浅谈保险的避债避税功能
保险的避税避债的功能
保险的避税避债的功能保险是一种常见的金融工具，它不仅可以为人们提供风险保障，还具有避税和避债的功能。
保险业的发展，为许多个人和企业提供了一种有效的财务规划和管理方法。
本文将探讨保险在避税和避债方面的作用和优势。
一、保险的避税功能保险在避税方面有着不可忽视的作用。
作为一种机制，保险可以帮助个人和企业在合法的范围内减少纳税额。
具体而言，保险以其特殊的税收优惠政策，使得无论是保险合同的购买方还是赔付方，都可以在一定程度上享受到减税的福利。
首先，对于个人来说，购买某些类型的保险可以获得税收优惠。
例如，医疗保险和养老保险等，许多国家和地区政府对这些保险的购买给予了一定的税收减免或扣除。
这意味着，个人在购买这些保险时可以获得一定的经济利益，同时也达到了风险保障的目的。
其次，对于企业来说，购买商业保险也可以获得税收减免。
企业在购买员工福利保险、财产保险以及责任保险等方面，可以得到相应的税收优惠政策。
这不仅可以降低企业的经营成本，还可以提高企业的风险承受能力，进一步促进企业的发展。
综上所述，保险通过税收优惠政策，为个人和企业提供了一种合法的减税方式。
这种方式既能够满足人们的风险保障需求，又能够在一定程度上降低个人和企业的经济负担，实现个人和社会的共赢。
二、保险的避债功能此外，保险还具有一定的避债功能。
在金融风险管理的控制下，保险可以帮助个人和企业有效地规避可能产生的债务风险。
对于个人来说，购买保险可以在意外事件发生时减少因赔付而产生的债务。
例如，购买人身意外保险或财产保险，当发生不可预测的事故或损失时，保险公司将会给予相应的赔偿，从而减轻了个人因此而产生的债务压力。
对于企业而言，保险可以作为一种有效的风险管理工具，帮助企业规避债务风险。
企业购买商业保险可以保护企业的财产、人员和经营活动等方面的风险。
当发生意外事件时，保险公司会承担相应的赔付责任，减少企业因此而可能产生的债务。
保险的避债功能不仅可以保护个人和企业的利益，还可以保持金融市场的稳定。
保险既不能避税也不能避债
一些业务员在产品宣传中，买保险有2个最大的好处，一个是买保险能避税，一个就是买保险能避债。
关于避税，一般十有八九要扯到遗产税。
那意思就是国家很快就要开征遗产税，草案都制定好了。
一旦开征遗产税，有钱人的财产大半要缴税。
缴税，要用现金，到期缴不上，财产充公。
而人寿保险，只要指定受益人，就可以避税，因此买保险是最好的避税方法，也是国际通行惯例，，，关于避债，通常用的经典武器就是《保险法》第23条，大致意思就是即任何人不得非法干预保险公司把保险金交给受益人。
还有列举《合同法》第73条的，大概意思就是人寿保险属于个人专属债务，而个人专属债务，别人是无权“动”的，因此保险能够避债。
还有一些，干脆用嘴“自创”法律，说国家法律规定，保险不得被强制执行，，，，我们一个一个地说。
一，买保险能避税吗？或者说买保险，能避遗产税吗？保险和税务的关系，个人所得税法有规定，即人寿保险的赔付金免征所得税。
这是到目前为止，保险跟个人税务最明确的关系。
也就是说，只有“保险理赔金免征个税”是有法律依据的，其它的，关于分红、生存领取、满期给付的免税之说，都是没有法律依据的。
那么，我们可以用买保险的方法来避税吗？这根本就是忽悠人！理由很简单，除非你买保险的保费，能在税前支出，否则，你的钱已经是缴过个税之后的收入了，那还避什么避！在保单的运行过程中，可能会有一定的增值。
而我国并未对类似的投资收益征税个税，不存在的税，为什么要避？！最后，我们再看看理赔环节。
寿险理赔金，本质上就是对客户灾后的经济补偿，说白了，那钱是被保险人拿健康，甚至是生命换来的，同其它那些侵害民事赔偿一样，这算是收入吗？！买保险能避遗产税吗？先不说遗产税到底离我们有多远，就算它明天就开征了，以目前市场上的终身险产品，根本没有可操作性。
避税的目的，是省钱。
而现在的终身险产品，比如分红险，保费加起来，连同在未来损失的时间价值，会超过保额！为避1块钱的税，甚至要搭进去2块钱买保险，这税，还避个什么劲？那还不如老老实实照章纳税，既博得了一个好名声，还省1块钱！有人可能要说，遗产税必须由继承人缴现金。
保险可否规避遗产税 人寿保险可避债避税
●具有很强的变现能力
我们知道，遗产税的缴纳必须以现金的形式，继承人在得到遗产之前，首先必须缴纳大笔遗产税。如果继承人本身没钱，则只能通过拍卖固定资产的方式来获取大量现金，这会造成财富的缩水。但如果之前购买了足额的人寿保险，当被保险人死亡后，其指定受益人(一般为法定继承人)则可以马上获得保险公司支付的大笔现金，用以缴纳遗产税，能够避免因变现财产而致使财富流失情况的出现。
● 可降低资产总额
由于终身寿险的保险责任较重，其费率也较高。对于一名50 岁的男性而言，终身寿险纯费率约为50%。也就是说，如果这位男士想要购买保额为2000 万元的人寿保险，则需一次性缴纳1000 万元的保费。高额的保费可以有效降低资产总额，从而降低应纳税遗产净额，少交遗产税。
● 提供充足的风险保障
假设为了规避遗产税，李先生购买了一份保额为1000 万元的终身寿险，趸交保费为500 万元。若当前死亡，则应税遗产净额为：1500 － 500 － 20 －50 － 50 － 4 ＝ 876 万元，税率为40%，速算扣除数为75 万元，则实际应缴纳遗产税＝ 876×40% － 75 ＝ 275.4 万元，而保险赔付金为1000 万元。因此，李先生的家人通过继承和受益所实际得到的财富为：1500 － 500 － 50 － 275.4＋ 1000 ＝ 1674.6 万元。两种情形的巨大反差如表1 所示。
保险避税，有多强大？
下面我们举例来说明人寿保险的避税功能。李先生现年50 岁，总资产1500 万元，其中包含一栋价值50 万元的共有房产，假设去世后妻儿皆在。如果按照曾经公布的遗产税草案来测算，我国遗产税采用累进税率，起征点为500 万元，遗产税计算公式为：遗产税＝应税遗产净额× 税率－速算扣除数。若李先生死亡，则应税扣除额为124 万元，具体包括：免征额20 万元；丧葬费50 万元；共有房产50 万元；两位第一顺序继承人每人2 万元，共4 万元。按此计算，则应税遗产净额为：1500 － 124 ＝ 1376 万元。根据遗产税五级超额累进税率表，征税税率为50%，速算扣除数为175 万元，故实际应缴纳遗产税＝ 1376×50% － 175 ＝513 万元。这样，李先生的妻儿能够实际继承的财富为：1500 － 50 － 513 ＝937 万元。
保险可以避债避税吗？
保险可以避债避税吗？作者：高英杰来源：《上海企业》2013年第02期《2012胡润财富报告》显示，截至2011年底，中国内地的千万富豪人数第一次突破102万人。
以此数据，每1300名中国人中就有1人是千万富豪。
越来越多的富豪重视保险的作用，保额千万甚至过亿的保单屡见不鲜。
避债避税或是富豪购买巨额保单的主要原因。
那么，保险真的可以避债避税么？一、保险能避债么？美国安然公司创始人肯尼斯·莱的事迹是国外保险避债的经典案例。
破产前，他购买了400万美元的商业年金保险。
破产后，肯尼斯夫妇每年约领取90万美元的巨额年金。
由于美国法律的保护，债权人无权要求用该笔款项来偿还债务。
在我国内地，在满足一定条件的情况下，保险也具备资产保全功能，即通常所讲的“避债”。
具体条件包括：第一，保险产品中的人寿保险避债功能最强。
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（一）》的第十二条，人寿保险是专属于债务人自身的债权。
《中华人民共和国保险法》第二十三条规定：任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。
由此可见，人寿保险及其保险金不属于债务的追偿范围，不受民事债权债务纠纷的困扰。
而其他类型的保险，比如，万能和投连险的投资账户，尚无法律条文明确“避债”；第二，人寿保险的“避债”属于民法范畴，对刑法则无能为力。
被保险人或受益人涉及的民事债权债务纠纷，只要没有证据证明其保险合同无效，或无法证明其购买资金来源非法，则该合同项下相关权益受到法律保护，归属于被保险人或受益人。
但如果其资金是违法所得，则保险也要依法追缴；第三，保险合同必须指定受益人，才能“避债”。
如果保单中受益人为法定，则身故保险金将成为遗产，不受到相应法规的保护，不具备资产保全功能；第四，终身型人寿保险“避债”功能最强。
人寿保险的避债功能仅在保险合同存续期内有效。
因此，当合同期满后，其保险费及相关孳息不再适用相关法律规定。
保险避税避债
保险避税避债近年来，随着经济全球化和税收政策的不断变化，个人和企业纷纷寻找各种方法来避税和避债。
其中一种常见的方式是通过保险来实现这一目的。
保险作为一种金融工具，在一定程度上可以帮助个人和企业规避税收和债务问题。
本文将探讨保险在避税和避债方面的应用和效果。
一、保险避税保险作为一种合法的金融工具，其资金流动和税收安排具有一定的灵活性。
通过保险产品，个人和企业可以将一部分资金转移到保险公司，从而减少对应税收的影响。
此外，保险合同中的赔付金额和保费支出也可以在一定程度上用于避税。
首先，个人可以通过购买寿险或年金保险来实现避税。
根据税法规定，个人购买的寿险和年金保险产品在缴纳保费时可以享受税收优惠。
保险公司收取的保费可以在个人所得税中作为专项扣除项目，减少应缴税款的金额。
此外，在保险合同履行期间，保险公司对个人提供的保险赔付也是免税的，进一步减少了纳税负担。
对于企业而言，保险避税同样具有一定的优势。
企业可以通过购买商业保险来减少对应税收的影响。
例如，企业可以购买财产保险来保护其固定资产，当遭受损失时，保险公司将根据合同约定进行赔付。
这样一来，企业可以减少损失所造成的税收压力，进一步降低税务成本。
此外，对于一些高风险行业的企业来说，无法避免的事故赔偿可能会给企业带来巨大的财务负担。
通过购买责任保险，企业可以将一部分风险转移给保险公司，减轻自身的负担。
保险避税虽然具有一定的合法性和可行性，但也存在着一些风险和限制。
首先，保险避税是需要付出一定成本的。
购买保险产品本身就需要支付保费，这对个人和企业而言都是一笔不小的开支。
若保险产品的收益率低于预期，可能无法完全弥补保费的支付，导致避税效果不如预期。
其次，保险避税并非完全免税，有一定的限制和规定。
税法对保险避税的使用金额和期限都有一定的限制，个人和企业需按照规定使用，否则可能会面临税务处罚。
二、保险避债保险避债是指通过购买保险产品来降低个人和企业的债务风险。
保险产品的特点是具有分散风险和保障安全的作用，能够在遭受意外或风险时提供一定的赔付和保障，从而减轻债务的压力。
保险真的可以避税避债吗
保险真的可以避税避债吗？注：前几天研究了一下保险避税避债的问题，写下了这篇文章。
今天想起来，还是拿出来跟大家一起讨论一下，如文章中有不合理的地方，欢迎大家指正。
我想我们每一位代理人，在公司培训的时候都有培训过保险具有避税避债、资产保全的功能，所持有的依据依次为：1、《中华人民共和国合同法》第七十三条：因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权，但该债权专属于债务人自身的除外。
2、《最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（一）》第十二条规定：《合同法》第七十三条第一款规定的专属于债务人自身的债权，是指基于扶养关系、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬、退休金、养老金、抚恤金、安置费、人寿保险、人身伤害赔偿请求权等权利。
3、《中华人民共和国个人所得税法》13条：允许在税前扣除的有关个人所得均可不计入年所得—福利费、抚恤金、军人复员费、保险赔款。
4、《保险法》第二十四条：任何单位或者个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。
5、《遗产税法草案》第五条：不计入应征遗产税总额的有：(四)被继承人投保人寿保险所取得的保险金。
6、《继承法》规定：保险资金受益人可唯一指定。
保险可以避税避债看似完全有法可依，但是我们在这里必须要明白的是什么是人寿保险？他和我们今天销售的各式各样的保险概念等同吗？人寿保险最初的概念是为了保障由于不可预测的死亡所可能造成的经济负担，即单纯的死亡险，这也是人寿保险的狭义概念。
在后来的发展过程中，人寿保险又增加了储蓄的成分，生存保险、两全保险、养老保险随即产生，再往后，人寿保险还增加了投资理财功能，分红险、万能险、投连险，可以说人寿保险混合了保险、银行、证券所有的金融产品的属性。
不仅如此，人寿保险和人身保险的概念也进一步模糊化，可以说现在，人们通常所理解的人寿保险是融合了所有金融产品特性的人身保险。
行业的起源
通胀不通胀关键还要看M2
20年前，1996年，中国的M2总量是7.5万亿元； 10年前，2006年，中国的M2总量是34.56万亿； 2017年1月份，中国的M2总量是175.59万亿。
1980年的1万元的 购买力等于现在的多少元？
来自北京师范大学钟伟 教授的权威学术研究报告：
255万！
钟伟教授的计算方法
钟伟教授从居民家庭人均收入和居民人均储蓄着手研 究，分别选取1981年、1991年、2001年和2007年四个 时间点，对“万元户”财富的变迁进行测算。从居民人 均储蓄看，上述四个时点居民储蓄总额分别为532亿元、 9200亿元、7.4万亿元和17.3万亿元，考虑人口变化之 后的人均储蓄为52元、800元、5900元和1.3万元。这 样算来，1981年的万元财富相当于当时人均储蓄的200 倍，折算到现在差不多是255万元。
民间金融存在的原因
民间金融存在的原因
金融监管体系
地方政府与金融监管
民间金融的问题
民间金融的问题
民间金融的话语权
央行的权威报告推算：全国中小企业约有1/3强的融资来自非 正规金融途径。中国民间融资规模近万亿元，约占贷款总额的 6%。
目前的民间金融生存毕竟是一种缺少 话语权的脆弱生存，因为金融决策者大 多来自国有金融体系内部。民间金融在 决策层没有代言人，难免会被等同于地 下金融，甚至非法金融，其结果将使中 国经济受到巨大伤害。
什么是民间金融？
• 国外多将民间金融界定为：非正规金融，是指在政 府批准并进行监管的金融活动之外所存在的游离于 现行制度法规边缘的金融行为。按照这个定义，在 西方国家金融系统中居主体地位的是民间金融。
保险的五大功能
保险的五大功能第一：避税。
遗产税草案所规定，凡是投保人、被保险人所购买保险所得的一切保险金不纳入未来遗产税征收的范围，即便现在不开征，也会在不久的将来开征。
一旦开征，您的财产要去评估、变更，缴纳遗产税以后才能让你孩子继承。
也许您是家财万贯，千万富翁，可是有一天当遗产税出来的时候，您的孩子可能分文都拿不到，因为缴纳遗产税需支付现金，很多人拿不出，没这么多现金，只有将您的资产冻结和变卖，交足遗产税，您的资产到留到孩子手上就所剩不多了。
买保险就帮助您避税，让你财富一代传一代！第二：避债。
保险法条款里明确规定，如果某企业破产倒闭以后，债权人无权用债务人的保单抵偿债务，这说明保险可以避债。
一个企业如果倒闭了，企业主车子、房子、存款再多没用的，全部被冻结清算，可是他的人寿保单是不拿去清算的。
美国安然总裁就是个很好的例子，由于他的虚假财务丑闻一夜之间破产，令他身无分文，可是他之前买了很多的养老保险，他每年仍可以领90万美金养老，他依然可以有一个安逸的生活。
他虽然破产了，所有资产拿去清算，但是人寿保险拿不走的，所以他依然过着富足的生活。
所以您拿了20%的总资产买了保险，买您一生衣食住行用5个字的话，你这一生才是真正的，百分之百的无忧。
第三：现金流。
保险有个最大的功能，保单质押贷款。
您可能会有资金周转不灵的时候，其实买了保险就是最好的现金流。
在需要的时候，可以通过保单贷款完成现金流的补充。
如果您今天买的不是保险，而买的是房屋等不动产，真要急用的话，可能一、两个月先进都未必能拿到手，即便拿到手也很有可能利益受损。
而保单贷款对您的收益是没有影响的，你要用钱随时都可以办理。
第四：保本增值。
如果您今天的钱存在银行的话，根据目前的通胀率是5%左右，银行利率才2点几，等于你的1块钱放进去一下子就变成8毛钱了，财富缩水是必然的！如果我们买股票、基金、债券，它的收益高但是它的风险非常大，一不小心我们血本无归，可是保险却不一样，你的钱是多少，你的本金在那里，保本！保险的分红功能，随着市场调控水涨船高，让你的钱永远不缩水。