审核知识与审核技巧培训
体系内部审核知识及技巧培训试卷答案
体系内部审核知识及技巧培训试卷2019.8.27 单位：科室：姓名：分数（每空2分，共100分）1、审核是指为获取审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。
2、审核的一般程序：审核计划、首次会议、现场审核、审核发现、不合格报告、末次会议、内审报告、纠正措施、跟踪验证。
3、内部审核前的准备工作：制定审核计划、组成审核组、收集并审阅有关文件、编制检查表、通知受审核部门并约定具体的审核时间。
4、审核组成员应准备的工作文件：检查表、审核抽样计划、审核作业指导书、审核所需记录․․․․․․。
5、检查表的作用：提示和备忘、明确与审核目的有关的样本、使审核程序规范化、可使审核目的始终保持明确，不致分散注意力、保持审核进度、作为审核记录存档。
6、审核方式：顺向跟踪、逆向追溯、按部门审核、按过程审核7、提问的方式：封闭式、开放式、澄清式。
8、抽样要求：明确总体并在过程受控状态下进行抽样；1）保证一定的样本量（样本大小），对于“评价性”抽样，一般控制在3～12个“样品”；2）既要突出重点，又要注意分层；3）适度均衡；5）独立抽样，不能由受审核方“选择”。
9、不符合项分类：严重不符合、一般不符合项；10、观察项：证据还不够充分、不足以确认是否构成不符合项、但可能会造成不良后果的事实，下此审核中应继续关注。
11、条款判断：1）以事实为基础，不猜测，不设想；2）选最贴切的条款；3）由表及里，判原因不判现象；4）条款与理由要对应。
12、不合格报告的内容：不合格事实的描述、不合格的理由、不符合的条款、严重程度。
13、不合格事实的描述：1）事实清楚，客观证据充分；2）时间、地点、当事人，以及相关设备、产品名称等应具重查性；3）口头提供的信息需有旁证；4）文字简练，合格的事实，多余的话不写4014、纠正措施要求的提出：1）受审部门负责人应调查分析造成不合格的原因；2）应规定采取的纠正措施的完成期限；3）审核员可参与认可纠正措施。
FPA审核技巧培训
FPA审核技巧培训作为一名财务规划师，经常需要进行FPA（Financial Planning and Analysis）审核工作，以确保财务计划和业务战略的一致性。
然而，FPA审核并非易事，需要对财务知识和分析技巧有较高的要求。
下面是一些FPA审核技巧的培训，帮助您更好地完成审核工作。
1.熟悉公司战略和目标：在进行FPA审核之前，首先要了解公司的战略和目标。
只有对公司的整体规划有清晰的了解，才能更好地评估财务计划的符合度。
熟悉公司的使命、愿景和价值观，并与财务团队密切合作，了解他们的目标和优先事项。
2.强化财务知识：作为一名财务规划师，深入了解财务知识是必不可少的。
熟悉财务报表，掌握财务指标和比率的计算方法。
了解现金流量表、利润表和资产负债表之间的关系，并能够分析关键的财务指标，例如盈利能力、偿债能力和流动性。
3.确保数据的准确性：在进行FPA审核时，对数据的准确性要求极高。
确保财务数据的收集、处理和报告过程井然有序，并建立有效的内部控制机制。
通过审核数据和凭证，确保财务数据的准确性和完整性。
4.注重财务分析：FPA审核的核心是进行财务分析。
需要将财务数据与公司的战略目标进行比较，评估其符合度。
通过进行趋势分析、比较分析和财务比率分析等方法，找出潜在的风险和机会，并提出相应的建议和改进措施。
5.提供明确的报告和建议：FPA审核的结果应该以明确、简洁的形式呈现给管理层。
以图表、图形等形式展示财务数据和分析结论，以便管理层更好地理解。
为了提高可行性，提供具体的建议和改进措施，帮助公司实现战略目标。
6.持续学习和提升：财务领域的知识和技术在不断发展和变化，因此持续学习和提升是必要的。
参加相关的培训课程和会议，了解最新的财务理论和实践。
通过不断学习和实践提高自己的FPA审核技巧，提升自己在财务规划领域的专业能力。
总之，FPA审核是一项重要的工作，需要有扎实的财务知识和分析技巧。
通过了解公司战略、强化财务知识、确保数据准确性、进行财务分析、提供明确的报告和建议，以及持续学习和提升，可以帮助财务规划师更好地完成FPA审核工作，为公司的业务发展提供有力支持。
2024年审核技巧培训心得体会范本(三篇)
2024年审核技巧培训心得体会范本____年审核技巧培训心得体会一、引言参加____年的审核技巧培训，收获良多。
通过系统的学习和实践，我对审核的重要性、技巧与方法有了更深刻的理解。
在此次培训中，我学到了不仅仅是理论知识，更重要的是实践操作的技巧。
本文将分享我在培训中的所思所悟、所学所感，总结出一些实用的经验和心得，希望对未来的审核工作有所帮助。
二、理论知识的学习与应用在培训中，我们系统地学习了审核相关的理论知识，了解了审核的基本原则和程序。
同时，我们还深入研究了各种审核技巧和方法，包括现场审核、文件审核、审查员的角色和职责等等。
通过学习这些理论知识，我对审核工作有了全面的认识，并能理论联系实际地运用于工作中。
首先，我学会了如何制定审核计划和编写审核程序。
在过去的工作中，我常常只注重审核的结果，而对于过程的把控不够重视。
通过本次培训，我了解到审核工作是一个系统工程，需要提前进行充分的规划和准备。
制定合理的审核计划和编写完整的审核程序，能够帮助我更好地掌握审核的全过程，确保审核的顺利进行。
其次，我学会了如何正确收集和分析审核的证据。
证据是审核的基础，只有准确有效的证据，才能支撑审核结论的正确性。
在培训中，我们学习了各种从多个角度收集证据的方法，如观察、询问、检查等。
同时，我们还学习了如何对证据进行客观分析和评估。
这一技巧的掌握，让我在审核中更加深入和全面地了解被审核对象，进一步提高了审核结论的准确性。
最后，我学会了如何合理运用沟通技巧。
沟通是审核过程中必不可少的环节，良好的沟通不仅能够帮助审核人员获取信息，还能够促进受审核方的积极配合并增强受审核方对审核结果的接受度。
通过培训，我学到了一些有效的沟通技巧，如倾听、提问、反馈等。
这些技巧能够帮助我更好地与被审核对象进行沟通，提高沟通效果。
三、实践操作的技巧与方法除了学习理论知识，我们在培训中还进行了大量的实践操作，通过模拟实际的审核场景，培养了我们的操作技巧和分析能力。
审核知识培训课件
THANKS
感谢观看
并及时反馈实施效果。
04
CATALOGUE
审核风险与应对
审核风险的识别与评估
识别潜在风险
在审核过程中，要留意可 能存在的风险，如文件不 齐全、流程不规范、安全 漏洞等。
风险评估方法
采用定性和定量评估方法 ，如风险矩阵、风险概率 分析等，对识别到的风险 进行评估。
确定风险级别
根据风险评估结果，确定 风险级别，以便针对高风 险采取重点措施。
案例三：职业健康安全管理体系审核
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总结词：掌握职业健康 安全管理体系审核的流 程和要点，了解如何识 别和评估组织的职业健 康安全责任与风险。
详细描述
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职业健康安全管理体系 的基本概念与标准内容 。
审核流程：包括审核准 备、现场审核、审核报 告编写与发布等环节。
关键环节与常见问题： 如职业健康风险的识别 与评估、安全管理体系 的合规性、事故预防与 应对等，以及常见的问 题和解决方法。
完成培训后，申请人需参加审核员考试， 包括理论考试和实践操作考试。
提交申请材料
审核员注册
考试合格后，申请人需向审核机构提交申 请材料，包括考试成绩单、身份证复印件 、学历证书复印件等。
审核机构对申请材料进行审核，并对申请 人的专业能力、工作经历等方面进行评估 ，符合条件者将被注册为审核员。
审核员的职责与权利
案例五：社会责任报告审核
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总结词：掌握社会责任 报告审核的流程和要点 ，了解如何评估组织的 社会责任履行情况。
详细描述
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社会责任报告的基本概 念与编制内容。
审核流程：包括报告准 备、审核实施、审核报 告编写等环节。
审核知识培训
一、质量管理体系审核概论
2、质量管理体系评价的方法之一。
对每一过程提出四个基本问题： -过程是否已被识别并适当规定？ -职责是否已被分配？ -程序是否得到实施和保持？ -在实现所要求的结果方面，过程是否有效？
一、质量管理体系审核概论
3、质量管理体系的审核原则和审核特点 审核原则： 与审核员有关的原则 1. 道德行为： 职业的 2. 公正表达：真实准确地报告的义务 3. 职业素养：在审核中勤奋并具有判断力 与审核有关的原则 1. 独立性：审核的公正性和审核结论的客观性的基础 2. 基于证据的方法：在一个系统的审核过程中，得出可
用的法律、法规。
一、质量管理体系审核概论
5、质量管理体系审核的范围 审核范围定义：“审核的内容和界限”
注：通常包括对实际位置、组织单元、活动和过程以及所覆盖的时期 的描述。
第一、二、三方审核是既有区别，又有联系的。 审核范围与认证范围是既有区别，又有联系的。
确定审核范围是审核过程中的一项重要工作，在审核准备过程中将要 细述。
顾客或顾客委托的其他人员
GB/T19001-2008标准、适 用的法律法规、合同等
授权的第三方认证机构派出 的QMS审核员
GB/T19001-2008标准、质 量管理体系文件、适用的法 律法规、合同等
可扩展到所有内部质量管理的 限于顾客关心的合同要求、 限于组织申请认证的产品、
产品、部门和过程活动
产品、部门及过程活动
系是否满足规定的要求（符合性）。 2. 验证组织自身的质量管理体系是否持续满足规定的要
求并且正在有效运行（有效性）。 3. 作为一种管理手段和自我改进的机制，及时发现问题
，进行纠正或预防，使体系不断改进，不断完善。 4. 在第二、三方审核前做好准备。
内审员审核方法与技巧培训讲义
内审员审核方法与技巧培训讲义一、介绍内审员是组织内部对质量管理体系进行审核的人员，他们的任务是评估和提高组织的运作效率和效果。
内审员需要具备一定的知识、技能和经验，以有效地进行审核工作。
本次培训旨在介绍内审员的审核方法与技巧，帮助他们提升审核能力，更好地实施审核工作。
二、内审员的角色和责任1.角色：内审员是客观、公正、独立的评估者，旨在通过审核发现问题、提出改进建议，促进组织的持续改进。
2.责任：内审员应遵循审核计划，按照内审程序进行审核，发现不符合要求的地方并提出改进建议，编制内审报告，并监督纠正措施的实施。
三、内审的准备工作1.审核计划：制定审核计划，明确审核的范围、目标和时间，保证审核的全面和方法的科学性。
2.审核文件：准备好审核所需的文件，包括文件列表、审核记录表、内审报告模板等。
3.审核团队：组建合适的审核团队，包括内审员和技术专家，确保审核的专业性和全面性。
四、内审的实施步骤1.开会准备：开会前内审员应熟悉审核计划和程序，并准备好文件、记录表等。
2.开会：开会时应介绍内审员和审核团队，明确审核的目标和范围，由组织方介绍审核的背景和要求。
3.收集信息：通过访谈、观察、记录和抽样等方式，收集和验证信息，了解组织的运作和体系的有效性。
4.发现问题：发现不符合要求的地方，包括实际操作的不合规范、程序和文件的不符合要求等。
5.提出改进建议：根据发现的问题，提出具体的改进建议，以促进组织的持续改进。
6.撰写报告：根据审核结果，撰写内审报告，包括问题描述、改进建议和审核结果等。
7.结束会议：总结审核的过程和结果，与组织方进行反馈和沟通，达成一致意见并结束会议。
五、内审的技巧1.问询技巧：对被审核人员进行问询时，应采取积极、开放、理性和客观的态度，避免批评和指责，以便顺利获取信息。
2.观察技巧：通过观察被审核人员的行为和环境，了解组织的运作情况和文件的实际执行情况。
3.记录技巧：记录时应准确、清晰和完整，包括时间、内容、事实和见解等，以便后续的分析和判断。
体系内部审核知识及技巧培训
➢ 审核发现：将收集到的审核证据对照审核准则进 行评价的结果。
注：审核发现能表明是否符合审核准则，或指出改进的机会。
➢ 审核结论：审核组考虑了审核目的和所有审核发现后得出的审核结 果。
1.2 审核术语之间的关系
审核
审核准则 审核证据
审核目的
审核发现
审核结论
不符合项报告
—检查、提问、评价和报告的评审技巧; — 专业知识； —工作中的协调能力； — 个人素质。
3.4 准备工作文件
审核组成员应准备以下工作文件 ： ➢检查表 ➢审核抽样计划 ➢审核作业指导书 ➢审核所需记录․․․․․․
3.5 检查表
检查表的作用 — 提示和备忘； — 明确与审核目的有关的样本； — 使审核程序规范化； — 可使审核目的始终保持明确，不致分散注意力； — 保持审核进度； — 作为审核记录存档。
5.1 不符合项分类
➢严重不符合
——严重不符合审核准则 ——结果可导致体系失效 ——已导致了或可能导致严重后果 ——同类一般不符合项太多而造成系统失效等
➢ 一般不符合项的划分：
——轻微不符合审核准则 ——孤立的、偶然的、轻微地违反要求 ——可能或已经造成的后果不严重，影响不大等
5.不符 合项、但可能会造成不良后果的事实;
可归纳4个字：问（面谈）、查（阅）、看（观 察）、记（录）。 问：与被访人面谈、提问； 查：查阅相关记录和文件； 看：现场观察； 记：记录审核过程的有关事实。
4.8 提问的方式
封闭式:可用简单“是”或“否”回答； 用以获取专门的信息； 有主动权，但信息量小。
开放式:答案需要解释或表达； 可获取较大的信息量； 有时会浪费时间。
练习二：编审核计划
审核技巧培训资料PPT课件
审 核 知 识、技 巧 培 训
2021/2/12
1
第一部分 第二部分 第三部分
内容纲要
审核的概念 现场审核的具体方法和注意事项
不符合和问题的判定
2021/2/12
2
第一部分 审核的概念
2021/2/12
3
审核的概念和分类
审核：确定活动和有关结果是否符合计划的安排，以 及这些安排是否有效地实施并适合于达到预定目标的、 有系统的、独立的检查。通俗说就是一种规范的、系 统的、带有评价性结论或意见的检查。
2021/2/12
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第二章：审核的方法
案例4： 生产调度处职责——应急演练管理——查年度应急演练
计划——查应急演练开展的记录——查记录中存在问题的纠 正和预防措施——查纠正的预防措施的关闭。 4.16 公司各分厂（直属单位）主管部门负责本单位各种应 急状态下的预案编制、培训、演练、实施，并接受公司主管 部门的监督指导。 5.3.4 各级应急演练的重点是考察应急预案的完善性和可 操作性；考察应急设施性能的可靠性；考察和锻炼应急人员 的应急能力。演练结束后，主管部门应对演练过程和效果进 行分析评价，并填写应急演练记录和应急行动效果评价报告。
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第二章：审核方法
2、追溯式审核。 特点：由问题和观察现象进行追踪，寻找证据进行确认。 案例3：（在安全质量环保处）查文件发放记录（质量修改 通知单，涉及到化验室）——到车间（化验室）查文件控制。
2021/2/12
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第二章：审核方法
3、检查表式审核。 特点：把程序文件的管理内容与要求列成检查表逐项进行核对。多用于 以文件符合性为目的的专项审核检查。 案例1：附件：文件控制检查表。
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16
第三节 管理体系审核作用
确认体系达成质量方针目标的有效性
第一方审核
自我发现问题，提供体系整改输入 保持、持续改进管理体系 为顺利通过第二、三方审核做好准备
17
选择、评价、认可供应商(分包方)
第二方审核 针对某产品审核供方过程控制
促进供应商改进管理体系
第二方审核
方
织
客
第二方审核
第 三 方 审 核
认证机构
第二方审核
15
【案例分析】 ——课堂练习（一）
B 企业向A贸易公司宣传自己生产的产品可靠， 并说 (1) B企业已通过C认证机构的认证。
A贸易公司决定向B企业采购一批产品。在采购 前(2) A贸易公司委托C认证机构对B公司进行审 核。
在C认证机构来B公司审核前，(3) B公司由自己 内部的审核员先进行了一次审核。
18
第三方审核
得到符合ISO9001等标准的注册 减少重复审核和不必要的开支 提高企业的信誉和市场竞争力 促进企业管理目标的实现 识别改进机会，持续改进体系
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第四节 管理体系审核范围
审核范围：在规定时间内，对哪些体系要求场所 和产品进行审核。 要求：应包含ISO9001:2008等标准的所有要求，
理
体
第二节 管理体系审核分类
系
审
核
第三节 管理体系审核作用
知
识
第四节 管理体系审核范围
8
第一节 管理体系审核术语
审核：为获得审核证据并对其进行客观的评价，
以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独 立的、形成文件的过程。
审：审查——收集客观信息的过程 核：核对——依据标准和准则进行评价 审核：1、获取客观信息
审核员的独立性。 审核计划中应明确：
➢ 审核依据； ➢ 审核范围； ➢ 审核频次； ➢ 审核方法。
24
年度审核计划:
集中式审核计划 年 度 审 核 计 划
滚动式审核计划
一次审核针对全部标准要求及相关部门
适用于中小企业、无专职审核员的情况
当新建管理体系、管理体系重大变化等情 况时采用
一次审核几个要求或部门，但一个审核周 期内所有要求及相关部门均应得到审核
审核频率
1次/年 （建议2次/1年）
1次/年
经常性活动
（建议1年覆盖所有过程） （1年覆盖典型产品）
审核员
体系推动小组成员/ 查检表
开发过程人员/检查表
对工艺和特性熟悉/了 解顾客的期望
研究特性 过程、要素
过程参数
产品质量特征
指标 不符合报告
符合率
质量特征指数
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按审核方分类:
第一方审核
供
组
顾
第二方审核
3
培训的评价方式：
课堂表现 分为课堂纪律、课堂发言和课堂练习；10分
笔试成绩 分为A、B卷；完成时间90分钟；60分
实作成绩 审核记录表、问题清单评价；30分
4
体系内审员 ---- 体系改进的骨干力量
内审有效性的问题一直以来是各认证企业的共 同问题。内审员作为体系建设的骨干力量，在 公司的管理体系建设中，发挥着越来越重要的 作用。
重要的部门和要求可安排多次审核
适用于大、中型企业设有专门内审机构或 专职人员的情况
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年度审核计划—范例（集中式）
月份 部门
4月
5月
10月
11月
质量系统 A15 B15 C16 D30
E2
A15 B15 C16 D30
E2
供应链系 统
营销系统
A15 B15 C16 D20 E22
A15 B15 C17
按审核对 象分类
按审核方 分类
管理体系审核 过程审核
产品审核 第一方审核（内审）
第二方审核
第三方审核
13
按审核对象分类:
体系审核
过程审核
产品审核
对象 管理体系
产品诞生过程/批量生产
有形产品
目的
对基本要求的完整性 及有效性进行评 定
对产品/产品组及其过程的 质量能力进行评定
对产品的质量特性进行 评定
内审员系列培训之二
审核知识与审核技巧
主 讲: 二O一O年七月
1
培训须知：
遵守培训纪律(不迟到、不早退、不中途 离场、手机关闭或振动)
掌握培训目的 了解培训的评价方式 3H课程，课间15分钟，完成分组（四组）
2
培训目的：
了解审核的相关知识 掌握内审策划和实施的基本要求； 掌握内审基本原则和审核技巧； 了解PDCA和过程方法在内审中的运用。
5
内审员培训的三个阶段:
ISO9001：2008
第一阶段：标准知识培训 第二阶段：审核知识与技巧培训 第三阶段：内审实战演练
6
本次培训的主要内容
第一部分： 管理体系审核知识 第二部分： 管理体系审核步骤 第三部分： 管理体系审核技巧
7
第一部分 管理体系审核知识
第一节 管理体系审核术语 管
2、依据一定标准和准则进行评价。
9
管理体系审核：依据管理体系审核准则
对组织的管理体系的符合性、有效性进 行客观评价的系统的、独立的并形成文 件的过程。
审核员：有能力实施审核的人员。
10
审核证据：与审核准则有关的并能够证实的记录、事
实陈述或其他信息。
注：审核证据可以是定性的或定量的。
查阅文件、记录
若有删减，应予以说明。
场所：凡与被审核的管理体系所覆盖的部门和区
域、班组、班次均应列入审核范围。
产品：在认证范围内的产品所涉及的管理活动，
均应列入审核范围。
20
第二部分 管理体系内审步骤
内部审核策划 审核准备 现场审核 审核报告 纠正措施的跟踪
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管理体系内审流程
制定年度内审计划
批准 任命组长 制定审核实施计划
实施内审 开不合格项报告
分析原因 制定/实施纠正措施
验证直至关闭
审批 分发计划 审核准备
制定内部审核报告
审批 分发内审报告 内审资料归档
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第一步：内部审核策划
拟审核过程和区域的状况 拟审核过程和区域的重要性
以往的审核结果
年度审核计划
内
审
审核实施计划
策
划
追加审核计划
23
安排审核计划注意事项:
一年内认证范围所涉及的过程、区域、产品应至 少被审核一次。
D3 E5
A15 B15 C16 D20 E22 A15 B15 C17
D3 E5
技术系统 A16 B16 C17 D30
现场审核观察到的现象
审
核
审核员或他人测量的结果
证
据
受审核者的谈话
11
审核准则：用作依据的一组方针、程序或要求。
通常又称为审核依据。
审核准则
ISO9001 ISO14001 OHSMS18001
MS文件
管理方针 管理手册 程序文件 作业标准 管理记录
3C等法律法规 客户合同要求及
行业规范
12
第二节 管理体系审核的分类: