正式发票依据报销的程序进行报销。
第十一条采取预付款方式的采购物资，由采购人员凭《采购合同》或供应商提供的报价单，填写《借款单》，经财务部经理审核、总经理批准后办理预付款手续。
第十二条采购人员在报销时，需由主管部门经理审核，经手人将手续齐全的“报销单”及物资入库单交财务部主管会计审核并进行账务处理，冲销预付款项，并开具收据。
第十三条采取除预付款方式之外的方式付款的采购物资，在采购物资到厂入库后，由采购人员凭《采购合同》或供应商报价单、。