投资银行业务考试大纲
保荐代表人胜任能力考试大纲(2014)中国证券业协会2014年10月目录第一章保荐业务监管5第一节资格管理5第二节主要职责5第三节工作规程5第四节执业规范5第二章财务分析6第一节会计6一、基础会计理论及财务报告6二、会计要素的确认和计量6三、主要会计事项及处理7四、其他8第二节财务分析8一、基本财务分析8二、内部控制评价8三、纳税情况分析8第三章股本融资9第一节首次公开发行股票9一、条件和要求9二、尽职调查9三、推荐和申报9四、核准程序10五、信息披露10第二节上市公司发行新股11一、条件和要求11二、推荐和申报11三、发行上市程序及信息披露11第三节非上市公司股份公开转让11第四章债务融资12第一节政府债券12第二节金融债券12第三节公司债券12一、公司债券12二、可转换公司债券13三、分离交易的可转换公司债券13四、可交换公司债券13五、中小企业私募债券13六、信用评级14第四节企业债券14一、企业债券14二、非金融企业债务融资工具14第五节资产证券化14第五章定价销售14第一节股票估值14第二节债券估值17第三节股票发行及销售19第四节债券发行及销售20第六章财务顾问20第一节业务监管20第二节上市公司收购20第三节上市公司重大资产重组20第四节涉外并购21第五节非上市公众公司并购21第七章持续督导21第一节法人治理21第二节规范运作22第三节信守承诺22第四节持续信息披露23第五节法律责任23附件：参考书目及常用法规目录25第一章保荐业务监管第一节资格管理掌握保荐机构和保荐代表人注册、变更登记的条件和程序；掌握维持保荐机构和保荐代表人资格的条件。
第二节主要职责熟悉证券发行上市保荐制度的主要内容；掌握保荐机构和保荐代表人在尽职推荐期间应履行的职责；掌握保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责。
第三节工作规程掌握保荐机构开展保荐工作需要建立的相关制度体系；熟悉开展保荐工作涉及的关联保荐、保荐机构更换、保荐代表人推荐及更换要求；掌握持续督导保荐工作的基本要求、应关注事项、应发表的独立意见、现场核查工作具体要求；熟悉及保荐义务有关文件的签字要求及保密义务。
掌握保荐机构和保荐代表人承担保荐责任时的权利；熟悉保荐业务协调工作的具体要求。
第四节执业规范掌握保荐工作过程中相关方的法律责任；掌握违反保荐制度的法律后果、监管措施及法律责任。
第二章财务分析第一节会计一、基础会计理论及财务报告掌握会计核算基本假设、会计基础及会计信息的质量要求；掌握资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润等会计要素的确认及计量原则。
掌握财务报表的主要构成及基本内容；掌握间接法调整计算经营活动现金流量。
掌握财务报告附注的有关披露要求；掌握分部报告的内容和披露要求；掌握稀释每股收益的基本计算原则；熟悉各种情况下对稀释每股收益的影响；熟悉非经常性损益的定义。
二、会计要素的确认和计量熟悉金融资产的定义和分类；熟悉金融资产减值损失的确认和计量；熟悉金融资产转移的确认和计量；熟悉存货的确认和计量。
掌握长期股权投资的确认和计量；掌握长期股权投资减值的判断标准及会计处理；熟悉共同经营的会计处理；熟悉在其他权益主体中的披露。
掌握固定资产的确认和计量；熟悉固定资产减值的判断标准；熟悉固定资产处置的会计处理。
掌握无形资产确认条件、主要类别及初始计量；掌握研究阶段和开发阶段的划分及计量；熟悉无形资产的确认及会计处理。
掌握资产减值准则涵盖的范围；熟悉资产减值的迹象及测试；掌握估计资产可收回金额的基本方法；熟悉资产减值的会计处理。
熟悉短期借款、应付票据、预收款项、职工薪酬、应交税费、应付利息、应付股利、其他应付款等流动负债的核算内容；熟悉长期借款、应付债券、长期应付款的核算内容。
熟悉实收资本确认和计量的基本要求；熟悉资本公积的主要内容、确认和计量；熟悉盈余公积的核算内容、利润分配的会计处理。
掌握收入的定义和分类；掌握各类收入确认条件和计量方法；掌握成本和费用的概念及核算内容；掌握营业外收支的核算内容；熟悉综合收益的概念及核算内容。
三、主要会计事项及处理掌握或有事项的概念及特征；掌握或有负债和或有资产的主要内容；掌握或有事项的确认和或有事项会计的具体应用；掌握预计负债的计量及复核。
掌握非货币性资产交换的认定、确认和计量原则；熟悉非货币性资产交换的会计处理。
掌握债务重组的定义及主要方式；掌握各种债务重组方式及组合方式债务重组的会计处理。
掌握股份支付工具的主要类型；掌握股份支付的确认和计量原则；熟悉权益工具公允价值的取得方式；熟悉股份支付各个时点的会计处理。
掌握及租赁相关的定义及租赁的分类；熟悉经营租赁及融资租赁的不同会计处理方式。
掌握政府补助的定义、主要形式及分类；熟悉政府补助的会计处理。
掌握借款费用资本化的会计处理；掌握资产、负债的计税基础和暂时性差异；熟悉当期所得税、递延所得税、所得税费用的确认和计量。
掌握会计政策及其变更的定义；掌握追溯调整法及未来适用法的适用情况及会计处理；掌握会计估计、会计估计变更的定义；掌握前期会计差错的定义、更正的会计处理。
掌握资产负债表日后事项的定义及相关的会计处理。
掌握企业合并的概念、方式及类型划分；掌握控制标准的具体应用及合并财务报表合并范围的确定；熟悉编制合并报表应进行抵销处理。
熟悉权益工具和金融负债的区分及相关的会计处理。
四、其他掌握审计报告内容及其意见的基本类型；掌握审计证据的性质和获取审计证据的程序；掌握函证、监盘及分析程序的运用。
掌握风险评估概念、程序及信息来源；了解被审计单位及环境、被审计单位内部控制的风险评估程序。
掌握销售及收款循环、采购及付款循环、生产及存货循环涉及的主要业务活动；熟悉上述循环的常用控制测试程序。
掌握验资报告、预测性财务信息审核报告及前次募集资金使用情况报告的鉴证报告的格式及内容。
掌握资产评估的基本方法及适用条件。
第二节财务分析一、基本财务分析掌握基本财务比率的分类、计算及分析；掌握传统财务分析体系；熟悉改进财务分析体系的应用。
掌握公司基本分析及财务分析的要素及方法；掌握成本性态的概念和按成本性态对成本的分类；掌握量本利分析法中损益方程式的计算；掌握边际贡献和盈亏临界点的概念及计算。
二、内部控制评价掌握内部控制的定义、目标、原则、要素；掌握内部控制各要素的具体内容和实施要求；掌握内部控制审计报告的格式及内容。
三、纳税情况分析熟悉我国税法的制定及实施、现行税法体系、税收管理体制。
掌握增值税法、营业税法、企业所得税法、消费税法的纳税义务人、征税对象、税率、计税依据和税收优惠等相关规定。
掌握企业改制、重组业务中企业所得税的相关规定。
第三章股本融资第一节首次公开发行股票一、条件和要求掌握《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》等法律、法规及部门规章中关于首次公开发行股票并上市的条件和要求。
二、尽职调查掌握保荐机构及保荐代表人关于尽职调查工作勤勉尽责、诚实守信的基本标准；掌握尽职调查工作的目的、一般要求、特别要求及具体要求；掌握尽职调查工作对专利、商标、诉讼和仲裁、关联方以及招股说明书等文件中披露的其他重要事项进行全面核查的要求；掌握招股说明书验证工作；掌握对保荐机构落实尽职调查内部控制、质量控制和问核程序等制度的要求；掌握对企业信用信息尽职调查工作的特别要求。
掌握工作底稿的总体要求和工作底稿目录；掌握工作底稿的编制要求和工作底稿必须涵盖的内容。
三、推荐和申报掌握保荐机构向监管机构推荐企业发行上市的要求及有关工作流程；掌握工作中对律师事务所、会计师事务所、评估机构及相关经办人员的要求。
掌握首次公开发行并在创业板上市对公司成长性及自主创新能力等的相关要求。
掌握发行保荐书、发行保荐工作报告的要求和主要内容。
掌握主板和创业板首次公开发行股票申请文件及其基本要求；熟悉主板和创业板首次公开发行申请文件的目录和形式的相关要求。
四、核准程序掌握主板和创业板首次公开发行股票并上市的核准程序。
掌握股票发行审核制度；熟悉发行审核委员会的组成、职责和工作程序；掌握主板和创业板股票发行审核制度的区别。
掌握发行人报送申请文件并预披露后中止审查、恢复审查、反馈意见回复、变更中介机构等程序的具体要求；掌握通过发审会后拟发行证券公司封卷及会后事项监管的相关要求。
掌握证券交易所上市条件和上市保荐书的内容；掌握关于股票限售期的一般规定以及董事、监事和高级管理人员所持股票的特别规定。
掌握创业板发行及上市保荐书和创业板上市成长意见书的内容；掌握关于创业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的特别规定。
五、信息披露掌握招股说明书（意向书）及摘要的内容及格式；掌握招股说明书（意向书）及摘要的编制和披露要求；熟悉特殊行业招股文件的主要披露要求。
掌握首次公开发行股票并上市工作中的信息披露要求；掌握主板和创业板上市相关信息披露要求的区别；掌握信息披露的法律规定、操作规范及相关当事人的法律责任；掌握股票上市公告书的内容及披露要求。
掌握首次公开发行股票并在创业板上市工作中的信息披露要求及招股说明书（意向书）的编制和披露要求；掌握创业板上市招股书备查文件的披露及发行公告、投资风险特别公告等信息披露的特殊要求。
掌握中国证监会和中国证券业协会新股发行体制改革最新规定及配套文件的相关要求。
第二节上市公司发行新股一、条件和要求掌握上市公司公开发行新股的条件和要求；熟悉上市公司不得公开发行股票的情形；掌握上市公司非公开发行股票的条件；熟悉上市公司不得进行非公开发行股票的情形；掌握国有控股上市公司发行证券的特殊规定；掌握主板和创业板上市公司发行新股的条件、要求及程序的区别。
掌握上市公司发行优先股的条件、要求及程序；熟悉上市公司不得发行优先股的情形；掌握公开发行优先股的特别规定；熟悉发行优先股申请文件及信息披露文件的内容及格式要求。
二、推荐和申报掌握上市公司新股发行的决策程序和申请程序；掌握发行申请前保荐机构尽职调查内容；掌握申请文件的编制原则和要求；掌握招股说明书（意向书）、非公开发行股票预案等文件编制的基本要求；掌握上市公司公开发行、非公开发行股票的申请文件和审核程序。
三、发行上市程序及信息披露掌握增发、配股的发行方式；掌握新增股票上市业务操作流程；掌握发行申请前后及公开发行过程中的信息披露要求；掌握非公开发行的发行上市程序和发行申请前后的信息披露要求。
第三节非上市公司股份公开转让掌握非上市公众公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件、程序和信息披露要求；掌握挂牌公司发行股票的条件、程序及信息披露要求；熟悉挂牌公司股票转让的相关规定；熟悉挂牌公司信息披露的相关规定；熟悉非上市公众公司发行优先股的条件、要求及程序。
掌握全国中小企业股份转让系统有关投资者适当性管理的规定；掌握证券公司在全国中小企业股份转让系统从事相关业务的规定及要求；熟悉全国中小企业股份转让系统有限责任公司的职能和自律监管的相关规定。
投资银行业务专家考试大纲
投资银行业务专家考试大纲一、考试概述投资银行业务专家考试旨在评估考生在投资银行业务领域的专业知识、技能和能力。
通过该考试，能够筛选出具备深入理解和熟练操作投资银行业务的专业人才，为金融市场的稳定和发展提供有力支持。
二、考试内容（一）投资银行基础理论1、投资银行的定义、功能和业务范围了解投资银行与商业银行的区别和联系熟悉投资银行在资本市场中的角色和作用掌握投资银行的主要业务类型，如证券承销、并购重组、财务顾问等2、资本市场基础知识熟悉股票市场、债券市场、衍生品市场的基本概念和运作机制了解不同市场的参与者及其角色掌握资本市场的监管框架和法规要求（二）证券承销与发行1、股票承销掌握股票发行的流程和步骤了解招股说明书的编制要求和内容熟悉股票定价的方法和影响因素2、债券承销熟悉各类债券的特点和发行要求掌握债券信用评级的方法和作用了解债券发行的市场环境和销售策略（三）并购重组1、并购的基本概念和类型理解并购的动机和战略意义熟悉横向并购、纵向并购和混合并购的特点掌握并购的流程和关键环节2、重组的方式和策略了解资产重组、债务重组和股权重组的方法和目的熟悉企业价值评估的方法和模型掌握并购重组中的税务筹划和法律合规问题（四）财务顾问业务1、企业融资顾问熟悉不同融资方式的特点和适用场景掌握融资方案的设计和优化了解投资者关系管理的重要性和方法2、战略规划顾问协助企业制定发展战略和规划分析行业趋势和竞争环境提供市场定位和竞争策略建议（五）项目管理与风险控制1、投资银行项目管理制定项目计划和进度安排协调各方资源和团队合作监控项目执行和风险管理2、风险控制与合规管理识别和评估投资银行业务中的风险建立风险控制体系和措施遵守法律法规和行业规范（六）金融工具与创新1、金融衍生工具了解期货、期权、互换等衍生工具的基本原理和应用掌握衍生工具在风险管理和投资策略中的作用熟悉衍生工具的定价模型和风险特征2、投资银行业务创新关注金融创新的趋势和动态了解创新产品和业务模式的设计和推广评估创新业务的风险和收益三、考试形式与题型（一）考试形式采用闭卷、计算机化考试方式，考试时间为具体时长。
投资银行学考纲考试重点考点
但一旦成功，收益足以弥补全部亏损 究经营者责任外，所欠本息不能豁免
人员素质 懂技术、管理、金融和市场，能进行风 懂财务管理，不要求懂技术开发，可
险分析和控制，有较强的承受力
行性研究水平较低
市场重点 未来潜在市场，难以预测
现有成熟市场，易于预测
7、简述反收购有哪些策略？
（1）预防性措施 预先性防守措施指的是在对方采用恶意收购之前就已经采取的预防性的反收购措施，一般通 过驱鲨剂条款和内部协议形成。 ①“驱鲨剂条款” 驱鲨剂条款主要包括董事会轮选制、董事资格限制、超多数条款等防御措施。 ②内部协议 内部协议包括降落伞、毒丸计划、相互持股等。 ③其他预防性安排 其他预防性安排还包括双重股权、员工持股等。 （2）主动性措施 ①焦土战略 ②出售皇冠明珠 ③回购股份 ④绿色邮件 ⑤诉诸法律 ⑥寻找白衣骑士
4.除了上述区分外，配股和增发还有一些细微差别，如配股是定向的，增发则根据募集方式
而不一定是定向的，它分为公募增发和定向增发；配股不需要项目支持，可以用于补充公司
资本，增发则往往和项目挂钩。
比较项目
定向增发
公开增发
增发目的
引入战略投资者、项目融资、收购资产、 募集资金
增发对象 股份购买权 增发对价 发行价 募集资金量 中介机构 程序 费用 二级市场表现
按照所报收益率由低到高的顺序，投标人 A、B、C、D 将被分配到他们投标的数额（即中
标额为他们各自的投标额）。他们共承销 4.5 亿美元的债券，余下的 0.5 亿美元将分配给出
价均为 5.4%的 E 和 F。由于 E 和 F 的投标额共为 1 亿美元，因此他们的中标额将按投标额
的比例进行分配，即 E 将得到 3750 万美元[0.5 亿美元×（0.75 亿美元/1 亿美元）]，而 F 将
09092 投资银行学大纲
湖北省高等教育自学考试课程考试大纲课程名称：投资银行学课程代码：09092第一部分课程性质与目标一、课程性质与特点《投资银行学》是金融学本科教育的一门基础理论与基本业务知识相结合的应用课程，阐述投资银行的功能、组织结构和监管，系统介绍投资银行业务的基本原理、运作机制和管理方法，目的在于培养学生掌握投资银行理论和业务操作能力。
二、课程目标与基本要求设置《投资银行学》课程的目标和要求是：使自学应考者比较全面、系统地学习理解投资银行学基本理论，初步掌握投资银行在证券承销、经纪及自营业务、公司并购、基金管理、资产证券化、创业投资及其他实务运作中，以收益为核心，防范业务风险为重点的基本原理。
通过本课程的学习，使学生不仅掌握投资银行的基本理论及基本业务体系，而且要培养他们分析和解决实际问题的能力，为继续学习其他有关专业课程打下基础。
三、与本专业其他课程的关系《投资银行学》是金融专业的核心课程。
其先导课程为《货币金融学》、《证券投资学》、《公司理财》等。
另外，学习过有关会计类课程及数理统计类课程，对于学习本课程也应有很好的帮助。
第二部分考核内容与考核目标第一章投资银行概述一、学习目的与要求通过本章的学习，理解投资银行的概念及与商业银行的区别，了解投资银行的功能，掌握投资银行的业务范围，了解投资银行的产生和发展的过程，熟悉我国投资银行业的基本状况。
二、考核知识点与考核目标（一）投资银行（重点）1．识记：罗伯特•库恩对投资银行的四个定义，货币市场，资本市场。
2．理解：投资银行的特点；投资银行的类型；3．应用：说明投资银行与商业银行的区别与联系。
（二）投资银行的起源与发展（一般）1．识记：商人银行2．理解：早期投资银行兴起的主要因素；投资银行与商业银行的分合过程；《格拉斯——斯蒂格尔法案》产生的背景与内容；3．应用：国际投资银行的发展趋势（三）投资银行的业务与功能（重点）1．识记：公司理财，直接融资，间接融资。
2．理解：投资银行的业务范围，投资银行的基本功能。
投资银行学考试大纲
投资银行学名词解释：1、全能型投资银行：指从事各种各样的金融活动，如发行、承销、经纪、公司重组、投资管理、信息服务等活动的投资银行。
2、扬基债券：指在美国债券市场上发行的外国债券，即美国以外的政府、金融机构、工商企业和国际组织在美国国内市场发行的、以美元为计值货币的债券。
3、并购：一般是指兼并和收购。
兼并又称吸收合并，通常指一家占优势的公司吸收一家或更多的公司，合并组成一家企业；收购指一家企业用现金或有价证券购买另一家企业的股票或资产。
4、金降落伞：金降落协议规定，一旦因为公司被并购而导致懂事、总裁等高级管理人员被解职，公司将提供相当丰厚的解职费、股票期权收入河额外津贴作为补偿费。
以此构成敌意收购的壁垒，使收购变得不那么有利可图，或是给收购者带来现金支付上的沉重负担。
5、白衣骑士：猎物公司为了免受故意收购者的控制而别无他策时，可以自行寻找一家友好公司，由后者出面和敌意收购者展开标购战。
此策可使类物公司避免面对面地与敌意收购者展开大范围的收购与反收购之争，但是，自寻接管人最终会导致猎物公司丧失独立性。
6、二板市场：又被称作创业板、小盘股市场、自动报价系统、可供选择的投资市场及高科技板等，是主要以扶持中小型高新技术企业发展为使命的新型市场。
7、证券投资基金：是一种大众化的间接证券投资工具，也是一种新的金融组织形式。
8、开放式基金：开放式基金，是指基金规模不是固定不变的，而是可以随时根据市场供求情况发行新份额或被投资人赎回的投资基金。
9、不适销证券：指证券持有人在需要现金时，不能或不能迅速地在证券市场上出售的证券。
10、绿鞋期权：绿鞋期权也称为超额配售选择权（over-allotment option），由美国绿鞋公司首次公开发行股票(IPO)时率先使用而得名。
惯例的做法是，发行人在与主承销商订立初步意向书中明确给予主承销商在股票发行后30天内，以发行价从发行人处购买额外的相当于原发行数量15%的股票的一项期权。
投资银行业务考试大纲.
保荐代表人胜任能力考试大纲(2014)中国证券业协会2014年10月目录第一章保荐业务监管 (4)第一节资格管理 (4)第二节主要职责 (4)第三节工作规程 (4)第四节执业规范 (4)第二章财务分析 (5)第一节会计 (5)一、基础会计理论及财务报告 (5)二、会计要素的确认和计量 (5)三、主要会计事项及处理 (6)四、其他 (6)第二节财务分析 (7)一、基本财务分析 (7)二、内部控制评价 (7)三、纳税情况分析 (7)第三章股本融资 (8)第一节首次公开发行股票 (8)一、条件和要求 (8)二、尽职调查 (8)三、推荐和申报 (8)四、核准程序 (9)五、信息披露 (9)第二节上市公司发行新股 (10)一、条件和要求 (10)二、推荐和申报 (10)三、发行上市程序及信息披露 (10)第三节非上市公司股份公开转让 (10)第四章债务融资 (11)第一节政府债券 (11)第二节金融债券 (11)第三节公司债券 (11)一、公司债券 (11)二、可转换公司债券 (11)三、分离交易的可转换公司债券 (12)四、可交换公司债券 (12)五、中小企业私募债券 (12)六、信用评级 (12)第四节企业债券 (13)一、企业债券 (13)二、非金融企业债务融资工具 (13)第五节资产证券化 (13)第五章定价销售 (13)第一节股票估值 (13)第二节债券估值 (15)第三节股票发行与销售 (17)第四节债券发行与销售 (18)第六章财务顾问 (18)第一节业务监管 (18)第二节上市公司收购 (18)第三节上市公司重大资产重组 (19)第四节涉外并购 (19)第五节非上市公众公司并购 (19)第七章持续督导 (19)第一节法人治理 (19)第二节规范运作 (20)第三节信守承诺 (20)第四节持续信息披露 (21)第五节法律责任 (21)附件：参考书目及常用法规目录 (22)第一章保荐业务监管第一节资格管理掌握保荐机构和保荐代表人注册、变更登记的条件和程序；掌握维持保荐机构和保荐代表人资格的条件。
江苏省高等教育自学考试大纲04723 投资银行理论与实务(高纲1858)
高纲1858江苏省高等教育自学考试大纲04723 投资银行理论与实务南京财经大学编（2021年）江苏省高等教育自学考试委员会办公室Ⅰ 课程性质及其设置目的与要求一、课程性质和特点“投资银行理论与实务”课程是我省高等教育自学考试部分经济类专业的一门重要的专业基础课程，是一门系统反映投资银行发展历史、前沿理论和案例的课程，其任务是使应考者通过本课程学习，了解投资银行的各项基本业务，领会资本市场的运作模式，掌握证券发行、公司并购、资产管理、资产证券化等各个分领域的基础知识与实务操作，并结合具体案例，使得学生能够运用知识创造性地分析与解决问题。
二、本课程的基本要求本课程共分三部分：第一部分为投资银行概述，包括投资银行的定义及基本业务，组织形式；第二部对投资银行业务进行具体分析与阐述，包括：股票发行与上市，债券的发行与交易，投资银行的经纪、做市与自营，资产管理，兼并收购，风险投资、项目融资、资产证券化。
第三部分为投资银行的内部控制与外部监管。
通过对本书的学习，要求应考者对投资银行学有一个全面和正确的了解。
具体应达到以下要求：1.了解我国投资银行的概念、组织形式和发展趋势，能够从经济学角度来解释投资银行的功能；2.理解并掌握投资银行的主要业务；3.较熟练掌握我国投资银行主要业务，并能够结合具体案例展开分析。
三、本课程与相关课程的联系“投资银行学”是以金融学为基础，结合会计学、财务管理等学科内容方法的综合性理论与应用相结合的学科。
因此本课程的前修课程包括金融学、证券投资学、会计学原理、财务管理等，这些课程可以帮助我们更好地掌握投资银行学的原理、知识和方法。
Ⅰ 课程内容与考核目标第一章投资银行概述一、课程内容本章首先定义了投资银行的概念，比较了投资银行与商业银行，概括了投资银行的主要业务，然后介绍了投资银行的存在形式和组织形式、投资银行对经济的促进作用，并从经济学角度对投资银行的功能进行解释，最后介绍了我国投资银行的发展状况。
兴业银行2012年企业金融产品经理任职资格考试大纲及参考书目(投资银行)
2012年投资银行岗位任职资格考试大纲注：大纲中对考试内容分为“掌握”、“熟悉”、“了解”三大部分，其中“掌握”是重点内容，也是命题的重要考点，要求应考者能灵活应用，学习班时应考者对这部分内容要理解的详细、深入；“熟悉”的内容是重要内容，应考者除弄清楚各个知识点的原理、内容、流程和方法外，还要注意与其他相关知识点进行对比复习；“了解”的是相关内容，考试深度较浅，考题更直观，易得分。
第一篇概论篇一、投资银行的本质(一)了解投资银行的含义(二)掌握投资银行的业务(三)熟悉投资银行性质(四)了解投资银行功能二、投资银行业的基本特点(一)了解投资银行的组织形态(二)了解投资银行业的行业结构(三)了解投资银行业的价值判断(四)了解投资银行的人才类别三、投资银行的监管环境(一)熟悉投资银行的监管体制(二)了解投资银行的资格监管(三)熟悉投资银行的业务监管(四)了解投资银行的保险制度四、投资银行业的发展进程(一)了解经济大危机之前的投资银行(二)了解经济大危机时期的投资银行(三)了解经济大危机以后的投资银行(四)熟悉现代投资银行的发展特点第二篇业务产品篇第一章债务融资工具承销业务第一节债务融资工具产品定义、期限和特征第二节了解企业债、公司债的定义及特征第三节金融债券的发行与承销(一)熟悉金融债券的发行条件(二)熟悉金融债券的申请发行应报送的文件(三)熟悉金融债券的操作要求(四)了解金融债券的登记、托管与兑付(五)了解金融债券的信息披露(六)了解金融债券参与机构的法律责任(七)了解次级债务和混合资本债券第四节短期融资券、中期票据、超短期融资券、非公开定向债务融资工具的发行与承销(一)掌握短期融资券、中期票据、超短期融资券、非公开定向债务融资工具的发行注册(二)掌握短期融资券、中期票据、超短期融资券、非公开定向债务融资工具的发行规模与资金使用(三)掌握短期融资券、中期票据、超短期融资券、非公开定向债务融资工具发行的操作要求(四)掌握短期融资券、中期票据、超短期融资券、非公开定向债务融资工具的信息披露(五)了解持有人会议第五节熟悉中小企业集合票据第六节熟悉债务融资工具后续管理第二章银团贷款业务第一节银团贷款概述(一)了解银团贷款的起源和发展(二)掌握银团贷款的定义及特点第二节我国银团贷款市场概况(一)了解我国银团贷款的发展沿革(二)了解我国银团贷款市场的监管体系(三)了解我国银团贷款市场的自律体系第三节银团贷款的成员与职责(一)了解银团贷款顾问行的职责(二)掌握银团贷款牵头行的职责(三)掌握银团贷款代理行的职责(四)了解银团贷款参加行的职责第四节银团贷款操作流程(一)了解银团贷款业务操作流程(二)掌握银团贷款的发起(三)掌握银团贷款融资建议书的出具(四)掌握银团贷款的委托(五)掌握银团贷款的包销与分销(六)掌握银团贷款的额度分配(七)熟悉银团贷款的文本制定(八)熟悉银团贷款的签约(九)熟悉银团贷款的放款与贷后管理第五节了解银团贷款协议第六节银团贷款转让交易(一)了解银团贷款转让交易市场的基本情况(二)了解银团贷款转让交易的操作规程(三)了解中国银行业协会《银团贷款转让交易示范文本》第七节银团贷款的风险管理(一)了解银团贷款的主要风险及防范(二)了解银团贷款的风险处理机制第八节银团贷款应用及创新(一)了解银团贷款的典型应用领域(二)了解银团贷款应用领域创新(三)了解银团贷款筹组模式及融资安排的创新第三章财务顾问业务第一节财务顾问业务概述(一)了解国内外财务顾问业务的发展趋势(二)掌握财务顾问业务的基本概念(三)熟悉我行财务顾问业务的产品内容第二节财务顾问业务流程(一)熟悉我行财务顾问业务开展流程(二)掌握我行财务顾问业务立项申请流程，熟练填报申报材料(三)掌握财务顾问业务存档必备材料(四)掌握财务顾问收入相关财务核算要求第三节并购及并购融资财务顾问业务(一)掌握并购及并购融资的概念(二)掌握发放并购融资的相关要求(三)掌握我行并购融资的审批流程(四)熟悉开展并购及并购融资财务顾问业务的意义以及综合收益第四节私募融资财务顾问业务(一)了解私募基金的概念和分类(二)了解目前国内外私募机构特点以及主要私募机构情况(三)熟悉私募资金不同组织形式特点及其优缺点(四)熟悉客户引入私募基金原因类型(五)熟悉我行与私募基金合作模式以及所提供服务的内容(六)了解我行为客户服务引入私募基金的合作模式以及提供服务的内容(七)了解我行筛选有私募融资需求项目的基本标准(八)了解取得私募项目来源途径第五节IPO财务顾问业务(一)了解IPO财务顾问业务的概念(二)了解我国证券市场的发展历史，掌握近三年我国证券市场的发展现状(三)了解我国证券发行市场的种类及其特点(四)熟悉我国证券市场发行方式，审核主管机构和审核流程，以及参与中介机构及其相关资质要求(五)熟悉主板和创业板公司首次发行股票并上市条件(六)熟悉拟上市公司发行股票并上市的基本流程及重要节点(七)熟悉我行所提供的IPO财务顾问业务服务内容及综合收益内容(八)熟悉我行对于该类业务的相关双线费用配置政策第六节再融资财务顾问业务(一)了解上市公司再融资的概念(二)了解上市公司再融资的类型、特点及条件要求(三)熟悉我行所提供的IPO财务顾问业务服务内容及综合收益内容第七节募集资金存揽财务顾问业务(一)了解募资资金的概念，及其主要特点(二)掌握募集资金账户的开户要求和特点(三)熟悉募集资金揽存项目的主要来源和重要节点(四)熟悉我行对于募集资金揽存业务的奖励政策第四章结构化融资业务第一节结构化融资业务概述(一)了解市场同业业务开展情况和业务发展趋势(二)掌握结构化融资业务的基本概念、运作模式(三)熟悉我行结构化融资业务的产品内容第二节结构化融资业务流程(一)熟悉我行结构化融资业务开展流程(二)掌握我行结构化融资业务尽职调查和金融服务方案设计(三)熟悉结构化融资业务审批流程(四)熟悉结构化融资业务资金募集、存续期管理及兑付流程(五)掌握结构化融资业务档案管理、财务核算要求第三节结构化融资业务模式(一)熟悉发债客户短期流动资金结构化融资业务模式(二)熟悉股票收益权结构化融资业务模式(三)熟悉类信贷结构化融资业务模式(四)熟悉应收账款支持结构化融资业务模式(五)熟悉理财对接私募债券结构化融资业务模式(六)了解结构化融资业务的各种业务模式创新第三篇制度篇一、债务融资工具承销业务相关制度(一)掌握《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》(二)掌握《银行间债券市场非金融企业债务融资工具发行注册规则》(三)掌握《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》(四)熟悉《银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则》(五)了解《中国银行间市场交易商协会会员管理规则》(六)掌握《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》(七)掌握《银行间债券市场非金融企业债务融资工具尽职调查指引》(八)掌握《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》(九)掌握《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引》(十)掌握《银行间债券市场非金融企业超短期融资券业务规程》(十一)掌握《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》(十二)掌握《非金融企业债务融资工具非公开定向发行规则》(十三)了解《银行间债券市场非金融企业债务融资工具持有人会议规程》(十四)掌握《银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销商后续管理工作指引》(十五)掌握《银行间债券市场非金融企业债务融资工具突发事件应急管理工作指引》(十六)了解《银行间债券市场做市商工作指引》(十七)掌握《兴业银行银行间债券市场非金融企业债务融资工具承销业务管理办法》(十八)掌握《兴业银行银行间债券市场非金融企业债务融资工具承销业务操作规程》(十九)掌握《兴业银行银行间债券市场非金融企业债务融资工具承销业务应急预案》(二十)掌握《兴业银行投资银行业务尽职调查与审查工作尽职管理暂行办法（试行）》(二十一)掌握中国银行间市场交易商协会系列培训教材之《非金融企业债务融资工具尽职调查》二、银团贷款业务相关制度(一)掌握《中国银监会关于印发《银团贷款业务指引》（修订）的通知（银监发〔2011〕85号）》(二)掌握《《兴业银行银团贷款业务管理办法（2010年11月修订）》和《兴业银行银团贷款业务操作指引》的通知”（兴银〔2010〕770号）》(三)了解《银团贷款理论与实务（中国金融出版社）》(四)了解《人民币银团贷款代理行操作指南》三、财务顾问业务相关制度(一)掌握《兴业银行财务顾问业务营销指引》(二)掌握《兴业银行财务顾问业务管理办法》(三)掌握《兴业银行并购贷款业务管理办法》(四)熟悉《公司法》(五)熟悉《证券法》(六)熟悉《首次公开发行股票并上市管理办法》(七)熟悉《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》(八)熟悉《上市公司证券发行管理办法》；(九)掌握《中小企业板上市公司募集资金管理细则》；(十)熟悉《商业银行并购贷款风险管理指引》；(十一)熟悉《中小企业划型标准规定》。
保荐代表人胜任能力考试大纲-投资银行业务能力(四)
第四章财务顾问业务第一节收购与兼并掌握公司收购的行为界定、公司收购的形式，要约收购和协议收购的基本概念，公司收购的基本业务流程。
熟悉公司反收购策略的方式。
掌握上市公司收购的行为界定、收购的基本方式、不得收购上市公司的情形，对上市公司实际控制的界定，股份控制人、一致行动人的界定。
熟悉公司控制权发生变化时，公司需采取的措施及履行的程序。
掌握上市公司协议收购、要约收购、间接收购的基本规则和操作程序。
掌握上市公司股份转让和受让股份的相关规定。
掌握协议收购、要约收购、间接收购豁免的条件、申请豁免的事项。
熟悉豁免申请文件的制作要求及基本内容。
掌握财务顾问在公司收购中的作用，财务顾问在上市公司收购中应履行的职责，掌握上市公司收购行为的持续监管要求，熟悉上市公司收购相关当事人应尽的义务和相关法律责任。
第二节上市公司重大资产重组掌握上市公司重大资产重组的适用范围、原则和标准。
掌握重大资产重组实施的程序及需提交并购重组委审核的情形，重大资产重组的信息管理，发行股票购买资产的特别规定，重大资产重组后发行新股或公司债券的规定。
熟悉重大资产重组中的监督管理和法律责任，重大资产重组申报工作程序及申请文件，重大资产重组中信息披露业务办理流程，重大资产重组预案基本情况，财务顾问在重大资产重组中的职责。
第三节财务顾问业务的管理掌握并购重组财务顾问业务的范围。
掌握财务顾问资格的条件及申请程序，不得担任财务顾问的情形，财务顾问主办人的条件，财务顾问工作开展的程序，尽职调查中应重点关注的问题，财务顾问的持续督导工作。
熟悉财务顾问业务的监督管理和法律责任。
第四节涉及外国投资者的并购业务掌握外国投资者并购境内企业的规定。
掌握外商战略投资应遵循的原则，外商战略投资者资格的要求，战略投资行为的要求，战略投资的操作程序，战略投资后的变更及处置。
2023年证券从业资格考试投资银行业务考点总结
第一章证券经营机构旳投资银行业务第一节投资银行业务概述一、投资银行业务旳定义(一)狭义含义只限于某些资本市场活动, 着重指一级市场上旳承销业务、并购和融资业务旳财务顾问。
(二)广义含义包括众多旳资本市场活动, 即包括企业融资、并购顾问、股票和债券等金融产品旳销售和交易、资产管理和风险投资业务等。
例1-1(2023年3月单项选择题)如下属于投资银行业务旳广义含义旳是( )。
A.资产管理B.投资价值C.募集资金量D.发行时机【参照答案】A二、国外投资银行业旳发展历史(一)投资银行业旳初期繁华第一次世界大战结束前, 某些大银行就已开始着手为战争旳结束做准备。
战后, 大量企业也开始扩充资本, 投资银行业从此启动了其真正意义上旳、连贯发展旳序幕。
美国旳J.P.摩根、纽约第一国民银行、库恩洛布企业都是私人银行与证券企业旳混合体, 1927年旳《麦克法顿法》则干脆取消了严禁商业银行承销股票旳规定。
(二)20世纪30年代确立分业经营框架为防止类似金融危机旳再次发生, 证券业必须从银行业中分离出来。
在此背景下, 以《格拉斯·斯蒂格尔法》为标志, 美国通过了一系列法案。
其中, 1933年通过旳《证券法》和《格拉斯·斯蒂格尔法》对一级市场产生了重大旳影响, 严格规定了证券发行人和承销商旳信息披露义务, 以及虚假陈说所要承担旳民事责任和刑事责任, 并规定金融机构在证券业务与存贷业务之间做出选择, 从法律上规定了分业经营;1934年通过旳《证券交易法》不仅对一级市场进行了规范, 并且对交易商也产生了影响;同步, 美国证券交易委员会取代了联邦贸易委员会, 成为证券监管机构。
(三)分业经营下投资银行业旳业务发展1986年美联储通过了一项容许部分美国银行提供有限投资银行业务旳政策, 放松了对银行控股企业和其证券企业旳监管;1989年美联储甚至同意J.P.摩根企业重返证券业, 此后许多大商业银行也纷纷设置了证券机构;1997—1998年, 美国国会取消了银行、证券企业、保险企业互相收购旳限制, 容许其进入非金融业;对银行在经营保险业方面也有类似放松。
第一章 证券经营机构的投资银行业务.doc
第一章证券经营机构的投资银行业务第一节投资银行业务概述【考试要求】◆熟悉投资银行业的含义。
◆了解国外投资银行业的历史发展。
◆掌握我国投资银行业务发展过程中发行监管制度的演变、股票发行方式的变化、股票发行定价的演变以及债券管理制度的发展。
【考试重点】我国投资银行业务发展过程中发行监管制度的演变、股票发行方式的变化、股票发行定价的演变以及债券管理制度的发展。
【知识点1】投资银行的含义：图表的形式本书投资银行的定义：狭义含义。
【知识点2】国外投资银行业的发展历史：天下大势，分久必合合久必分●分1.雏形：19世纪的私人银行。
2.私人银行：先吸收储户存款，然后到证券市场去进行承销或投资活动。
3.商业银行恐惧证券市场的风险：以存贷款业务为主，对证券市场业务限制。
4.1864年的《国民银行法》之禁令。
●合1.初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。
2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。
3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
●分1.导火索：1929年10月华尔街的崩盘引发的金融危机使人们认为商业银行的混业经营模式是引发危机的根源→证券业必须从银行业中分离出来。
2.手段：1933年的《证券法》和《格拉斯·斯蒂格尔法》从法律上规定分业经营(一级市场)。
1934年的《证券交易法》规范交易商。
1937年成立全美证券交易商协会，规范场外经纪人和证券商。
3.结果：形成了分割金融市场的金融分业经营制度框架。
第二次世界大战期间，由政府主导证券市场的发展，国库券成为投资热点。
4.发展：背景一：20世纪60年代资本市场的迅猛发展+银行的储蓄率低于市场利率+资本市场的巨额回报+共同基金的兴起→吸引了储蓄客户背景二：证券公司开办现金管理账户→商业银行负债业务萎缩(脱媒现象)。
以上导致商业银行倍感压力，要发展投行业务→又要绕过监管，通过银行控股公司从事投行业务→1986年美联储允许部门银行从事投行业务+1997～1998国会取消银行、证券公司、保险公司相互之间互相收购的限制。