财产清查表格改动
资产清查表格-企业会计制度-西华山.xls
固定资产净额 工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产： 无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项： 递延税款借项
资产总计
注释
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37
长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项
负债合计 少数股东权益 股东权益：
股本 减：已归还投资 股本净额
资本公积 盈余公积
其中：法定公益金 未确认投资损失 未分配利润
股东权益合计 负债和股东权益总计
注释
38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75
资产负债表审核调整表
单位：西华山钨矿
资
产
流动资产：
货币资金
短期投资 应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款
预付帐款 应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产 流动资产合计
长期投资：
其中：长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计 固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
期初数
-
-
清查基准日： 期末数 384,880.32 183,424.83 -151,941.74 285.03 7,830,552.44 8,247,200.88 8,247,200.88 5,500,000.00 5,500,000.00 417,708.56 27,414.47 5,945,123.03 14,192,323.91
固定资产清查盘点表
表单号： 编制单位：
序号
资产编码
固定资产清查盘点表
资产名称
规格型 号
年 月 账日 车牌 计量 存 （井）号 单位 数
量
盘点日期:
实 存 数 量
盘盈 (+) 盘亏 (-)
出厂 (投产)时间已使ຫໍສະໝຸດ 年限完 好资产现状
资产存放 使用（保
闲 待 毁 待报 地点(区 管）人签 盘盈（盘亏）原因
置 修 损 废 块)
字
制表人：
清查小组负责
人：
审批人：
清查 小组 负责 人：
制表人:
填表说明： 1、用于记录期末固定资产盘点情况。 2、必须按单项资产填写。 3、必须记录资产状态（完好、闲置、待修、毁损、待报废） 4、必须记录盘盈亏情况及原因 5、重要必填栏目为：（1）资产名称；（2）账存数量和实在数量；（3）盘盈(+)盘亏(-)；（4）资产现状。（5）盘盈（盘亏）原因；（6）使用（保管）人签字。
资产清查表格
附件1：
财产清点登记表
单位名
称：科室（部门）名称：
清点日期：
序号财产名称型号数目
财产状况
备注在用闲置待报废
科室（部门）负责人：清点小组人员：联系电话：注：①本表对单价在1000元以上财产进行登记；
②本表不含土地、房产。
附件2：
财产清点查对表
单位名称：金额单位：（元）清点日期：
清点数信息系统登记数盘盈状况盘亏状况
备注
序号数目财产编号数目价值数目价值财产名称
12345678
单位负责人：
注：①本表仅对单价在清点小组人员：
1000元以上财产进行查对；
联系电话：
1栏-2栏=4栏（>0）；
③1栏-2柱=6栏（<0）；
④本表不含土地、房产。
附件3：
土地、房子清点表
单位名称：清点日期：
序财产类型
清点数（面积）信息系统数查对结果
备注共计在用闲置（面积）盘盈盘亏
号
12345678
单位负责人：清点小组人员：联系电话：注：①2栏-5栏=6栏（>0）；
2栏-5栏=7栏（<0）；
③2栏=3栏+4栏。
资产清查表表格XLS格式
财产清点年代日填报单位：帐面数清点值行次金额项目行次项目12一、财产总数1一、（）年主要财务指标331、流动财产2（一）销售（营业、运营）收入34此中：待办理流动财产净损失3减：销售成本及销售花费352、长久投资4销售税金及附带36此中：待办理长久投资净损失5其余373、固定财产6（二）销售利润38固定财产原值7加：其余业务利润39固定财产净值8减：管理花费40固定财产清理9财务花费41在建工程10此中：利息支出净额42待办理固定财产净损失11（三）营业利润434、无形、递延及其余财产12加：投资利润44此中：无形、递延及其余财产净损失13补助收入45二、欠债总数14营业外进出净额461、流动欠债15从前年度损益调整47此中：短期借钱16（四）利润总数482、长久欠债17（五）净利润49此中：长久借钱18（六）实质上交税金总数50对付债券19二、固定财产原值（年终数）51三、少量股东权益20（1）生产（经营）用固定财产52四、全部者权益（股东权益）21此中：逾龄使用的固定财产53此中：国有权益22（2）非生产（经营）用固定财产541、实收资本（股本）23（3）闲置固定财产55①国家资本24此中：闲置机器、设施56②集体资本25三、公司员工状况57③法人资本26（一）年终任职员工人数（人）58④个人资本27（二）年终离退休员工人数（人）59⑤外商资本28（三）年终任职员工薪资总数60⑥待界定资本29（四）年终离退休员工薪资总数612、资本公积30（五）土地面积（平方米）623、盈利公积31634、未分派利润3264表内关系：1行=（2+4+6+12）行；2行≥3行；4行≥5行；6行=（8+9+10+11）行；12行≥13行；14行=（15+17）行；21行=（23+30+31+32）行；23行=（24+25+26+27+28+29）行；1行=（14+20+21）行；38行=（34-35-36-37）行；43行=（38+39-40-41）行；48行=（43+44+45+46+47）行；51行=（52+54+55）行；52行≥53行；55行≥56行。
财产清查报表
财产清查报表编制说明各公司应结合实际情况，对各项财产物资进行清查盘点，如实填报。
各公司财产清查报表须经单位负责人签字盖章后上报。
正式上报的财产清查报表及相关资料统一打印并装订。
具体报表编制说明如下：一、货币资金类报表（一）《货币资金（现金）清查明细表》本表填报现金清查情况，要求填写“货币资金（现金）清查明细表”，并与现金日记账、总账及会计报表数核对是否相符。
具体报表编制说明如下：1.存放地点、方式：按现金具体情况填列。
2.币种：按现金币种填列。
3.账面价值：按现金日记账账载金额填列。
4.盘点确认金额：按清点的实际金额填列。
5.差异金额：等于“盘点确认金额”与“账面价值”的差。
6. 情况说明：用文字说明存在差额的情况，如内容较多可另附情况说明。
（二）《货币资金（银行存款）清查明细表》本表填报银行存款清查情况，要求填写“货币资金（银行存款）清查明细表”，并与银行存款日记账、总账及会计报表数核对是否相符。
具体报表编制说明如下：1.开户银行：按照存款所在银行填列。
2.账号：填写在银行开具账户的银行账号。
3.币种：填写银行存款的币种。
4.汇率：按照记账日汇率填列。
5.账面价值：按银行存款日记账账载金额填列。
6.盘点确认金额：按银行对账单或银行函证金额填列（2013年12月31日的函证可用年终决算报表已取得的函证）。
7.差异金额：等于“盘点确认金额”与“账面价值”的差额。
8.情况说明：填写产生差额的原因说明，若填列内容多可另附说明。
《银行未达账项明细表》按未达账具体情况填列。
（三）《货币资金（其他货币资金）清查明细表》本表填报其他货币资金清查情况。
要求填写“货币资金（其他货币资金）清查明细表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。
具体报表编制说明如下：1.存放地点、方式：按现金具体情况填列。
2.币种：填写银行存款的币种。
3.汇率：按照记账日汇率填列。
4.账面价值：按货币资金日记账账载金额填列。
拆改清修检查表
口入户口客厅口卧室口餐厅口厨房口卫生间□阳台口其他：
d）电器检查：
口空调口电视机口冰箱口煤气灶口抽油烟机口消毒柜口热水器口洗衣机口排风扇口插座口其他：
e）灯具检查：
口入户口客厅口卧室口餐厅口厨房口卫生间口阳台口其他：
f）开关面板是否需要更换：
口入户口客厅口卧室口餐厅口厨房口卫生间口阳台口其他：
拆改清修检查表
项目编号：项目地址：文件编号:
项目
拆除项
清运项
维修项
一、物资清点（房源现有物品，请勾选J）
a）家具
□电视柜口沙发口茶几口床口床垫口衣头柜口衣柜口书架口书桌口书桌椅口餐桌口餐椅口橱柜口鞋柜口置物架口其他：
b）电器
口空调口电视机口冰箱口煤气灶口抽油烟机口消毒柜口热水器口洗衣机口其他：
二、检查项目（使用正常项目，请勾选J）
k）窗帘/飘窗垫/轨道的功能：
口客厅口卧室口卫生间口轨道口其他
L）大门是否能安装密码锁：口可以口不可以
∏ι）网络是否可以使用：口可以口不可以
n）电视信号是否可以使用：口可以口不可以
房东签字:
设计师签字:
项目经理签字:
设计改造统筹签字:
g）通水检查：
□厨房出水/下水口洗漱台出水/下水口Байду номын сангаас桶抽水口淋浴下水口洗衣机出水/下水口其他：
h）卫浴/五金用品检查：
□洗手盆/洗漱台口马桶/马桶盖口纸巾架口淋浴用品置物架口淋浴花洒口水龙头口浴巾架/浴巾挂钩口晾衣架口其他：
D开关通电使用：
口入户口卧室口厨房口卫生间口阳台口其他：
j）锁的功能：
口入户口卧室口厨房口卫生间口阳台口储藏间口门吸口其他
财产清查结果的处理课件
contents
目录
• 财产清查结果概述 • 财产清查结果的账务处理 • 财产清查结果的报表披露 • 财产清查结果的管理与改进 • 财产清查结果的法律责任
01
财产清查结果概述
财产清查的定义与目的
定义
财产清查是指对企业各项财产物资进 行实地盘点和核对，查明各项财产物 资、货币资金和往来款项的实有数额 ，确定其账面结余情况的过程。
调整账簿记录
根据处理结果，对相关账簿记录进 行调整，使账实相符。
03
财产清查结果的报表披露
资产负债表的披露
资产负债表是反映企业在某一特定日期财务状况的财务报表 ，通过列示资产、负债和所有者权益的增减变动情况，能够 全面反映企业的财务状况和经营成果。
在资产负债表中，应将清查结果中涉及的资产、负债和所有 者权益的增减变动进行相应的会计处理，并按照会计准则的 要求进行列示。
财产清查的组织与方法
组织
财产清查需要由企业财务部门负 责组织，相关部门参与配合。
方法
采用实地盘点、核对账目等方法 进行财产清查，同时需要利用企 业内部信息系统进行数据统计和 分析。
02
财产清查结果的账务处理
财产清查结果的确认
01
02
03
盘点报告的编制
根据财产清查结果，编制 盘点报告，记录各类资产 的实存数量和状况。
目的
确保企业财产物资的账实相符，发现 并纠正财产物资管理中的问题，提高 企业的财务管理水平。
财产清查的种类
定期清查
根据企业的实际情况和管理要求，按计划定期进行财产清查。
不定期清查
根据需要临时进行的财产清查，通常在以下情况下进行：财产物资保管人员变 动、发生自然灾害和意外损失、企业进行兼并、重组或资产重组等。
财产清查的表格
合计 单位负责人： 注：1、按分类填列本表； 2、使用状况：按在用(单位自用、出租、出借）、闲置、未使用、不需用、毁损不能用、其他填列； 3、对出租、出借及其他经营性的财产物资请在备注栏中注明具体情况（对方单位、期限等）和是否有收益。 4、账外资产单独填报 盘点人： 监盘人： 年 月 日
房 产 土 地 清 查 盘 点 表
编制单位（盖章）： 资产 编号 资产名称 建筑面积 （㎡） 在建 工程 （㎡） 账面数 土地面积 取得时间 取得方式 权属人 地址 数量 原值 净值 数量 盘点数 原值 净值 盘盈（亏）数 数量 原值 实际使 用途 使用 差异原因及说明 状况 金额单位：元 拟处理意见 备注
财产清查银行存款余额调节表
14000
5188
借
借
21485
16297
银行对账单 2005年12月31日
2005年 月 日 摘要 余额 12 27 28 28 28 28 29 31 存款利息 代收货款 转支274965# 代付电费 转账收入 转支274964# 专托 转支274963# 244 6940 18400 30000 19680 560 150 结算凭证号数 存入 支出 存或欠 存 存 存 存 存 存 存 存 余额 15715 45715 26035 25475 25325 25569 32509 14109 对账
如果仍不相等，说明银行或企业记账有误，应查明 原因予以更正。
注意点：
2、调节后的存Βιβλιοθήκη 余额表明企业可支出 的银行存款的实有数额。
注意点：
3.银行存款余额调节表不是原始凭证，不能据以入账。
对于企业或银行只有一方入账的业务，需要待以 后有关原始凭证到达后，再作账务处理。
练一练
某企业2006年7月31日银行存款日记账的账面余额为68200元，银 行对账单上的余额为67500元，经逐笔核对，发现有下列未达账项：
购买办公用品
收到货款 购买材料 购买材料 收到货款 支付欠款
转支
转支 转支 转支 转支
274963#
30000 274964# 274965# 14000 274966#
150
借
借
15565
45565 25885 7485 21485 16297
19680 18400
借 借 借
5188
借
银行对账单 2005年12月31日
购买办公用品
收到货款 购买材料 购买材料
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19CM 25CM
5号 7号 红 蓝
厨房用品
G2 G3 G4 G5 G6 G7 G8 G9 H1 H2 H3 H4 H5 I1 I2 I3 I4 J1 J2 J3
清洁用品
活动用品
装饰用具
厨房桌子 厨房柜子 冰箱 微波炉 烧烤炉 饮水机 水杯 碟子 吸尘器 垃圾袋 墩布 垃圾桶 被子 羽毛球拍 羽毛球 篮球 皮划艇 鱼缸 花瓶 摆件
数量
购置时间
存用具 保险柜 墨盒 电脑替换键盘 电脑替换鼠标 鼠标垫 灯管 插座 报刊架 计算器 打印纸 硫酸纸 办公笔 绘图笔 绘图工具
1.8M
A3 A4 A3 A4 签字笔 铅笔 比例尺 圆模板 长尺
剪刀 文件盒 文件夹 普通信封 鱼尾夹 双面胶 透明胶 电池 印台 笔筒 订书器 订书钉 曲别针 大头针 空白光盘 钥匙盘 门卡 面纸 宣传白板 工具 小推车 厨房吊柜
财产清查表
序号 A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 A8 A9 A10 A11 A12 A13 A14 A15 B1 B2 B3 B4 B5 B6 B7 B8 B9 B10 C1 C2 C3 C4 C5 C6 C7 C8 D1 D2 D3 D4 D5 D6 D7 D8 D9 D10 D11 D12 类型 电子设备 名称 台式电脑 笔记本电脑 网络设备机柜 打印机 投影仪 传真机 打图机 扫描仪 照相机 摄像机 碎纸机 电话 移动硬盘 U盘 激光笔 办公柜 办公桌 办公椅 会议桌 前台桌子 办公沙发 书柜 图纸桶 塑料凳子 地毯 景观设计类用书 景观设计类杂志 建筑设计类用书 建筑设计类杂志 管理类用书 管理类杂志 休闲类用书 休闲类杂志 规划建筑作品集 景观作品集 规格 单价
办公家具
图书资料
市场宣传类
宣传图册 宣传包装纸 邮册 宣传光盘 宣传纸袋 宣传信封 礼品笔记本 礼品笔记本替换芯 醒酒器 瓷器 礼品用酒
红酒
D13 D14 E1 F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7 F8 F9 F10 F11 F12 F13 F14 F15 F16 F17 F18 F19 F20 F21 F22 F23 F24 F25 F26 F27 F28 F29 F30 F31 F32 F33 F34 F35 F36 F37 F38 F39 F40 F41 F42 F43 G1