企业内部运营过程中的风险与管理
企业主要风险点和管控措施
企业主要风险点和管控措施在现代企业的日常运作中，风险无处不在，就像你走在街上随时可能踩到狗屎一样。
这些风险可能是金融上的、运营上的，甚至是法律和市场变化带来的。
不过，别担心！咱们可以通过一些简单有效的管控措施，把这些风险牢牢地压在脚下，确保企业稳步前行。
今天，就让我们来聊聊那些主要的风险点和应对措施，轻松点儿，看完保证让你笑着理解。
1. 财务风险1.1 资金流动问题首先，咱们得说说财务风险。
企业的资金流动就像水流一样，流得快才有活力，流得慢就容易干涸。
这就要提到流动资金的管理啦！想象一下，如果一个企业的账面上总是一片红字，那简直就像过冬的北极熊，冻得瑟瑟发抖。
因此，企业需要时刻关注账款的回收，及时催收，别让客户把钱玩得像过家家一样，留着不还。
1.2 投资决策失误再说投资决策。
做投资就像赌大小，运气好的时候，哇，赚得满盆满钵；运气不好，就可能赔得倾家荡产。
所以，企业在做投资时，必须做好市场调研，千万别盲目跟风。
可以说，三思而后行是老祖宗留给我们的智慧，咱们可得好好珍惜。
2. 运营风险2.1 生产流程不畅接下来聊聊运营风险。
生产流程不畅就像一锅煮糊的粥，没法吃也没法喝，真是让人着急！为了避免这种情况，企业得建立标准化的操作流程，确保每一个环节都能顺畅进行。
这就好比煮面条，水开了再放面，时间掌握得当，才能煮出美味的面条。
2.2 人员管理问题说到人员管理，这可是个大问题。
就像一个足球队，如果队员们都各自为政，肯定踢不好比赛。
企业得做好员工的培训和管理，让每个人都明确自己的角色和责任。
别让员工觉得自己是无头苍蝇，忙忙碌碌却不知道方向。
3. 市场风险3.1 市场需求波动市场风险就像潮水，有涨有落，谁也无法预测。
有时候，大家都疯狂追求某个产品，生意火爆得不行；而有时候，市场却突然冷了下来，导致存货积压。
这就要求企业得有敏锐的市场洞察力，及时调整产品和服务，才能把握住这波浪潮。
3.2 竞争对手的压力最后，不得不提的是竞争对手。
论企业内部控制风险及防范措施
论企业内部控制风险及防范措施企业内部控制是企业管理的重要环节之一，是指企业在经营过程中采取各种措施，规范各项重要业务流程及制定相应制度，从而保证企业的合规性、稳健性、可持续性和成长性。
然而，随着企业日益复杂多变的经营环境，其所面临的风险也在不断增加，尤其是内部控制风险更是越来越需要被重视。
如何有效地防范企业内部控制风险，成为了各类企业必须认真关注和处理的现实问题。
一、企业内部控制风险企业内部控制风险是指企业内部各项流程中存在的潜在风险，即企业管理和运营过程中存在的问题、漏洞和薄弱环节。
在企业内部控制流程中，可能存在的风险源包括：（一）人为因素风险人为因素风险主要表现为犯罪行为与垄断行为。
其中犯罪行为包括出纳人员贪污、单据虚高、冒充他人伪造单据等，而垄断行为则包括假冒品牌、垄断市场等不正当行为。
（二）工作失误风险工作失误风险常见于企业内部员工的疏忽、疏漏等纰漏，比如单据、账目等数据错误、传递不到位等原因导致的错误。
（三）系统应用失误风险系统应用失误风险是指企业信息员工未能熟练掌握各种软件和系统应用造成的操作失误、系统漏洞、安全风险等。
（四）环境变化风险环境变化风险包括供应链变化、市场变化、法律法规变化、人力资源变化等各种环境变化与挑战。
二、防范措施为防止企业内部控制风险，企业需要采取一系列的防范措施，保障企业的信息、财务和资产安全。
具体的防范措施是：（一）建立规范审批流程企业应对所有经济活动建立合理、规范的审批流程，并按照流程表格、各所述明细、相关附件等制定与评估、信息形成、节点多控、多职业、内部管制等各项流程。
审批流程应配备适当的工具以便交换信息和完成任务。
（二）制定完善数据保密制度对于企业内部的数据文件，应制定相应的数据保密制度，并通过加密手段、访问控制、身份确认、备份与恢复等手段确保数据的安全。
同时，每个员工应当有严格的准入审查以保证数据的完整性和安全性。
（三）加强现场巡检与稽核为了把握企业内部运营状况，及时发现与纠正涉及业务流程、环境因素、设备运转、人员流动等方面的问题，企业应加强现场巡检与稽核工作，完善企业内部保障审核和检查制度。
企业风险内控和风险管理（精选5篇）
企业风险内控和风险管理（精选5篇）第一篇：企业风险内控和风险管理一、风险内控基本知识和理念――3个“五”浓缩风险内控的核心内容１、五大目标－合规、真实、效益、战略、安全２、五大原则－全面、重要、制衡、适应、成本３、五大要素－环境、评估、管控、信息、监督二、企业风险内控实施的必要条件及风险内控的局限性１、顺利实施企业内控的四项必要条件１）组织保障２）制度健全３）执行效果４）有效监督２、风险内控的局限性三、风险内控发展的三个阶段１、萌芽期－－内部牵制２、发展期－－内部会计控制与内部管理控制３、成熟期－－风险内控结构和风险内控整体架构四、风险内控与全面风险管理１、法人治理结构２、COSO企业风险内控基本框架３、ERM2004全面风险管理４、ISO31000风险管理原则和方针（国际标准）五、我国企业的风险内控现状及原因分析１、我国内控现状：２、原因分析：六、企业的内控之惑１、量化之惑－缺少量化工具２、流程之惑－标准化流程缺失（标准流程图）３、违规之惑－有章不循４、舞弊之惑－集体违规５、报告之惑－理念误导制度错误６、动态之惑－风险处于动态变化之中，风险管理的有效性应当随时验证七、管理者必备的三种风险控制利器利器１：读懂财务报表－管理者每天五分钟阅读财务报表，让舞弊行为无处藏身利器２：科学指挥－管理者管理过程中要求风险管理（财务）部提供必要的数据支持利器３：锁定重大风险－锁定公司最重要的十大风险并确保对其控制的有效性八、企业管理者风险内控的五招必杀技第一招：风险转移第二招：风险规避第三招：风险分散第四招：风险对冲第五招：风险承担九、企业风险内控的基本思路和流程１、风险内控方案的制定２、风险内控方案的执行３、风险内控方案的评价４、风险内控方案的改进十、企业风险内控的10种方法1、组织规划法2、授权批准法3、全面预算法4、会计控制法5、财产保全法6、人力资源法7、风险防范法8、内部报告法9、管理信息系统挖控制法10、内部审计控制法十一、企业管理者在企业内控过程中应当处理好的几个关系１、处理好控与被控的关系２、处理好风险内控与内部监督的关系３、处理好风险内控制度与会计道德自律的关系４、处理好风险内控效果与控制成本的关系５、处理好风险内控层次与工作效率的关系十二、世界500强风险管理经验分享联合能源公司(ALLIANT ENERGY)是怎么做的１、专业负责企业风险的团队２、风险和战略副总裁是这个流程的执行负责人３、自下而上的风险问卷调查４、对风险取得全面了解并应用定量的评估５、结果被编制成表格并进行优先排序６、团队将识别出20到25个关键风险，在副总裁或更高级别的管理层面上确定监督和风险应对措施的权责７、建立月度、季度和年度报告机制８、每次与董事会开会，我们都会审阅公司的风险域，特别关注新的风险和重大的变更公司的战略及风险副总裁每年与董事会就风险域大约进行8次讨论９、最重要的风险评估方法是面谈10、风险管理成为联合能源决策工具的一部分第二篇：内控风险管理风险的含义和特征一、对企业风险的认识企业要建立内部控制体系，需要建立在对企业进行风险管理的基础之上。
论企业内部控制风险及防范措施
论企业内部控制风险及防范措施企业内部控制是指企业内部管理者对企业经营和财务活动进行监督和管理的一种方法，是保护企业利益、确保企业持续发展的重要手段。
而控制风险则是指企业内部存在的各种潜在风险，可能对企业的经营活动、财务状况和声誉产生不利影响。
企业需要通过建立健全的内部控制体系，有效防范各类风险，保障企业的持续稳健发展。
1.人员管理风险企业内部控制的一大难题是人员管理风险，包括各类员工的失职渎职、纪律问题、内部不当行为等。
针对这一风险，企业应该建立完善的人事管理制度，包括招聘、培训、考核和激励等各个环节，确保员工在各项工作中能够尊重职业操守，做到严谨务实，对违反规定的员工进行惩处，保持整体的员工素质。
财务管理风险是企业内部控制中的重要一环，主要包括财务数据的真实性、准确性和完整性，以及财务管理人员的职业操守和内部不当行为等问题。
企业应该建立健全的财务管理体系，实行严格的财务核算和审计制度，确保财务数据的真实性和准确性，同时加强财务管理人员的职业操守教育，严格禁止内部不当行为。
3.生产经营管理风险生产经营管理风险包括产品质量、生产安全、供应链管理等方面的问题，可能对企业的经营活动造成严重影响。
企业应该建立健全的生产经营管理体系，包括严格的产品质量管理制度、安全生产管理制度和供应链管理制度等，确保在各项经营活动中能够最大程度地减少风险。
4.信息化管理风险信息化管理风险是当前企业管理中面临的新问题，主要包括信息安全、网络攻击、数据泄露等方面的问题。
企业应该建立健全的信息化管理体系，包括信息安全管理制度、网络安全管理制度和数据保护管理制度等，完善信息技术设备和系统的安全性，加强信息安全意识教育，预防各类信息化管理风险的发生。
合规管理风险包括企业在经营活动中，未按照法律法规、行业标准和企业内部规定进行合规性管理的问题。
企业应该建立完善的合规管理体系，包括完善的法律法规遵从制度、行业标准遵从制度和内部规定遵从制度等，确保企业在各项经营活动中能够严格遵守规定，保持良好的合规性管理。
公司运营管理的风险和漏洞
公司运营管理的风险和漏洞引言对于任何一个企业来说，运营管理是确保企业的正常运转和持续发展的核心要素之一。
然而，在公司的运营管理过程中，存在着各种潜在的风险和漏洞。
本文将深入探讨公司运营管理中可能存在的风险和漏洞，以便企业能够采取相应的措施来降低这些风险并加强管理。
公司运营管理的风险1. 内部控制风险内部控制是保障企业运营良好的核心要素之一。
然而，由于内部控制不力，企业可能面临以下风险： - 资产转移和滥用：如果内部控制不严格，员工可能会擅自转移或滥用公司资产，导致企业财务损失。
- 现金流失和盗窃：缺乏有效的内部控制措施可能导致现金流失和盗窃，从而损害企业利益。
- 虚假报告和财务舞弊：当内部控制不够健全时，企业容易受到虚假报告和财务舞弊的影响，给企业造成巨大损失。
2. 供应链风险对于依赖供应链运作的公司来说，供应链风险是一个重要的问题。
以下是一些常见的供应链风险： - 供货延误：供应商交付延误可能导致生产中断和客户不满，对企业形象和销售产生负面影响。
- 质量问题：供应商提供的产品或材料质量不符合要求，可能导致产品缺陷和客户抱怨。
- 供应商倒闭或经营问题：如果供应商面临倒闭或经营问题，企业可能面临供应中断和寻找新供应商的挑战。
3. 市场风险市场风险是指与市场变化和竞争相关的风险。
以下是一些市场风险的例子： - 市场需求下降：由于市场需求下降，企业可能面临销售下滑和利润减少的风险。
- 竞争加剧：市场竞争激烈可能导致企业在产品定价和市场份额方面的挑战。
- 新技术和新产品的崛起：新技术和新产品的出现可能迅速改变市场格局，对企业产生威胁。
公司运营管理的漏洞1. 人力资源管理漏洞人力资源管理是保障企业员工素质和发展的关键环节。
以下是一些可能存在的人力资源管理漏洞： - 招聘不当：如果企业招聘过程不科学和规范，可能会引入不适合的员工，导致团队素质下降。
- 培训和发展计划不足：缺乏有效的培训和发展计划可能导致员工技能和职业发展受限，影响企业竞争力。
企业内部控制风险点及控制措施
企业内部控制风险点及控制措施企业内部控制是指企业为达到经营目标和保证财务信息可靠性而制定的一系列规程、制度和方法，并通过一系列机构、职能和过程来实施和监督的一种管理方式。
内部控制是现代企业管理的基础，对于防范风险、提高效率、推动可持续发展具有重要的作用。
1.财务风险：企业面临的财务风险主要包括资金管理风险、信用风险、市场风险等。
这些风险会影响企业的经济利益和现金流量，可能导致企业资金链断裂、经营困难等问题。
控制措施：建立健全的财务管理制度，加强资金管理，制定明确的信用风险控制政策，进行市场风险监测和分析，并采取相应的风险对冲措施。
2.内部作弊和失职风险：企业内部存在员工的欺诈、内部人员利益冲突等问题，导致资源浪费、经济损失等。
控制措施：建立严格的人事管理制度，加强员工教育和培训，明确职责和权责，设立内部审计机构，加强内部监督。
3.资产安全风险：企业的重要资产面临被盗窃、损坏、丧失等风险，可能导致企业财产损失和业务中断。
控制措施：建立完善的资产管理制度，加强对重要资产的保护和监控，建立安全预警机制，加强安全培训和意识教育。
4.信息安全风险：企业的信息系统面临黑客攻击、病毒侵入、数据泄露等风险，可能导致企业经营秘密泄露、业务中断等问题。
控制措施：建立完善的信息安全管理制度，加强对信息系统的监控和防护，采用先进的信息安全技术和措施，定期进行信息安全演练。
5.法律合规风险：企业面临的法律合规风险包括合同纠纷、知识产权侵权、违法违规行为等，可能导致企业面临法律诉讼、行政处罚等问题。
控制措施：建立健全的法律合规制度，加强对合同的审查和管理，完善知识产权保护机制，严格遵守法律法规，加强合规培训和监督。
总体来说，企业要有效控制风险，需要建立健全的内部控制体系，包括完善的内控制度和规程、有效的内控流程和机制、合理的内控组织和分工等。
同时，企业还需加强内部监督和风险管理，建立风险预警机制，及时发现、评估和应对风险，确保企业的稳定和可持续发展。
公司运营中的管理与风险控制
公司运营中的管理与风险控制在现代商业环境中，公司的运营管理和风险控制是确保企业生存和发展的关键要素。
有效的管理和风险控制措施可以帮助公司优化资源利用和规避潜在的风险威胁。
本文将探讨公司运营中的管理与风险控制的重要性以及一些常见的管理和风险控制策略。
一、公司运营管理的重要性公司运营管理是指企业为了实现既定目标而组织和协调各项资源和活动的过程。
有效的运营管理可以帮助公司提高效率、降低成本、优化资源配置，并且实现公司的战略目标。
在管理中，领导者需要设定明确的目标，制定合理的策略，并通过有效的组织、领导和控制来实现这些目标。
首先，公司运营管理可以提高工作效率。
通过合理的规划和组织，公司可以确保各个部门和个人协同工作，避免重复劳动和浪费资源。
同时，运营管理还可以通过优化生产流程和改进工作方法来提高生产效率。
其次，公司运营管理可以降低成本。
通过合理的物料采购和供应链管理，公司可以降低原材料和库存成本。
此外，通过提高人力资源管理和培训，公司还可以减少员工的流失率和培训成本。
最重要的是，公司运营管理可以实现战略目标。
有效的运营管理可以确保公司按照既定的战略方向运行，最大限度地利用资源，提供高质量的产品和服务，并获得持续的竞争优势。
二、公司风险控制的重要性在商业运营中，风险是无法避免的。
公司遇到的各种风险可能包括市场竞争、供应链中断、不良债务、法律诉讼、自然灾害等。
有效的风险控制可以帮助公司预测潜在的风险并采取相应的措施来应对。
首先，风险控制可以降低损失。
通过识别和评估风险，公司可以及时采取相应的措施来降低风险所造成的损失。
例如，公司可以购买保险来应对潜在的金融风险，或者制定紧急计划来应对突发的自然灾害。
其次，风险控制可以提高公司的抗风险能力。
公司可以通过多元化业务和市场、建立健全的风险管理制度、加强内部控制等方式来提高自身的抗风险能力。
这样，即使公司遭遇了一定的风险，也能够迅速调整战略，减少损失并保持持续发展。
运营阶段的风险管理的流程
运营阶段的风险管理的流程引言在企业运营阶段，风险管理是一项非常重要的工作。
风险管理的目标是识别和评估潜在的风险，并采取适当的措施来降低或消除这些风险对企业运营造成的影响。
本文将介绍运营阶段的风险管理的流程，以帮助企业在运营过程中更好地管理风险。
步骤一：风险识别风险识别是整个风险管理过程中的第一步。
在这一步骤中，企业需要全面地分析其运营活动，并识别出可能存在的各种风险。
风险识别可以通过以下方式实现：- 借鉴过往经验：回顾以往经验，了解过去的问题和挑战，并分析其潜在的风险因素。
- 与相关方交流：与员工、供应商、客户等相关方进行沟通，了解他们的看法和意见，从而发现可能存在的风险点。
- 环境分析：对外部环境进行分析，了解可能给企业运营带来的风险因素，例如政策变化、市场竞争等。
步骤二：风险评估风险评估是对已识别的风险进行分析和评价的过程。
在这一步骤中，企业需要评估每个风险的可能性和影响程度，并确定其优先级。
风险评估可以采用以下方法进行： - 概率-影响矩阵：使用概率和影响两个维度来评估风险的可能性和影响程度，并将其划分为高、中、低三个优先级。
- 专家判断：借助专家的经验和知识，对风险进行评估，从而得到更准确的结果。
步骤三：风险控制风险控制是在已对风险进行评估的基础上，制定和实施相应的控制措施来降低或消除风险的过程。
在这一步骤中，企业需要采取以下措施： - 风险预防：通过制定相应的策略和规程，来减少或避免风险的发生。
- 风险转移：将风险的责任和损失转移到其他方，通过购买保险、签署合同等方式来实现。
- 风险应对：制定应急预案和措施，以应对风险事件的发生，并最小化其对企业运营的影响。
步骤四：风险监控和审计风险监控是持续跟踪和监测风险状况的过程，以及对已实施的风险控制措施进行审计和评估的过程。
在这一步骤中，企业需要进行以下工作： - 风险追踪：持续跟踪和监测已识别的风险，及时发现风险的变化和新的风险。
- 控制效力评估：对已实施的风险控制措施进行定期审计和评估，确保其有效性和适应性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
[运作风险管理并不是游离于企业的经营活动之外的管理与控制活动。
相反，它贯穿于企业运营活动的全过程。
]莫让风险管理游离在企业运营之外赵明蒋锡麟我们要管理企业内部运营过程中的风险，首先需要认识和理解运营过程中存在的风险及其表现形式。
什么是运作风险，一般而言，是指这样一些风险，它们一旦兑现，不仅造成现有财产的损失、人员伤亡，而且造成企业正常营业的中断，产生经营收益的减少；还造成相关利益者如社区、环境、政府等的连带损失。
如何理解企业运作风险？案例一：沧州大化TDI车间爆炸造成数人死亡，公司营业中断事件。
2007年5月11日13时28分，沧州大化（600230）的控股子公司——沧州大化TDI有限责任公司硝化车间的硝化装臵发生爆炸，造成5人死亡，80人受伤，其中14人重伤；厂区内供电系统严重损坏；附近村庄几千名群众疏散转移。
沧州大化公司现有业务营业中断，新建项目无法按期投产；由于TDI公司对沧州大化的利润贡献超过50%，事故将对公司业绩产生重大影响；公司股票被停牌12个交易日。
根据国家安全监督管理总局的认定，爆炸事故的直接原因是硝化车间的一硝化系统在处理系统异常时，酸臵换操作使系统硝酸过量，甲苯投料后，导致一硝化系统发生过硝化反应，生成本来应在二硝化系统生成的二硝基甲苯和不应该产生的三硝基甲苯（TNT）。
为什么会发生这样的事故？一是该公司生产、技术管理混乱，工艺参数控制不严，对异常工况处理时不能严格执行工艺操作规程。
二是技术人员能力不足，不能对装臵的异常现象进行综合分析并做出正确的判断，在生产装臵长时间处于异常状态、工艺参数出现明显异常的情况下，不能及时采取正确的技术措施纠正偏差，导致事故发生。
三是工人技术培训不够，操作人员对异常工况的处理能力不足，缺乏应对的知识和方法。
四是出工厂布局不合理，消防水泵设计不合理。
（根据媒体报道整理）从上述风险事故案例中，我们发现，发生风险兑现的原因，不外乎组织、人员、管理流程、技术等方面的因素。
而这些因素都是企业经营过程中可以管理的。
所以，结合国际上一些行业组织对其行业风险的分类和定义，可以认为，那些由于企业不当或失败的内部流程、员工的人为错误或、管理不当（组织结构设计不完善、职责与权限的配置不合理等）、外部事件等导致损失的风险称之为企业运作风险。
企业运作风险包含四个基本因素，即人员、流程、系统和外部事件，它们构成了企业运作风险管理的重点。
运作风险管理的重要内容是规范、监视和分析组织内部的各种流程，同时将人和系统的因素考虑到流程之中。
基于上述定义，企业运作风险大致可分为组织、流程、技术、员工、外部风险五类。
✧组织风险源于企业管理层的更迭、企业文化与沟通、组织结构与责权配置、企业持续发展计划。
✧流程风险源于企业业务和管理流程中的薄弱环节。
如案例一中的工艺参数控制不严，后文案例二中的不按安全规程使用设备和设备维护的不善等。
✧技术风险源于企业运营过程中技术上的不完善或技术失败、管理软硬件上的欠缺。
✧人员风险源于员工的素质和能力的不佳、员工与雇主之间的利益冲突等。
如案例一中操作层面的员工由于素质问题，缺乏应对异常工况的必备知识。
技术人员不能对异常现象做出正确判断并采取措施；员工违规操作等。
✧外部风险源于企业外部环境。
如自然灾害、政府监管政策法规的变化、外部欺诈等。
[管理运作风险的关键是正确认识风险产生的根本原因。
]从风险引发源头控制风险管理运作风险的关键是正确认识风险产生的根本原因，通过控制引发风险事件的关键因素（KRI）达到控制风险的目的。
分析引发风险事件关键因素（KRI）的方法主要有：多米罗骨牌KRI分析技术该分析技术认为风险事件的发生与人的因素（Human Factor）相关。
每个风险事件，始于先天个性与社会环境，终于损失（如图1所示）。
风险事件源于先天个性和社会环境、个人的失败、机械设备的缺陷或者人的危险操作；风险事件造成人身损害或/和财产损失。
三个风险源和风险事件中的任何一个因素不兑现，均可防止损失发生。
图1 多米罗骨牌KRI分析技术案例二：辽宁清河特钢公司钢水包倾覆造成30余人死亡事件2007年4月18日7时45分，辽宁省铁岭市清河特殊钢有限责任公司生产车间，一个装有约30吨钢水的钢包在吊运至铸锭台车上方2-3米高度时，突然发生滑落倾覆，钢包倒向车间交接班室，钢水涌入室内，致使正在交接班室内开班前会的32名职工当场死亡，另有6名炉前作业人员受伤，其中2人重伤。
初步查明，该厂未选择专用铸造起重机，错误选用了普通桥式起重机。
运行中由于电气控制系统故障及设计缺陷，接触器失电造成电动机失电，制动器不抱闸，钢水包失控下坠。
当司机操作制动后，由于制动衬垫磨损严重，致使制动力矩严重不足，未能有效制止钢水包下坠，导致32人死亡。
事故证明该厂除无正规设计之外，还存在违规设臵交接班点、管理混乱、维护不善、培训缺失、生产组织不合理等问题；同时设备制造厂家、监测检验机构也存在着违规行为。
经专家对事故现场初步勘察分析，造成这起事故的主要原因有四个：一是生产车间起重设备不符合国家规定，按照《炼钢安全规程》的规定，起吊钢水包应采用冶金专用的铸造起重机，而这个公司却擅自使用一般用途的普通起重机；二是设备日常维护不善，如起重机上用于固定钢丝绳的压板螺栓松动；三是作业现场管理混乱，厂房内设备和材料放臵杂乱、作业空间狭窄、人员安全通道不符合要求；四是违章设臵班前会地点，这个车间长期在距钢水铸锭点仅5米的真空炉下方小屋内开班前会，钢水包倾覆后造成人员伤亡惨重。
（根据国家安全生产监督管理总局李毅中局长5月8日的讲话及媒体报道整理）从上述案例中看到，消除机械设备缺陷、防止人的危险动作，是防止损失产生的最佳方法。
而且人的危险动作在事故产生的原因上比危险的物质条件更重要。
因此，教导人们正确地使用物质条件进行工作比改善物质条件能更加有效地防止损失的产生。
作业评估KRI分析技术（TOR）该技术的基本观点是，组织管理方面的失误是导致风险事件发生的原因，造成风险事件主要有7个方面的管理失误：（1）不适当的培训和训练；（2）责任的不明确；（3）权责配置不当；（4）监督控制不周；（5）不适当的计划；（6）个人的失误；（7）不当的组织结构和设计。
案例三：2003年12月23日川东北天然气田特大井喷事故2003年12月23日21时55分，地处重庆市开县高桥镇晓阳村的川东北天然气矿罗家16号井发生天然气“井喷”事件，由于矿井天然气硫化氢含量极高，最终造成243人死亡。
事故调查组组长国家安全生产监督管理局副局长孙华山说：“有关人员对这口高产出的气井预测不足，对高含硫高产出的水平井钻井工艺还不够成熟，现场作业人员违章违规，在起钻过程中，泥浆的循环时间严重不足，又不按规定进行灌注，没有及时发现溢流的征兆，采取有效的措施，这些是产生井涌、井喷的直接原因。
有关人员违反有关规定拆除了在钻具中安装的回压阀，也就是防井喷的装臵，导致了井喷的严重失控。
井喷失控以后，没有及时对放喷管线实施点火，以致大量含有高浓度硫化氢的有害气体喷出，造成了这次事故的扩大和恶化。
”基于上述风险发生的原因和案例，我们可以认为，风险管理与控制的基本原则是：（1）危险动作、危险条件和风险事件是组织管理系统存在缺陷的征兆；（2）应当彻底辨识和控制会产生严重损害的情况；（3）风险管理应设定明确的目标，并通过计划、组织、领导和控制来达到目标；（4）有效的风险管理在于赋予管理人员责任；（5）通过了解意外事故发生的根本原因并寻求有效地控制措施来规范操作失误导致意外事故发生可容许的范围。
能量释放分析方法该方法体系把人与财产均可看成结构物，在结构物解体之前有一个能量承受的极限。
一旦能量积聚失去控制并超过此极限，风险事件就会发生。
所以，通过控制能量的积聚，或者改变能量作用的人或财产的结构，风险事件即可预防。
基于此，我们可以采取以下措施控制风险：✧控制能量的产生和建立，包括阻止能量的集中、降低能量集中的数量。
✧控制伤害性能量的释放，即阻止能量的释放、调整能量释放的速度和空间分布。
✧在时间或/和空间上隔离能量的释放，或者在能量与实物之间设置隔离物。
✧创造可以降低伤害性能量的环境与条件，改变会受到能量冲击的物体的基本特性；或者加强结构物对危险因素损害的抵御力。
✧控制能量伤害的效果，快速评估已发生的损害，以控制其扩散或持续发生；并实施长期救护，降低损害程度。
[企业运作风险的关键因素是员工、流程、结构和外部事件。
]构建企业运作风险管理框架从上述企业运作风险的案例和关键风险因素（KRI）分析可以看出，企业运作风险的关键因素是员工、流程、结构和外部事件，它们构成了企业运作风险管理的重点。
基于此，我们可以构建如下企业运作风险管理框架（见图2）：图2 企业运作风险管理框架首先，在企业发展战略的指导下，确立企业的运作风险管理策略和目标体系，包括运作风险偏好、运作风险承受能力、风险管理关键绩效指标（KPI）体系。
然后，在企业风险管理战略的指导下，建立和完善风险管理流程。
企业运作风险管理的核心流程（见图3）包括：识别运作风险、评估运作风险、度量运作风险、管理和控制运作风险、运作风险管理报告。
整个流程形成一个螺旋式的运作风险管理的循环。
图3 风险管理核心流程第三，在明晰运作风险管理流程的基础上，设计和建立相应的风险管理组织结构。
在设计风险管理组织结构时，关键在于明确和有效配置组织相应的风险管理职责、权限。
公司治理结构（董事会、管理层）的风险管理职责的有效配置是企业运作风险管理的关键，因为只有董事会才能有效确定企业的风险偏好和风险承受能力；企业经营管理层是风险管理策略的核心执行者，他们是否能够高效执行企业的风险管理策略，是风险管理目标能否实现的关键因素。
第四，运作风险管理它并不是游离于企业的经营活动之外的管理与控制活动。
相反，运作风险管理贯穿于企业运营活动的全过程。
因此，企业经营管理活动的过程就是企业运作风险管理的过程。
最后，企业文化即企业的共同价值观和行为准则是企业风险管理的核心问题。
企业风险文化是风险管理成功的重要因素，甚至比那些复杂的风险量化模型更为重要。
因为它决定了企业各层次员工对风险的认识态度、防范意识、行为准则等。
例如瑞士信贷银行员工的12项核心价值观是：诚信、责任、公平、合规、透明、保密、服务、卓越、团队精神、义务、风险文化、获利能力。
本文作者：赵明北京卓博管理技术有限公司咨询顾问联系方式：sinosage@。