大学财务报账须知
学校财务报账流程及要求
学校财务报账流程及要求一、前言：财务报账是学校财务管理中非常重要的环节，对于保障财务资金的合规使用、监督和控制财务风险具有重要意义。
合理规范的财务报账流程和要求不仅能够提高财务管理效率，还能够确保财务工作的准确性和透明度。
二、财务报账流程：2.账务核对：财务人员应当核对各项凭证的财务科目、金额、日期等，并对会计科目的准确性进行核实。
3.原始凭证的保存：学校财务部门要按照法律法规的相关规定，对原始凭证进行安全保管，确保原始凭证的完整性。
4.财务数据录入：财务人员应当按照原始凭证的内容，将数据正确录入到财务系统中，并进行核对。
5.财务报表的编制：学校财务部门应当按照相关规定，及时编制各项财务报表，并保证其准确、真实。
6.财务报送：财务报表应当及时报送到相关部门进行审查和监督，确保财务数据的真实性和完整性。
三、财务报账要求：1.合规性：所有财务报账应当符合国家法律法规、学校财务制度和政策的要求，合理合法。
2.准确性：财务报账必须准确无误，所有数据应当真实反映财务状况，杜绝虚假报账和数据造假。
3.审批规范：所有财务报账凭证都应当经过合法合规的审批程序，相关部门应当按照权限和程序对凭证进行审核。
4.审核把关：财务人员应当对凭证的内容和科目进行仔细审核，确保财务数据的准确性和合法性。
5.监督与内控：学校财务部门应当对财务报账流程进行监督和控制，建立健全的内部控制制度，确保财务数据的安全和完整。
6.监督与审计：学校应当定期组织财务审计，对财务报账流程进行审核和监督，确保财务活动的合规性和透明度。
7.公开透明：学校财务部门应当保证财务报账的公开透明，通过校务公开制度和其他渠道向师生、家长和社会公众公示学校财务状况。
四、结语：学校财务报账流程和要求对于保障财务资金的合规管理和风险控制具有重要意义，对于学校财务工作的良性运行起到了关键作用。
学校应当加强财务工作的规范性和制度建设，建立健全的财务管理体系，推动学校财务工作的提质增效。
学校财务报销通知
学校财务报销通知各位老师、同学：大家好！为了规范学校的财务报销流程，提高财务工作效率，保障学校资金的合理使用，现将学校财务报销的相关事宜通知如下：一、报销范围1、教学活动相关费用包括教学用具、教材、实验器材等的采购费用。
2、科研项目费用如科研设备购置、实验材料、调研差旅费等。
3、行政办公费用办公用品、打印耗材、设备维修等费用。
4、学生活动费用学生组织的各类活动，如竞赛、社团活动等产生的费用。
5、其他符合学校规定的费用二、报销时间1、每周一至周五上午 8:30 11:30，下午 14:00 17:00 为财务报销受理时间。
2、为避免集中报销造成拥堵，建议各位老师和同学提前安排好报销时间，尽量错峰报销。
三、报销流程1、填写报销单（1）在学校财务处网站下载或领取相应的报销单，如实填写报销项目、金额、事由等信息。
（2）确保报销单填写清晰、准确，不得涂改。
2、准备报销凭证（1）发票：必须为正规发票，发票内容应与报销事项相符，发票抬头应为“＿____学校”。
（2）合同或协议：对于大额采购或服务项目，需提供合同或协议原件。
（3）其他相关凭证：如清单、审批文件等。
3、审批签字（1）根据报销金额的大小，按照学校规定的审批权限，由相关负责人签字审批。
（2）审批签字流程完成后，将报销单和凭证交至财务处。
4、财务审核与报销（1）财务处对报销单和凭证进行审核，如有不符合规定或资料不全的情况，将退回补充完善。
（2）审核通过后，财务处将按照规定的报销方式进行支付。
四、注意事项1、发票的有效性（1）发票必须真实、合法、有效，不得使用虚假发票。
（2）发票应加盖发票专用章，且印章清晰。
（3）发票日期应在报销期间内。
2、报销金额的准确性（1）报销金额应与发票及相关凭证相符，不得虚报、多报。
（2）如有折扣、优惠等情况，应在报销单上注明。
3、凭证的完整性（1）报销时应提供完整的凭证，如发票、清单、合同等。
（2）对于缺失凭证或凭证不完整的报销申请，财务处有权不予受理。
学生经费报销流程及注意事项
学生经费报销流程及注意事项一、学生经费分为学生活动经费与学生宿舍经费两项经费。
二、学生经费实行实报实销。
三、报销发票的注意事项：1、收到报销发票先看清楚报销发票是不是正式发票，要正式发票才能报销，收据是不行的。
并且查看发票上有没有盖企业的发票专用章，如没有盖章发票就不能报销，应让企业补盖此章才能报销。
2、查看报销发票上的客户名称是否填上：福建信息学院，如没有请补上。
3、报销发票的内容要填写清楚，特别是金额部分要写在格子中，不能偏离太多让人看不清楚报销的钱数和格子里的数字。
4、报销发票的内容请详细填写，如果遇到购买消耗品之类的东西请填写本系制作的采购清单表。
（例如：发票开的内容是文化用品，那就在采购清单上列明购买物品的名称：笔单位：支数量：5 单价：3 总金额：15 并在备注中签上领取人：×××）5、报销发票的背面需签上经办学生的名字，以及购买此物品的用途是什么。
同时相关负责口的辅导员也需要在发票的背面签上自己的名字。
报销发票的内容如果是服装或消耗品的东西都请学生写上领取人：×××。
（此目的是使这些物品不用入库方便报销）▲6、如果是制作的经费报销表格，除了系部林起健主任签字以为，还需要有学院领导姜平副院长签字方可报销。
四、建工系学生活动经费报销单的填写报销发票由相关负责口的辅导员审核无误后，将本系部制作的报销单发给报销人填写。
并由分团委审核，系领导审批栏由林志斌老师签字后此报销单程序才算完成。
五、最后填写学院的报销结算单，可到财务处下载。
只需要填写以下部分，例：部门：建工系预算项目：学生活动经费（如果不是明确是宿舍用的物品都写学生活动经费）X年X月X日报销内容：健美操服装报销金额：270.00〔需书写到分和角〕合计（大写）：贰佰柒拾元整结算方式→现金￥270.00 经办：×××填写完毕后交李玮给系主任林起健签字。
学校财务报账管理制度及流程
一、目的为规范学校财务报账行为，确保资金使用安全、高效，加强财务监督和管理，特制定本制度及流程。
二、适用范围本制度适用于学校内部各部门、教职工及学生社团的财务报账活动。
三、报账原则1. 实事求是，合理合规；2. 严格控制开支，勤俭节约；3. 及时报账，提高资金使用效率；4. 严肃财经纪律，确保资金安全。
四、报账流程1. 准备报账材料（1）填写《学校财务报销单》；（2）提供原始凭证，包括发票、收据、银行对账单等；（3）提供相关审批手续，如预算申请、合同、协议等。
2. 提交报账材料将准备好的报账材料提交至财务部门。
3. 财务审核财务部门对报账材料进行审核，包括：（1）检查报销单、原始凭证、审批手续等是否齐全；（2）核实报销金额是否准确；（3）确认报销项目是否符合学校财务管理制度。
4. 领导审批财务部门将审核通过的报账材料提交给分管领导审批。
5. 财务报销审批通过后，财务部门根据审批意见进行报销，并将报销款支付给报销人。
6. 财务核算财务部门对报销款项进行核算，确保账目清晰、准确。
五、报账注意事项1. 报账人应按照规定提供真实、完整的报账材料；2. 报账项目应符合学校财务管理制度，不得虚报、冒领；3. 报账金额应准确无误，不得随意篡改；4. 报账时间应尽量缩短，提高资金使用效率；5. 财务部门对报账活动进行监督，确保财务纪律的严肃性。
六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
通过以上制度及流程，学校将确保财务报账的规范性和透明度，提高资金使用效率，为学校各项事业发展提供有力保障。
地大报账须知1
网上报账相关事宜通知（第一号）为加强国家财务管理制度和财经纪律的宣传，有效规范报账秩序，节约报账时间，降低返单数量，财务处系统梳理了几类常见的经济事项，对网上报账过程中需重点关注的问题进行了列举，并发布本规则，供师生员工参照。
财务处二〇一五年十月九日中国地质大学（武汉）财务报账规则（一）第一部分基本要求一、票据报账的基本要求1、拟报账发票的抬头必须是学校的全称或简称。
抬头为“个人”的发票不予报销。
2、连号发票视同为同一张发票，按累计总额执行财务报账、资金支付、大额监控和资产入库等规定和标准。
3、日常报账票据原则上应在开票日期后六个月内，差旅费票据原则上应在返程后三个月内，到财务处办理报账手续。
二、合同的基本要求1、单张（或连号）发票金额达到一万元的，报账时需提供书面合同。
2、合同金额不得少于发票金额3、除明确应由学校签署的合同外，使用预算经费的支出合同原则上由经费主管部门签署；科研项目合同原则上应当由科学技术发展院或地质调查研究院（地质调查项目）审签；资产采购类合同原则上有资产与实验室设备处审签。
4、合同审签的具体要求参见《中国地质大学（武汉）合同管理暂行办法》三、国有资产入库的基本要求1、固定资产采购，达到国有资产入库标准的，报账时需提供已完成审签用印手续的采购预算申请表、入库单、采购合同（总额超过一万元的）、付款通知单（涉及招标采购的）、电子验收单（涉及政府采购的）等材料。
2、《采购预算申请表》中，仪器、设备、软件采购的归口单位为资产与实验室设备处；图书采购的归口单位为图书馆；家具采购的归口单位为后勤保障处；涉密图纸的归口单位为档案馆；标本的归口单位为博物馆。
《付款通知书》的审核单位为招标投标管理中心。
《采购合同》和《电子验收单》需双方共同签署或确认。
《入库单》由二级单位资产管理员初审签字盖章，并报归口管理单位签字盖章确认。
3、固定资产的入库标准参见《中国地质大学（武汉）国有资产管理暂行办法》。
00财务报销须知
安徽大学财务报销须知学校各单位、全体师生员工：为了便于广大教职工办理财会业务，规范学校财务行为，根据我校实际情况和财务工作要求，将财务报销须知整理如下：1、各类报销单据一律用蓝、黑钢笔填写，填写时要内容完整、字迹清晰、不得涂改，人民币金额大小写须一致。
2、原始票据正确粘贴方法：分类整理，归类粘贴，粘贴时，发票首张与单据报销封面左端对齐，其余从左至右呈“鱼鳞”状粘贴，开口向右。
发票在10张以内的，可直接粘贴在单据报销封面背后；10张以上的，请使用专门的票据粘贴单（可从财务处网页下载或报销窗口领取）。
不可使用订书针装订。
3、报销发票背面须注明经办人、证明（验收）人及所购物品用途。
报销时请注明经费开支项目，并出示相应经费本。
4、统称办公用品的单张发票金额在500元以上的，须附发票清单并加盖单位公章或以商场电脑打印的明细发票直接作为报销凭证。
5、购入各类固定资产的报销，须先办理验收入库手续：购入教学、科研仪器设备，须附实验室与设备管理处出具的“固定资产验收入库单”；购入家具类固定资产，须附后勤管理处出具的“固定资产验收入库单”；购入图书资料，分别按由院系购入或图书馆购入填写“图书资料验收清单”，办理相应的入库手续。
购入实验材料须附实验室与设备管理处出具的“材料入库单”。
6、发票年限在两年之内（含当年）的，按程序报销；两年以上发票不予报销（不包括冲销借款业务）。
7、报销结算方式根据国务院《现金管理暂行条例》规定，可以使用现金支付的范围主要有：工资、津贴；个人劳务报酬、福利费用；出差人员必须随身携带的差旅费；结算起点（1000元）以下的零星支出。
除上述范围以外的结算，须转帐支付。
现金支取五万元（含）以上须向资金结算中心提前预约，电话：5108243。
磬苑校区报账请携带农行卡，原则上1000元以上的现金业务需通过刷卡办理。
学生奖助学金、困难补助、勤工助学、助研津贴等支出须直接转入学生银行卡，不得领取现金。
8、经费报销人员与审批人员不能为同一人。
合肥师范学院报账须知(试行)
合肥师范学院报账须知（试行）一、报账程序：1、取得真实合法原始凭证报销各项费用必须提供真实、合法的原始凭证。
外来的原始凭证主要有发票和收据，发票必须具有税务机关统一印制的发票监制章，加盖开票单位发票专用章或财务专用章（发票可登开票单位所在地国、地税务局网页的“发票真伪查询”窗口验票）；行政事业单位收据必须有市级以上财政部门统一印制的收据监制章，并加盖开票单位票据专用章或财务专用章；校内结算空白凭证《预付款借款单》由财务处统一印制，《合肥师范学院单据报销封面》、《合肥师范学院差旅费报销单》、《合肥师范学院领款单》、《出租车报销单》，从财务处网站自行下载打印。
取得的报销发票或收据必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、数量、单价、金额、填制人等，不得涂改，大小写金额须相符。
买办公用品、文具、材料等的发票，应附有开票单位发票专用章或财务专用章的物品明细清单，清单的总金额必须与发票金额相符。
报销人填制各类单据报销封面、领款单等须填写齐全，如开支项目（出差事由、领款项目等）、报销金额（大小写准确）、报销人部门、报销人、报销日期。
报销金额不得随意涂改，如若存在确需将金额改小的情况，在原金额上用一条横线划去，填写正确的金额，并由修改人签字确认（每张单据只可更改一次）。
2、票据整理、粘贴方法票据正面朝上，从左至右，鱼鳞式排列，粘贴在单据报销封面后。
对票据较小的出租车、邮寄费等发票可分门别类附纸粘贴（鱼鳞式排列），票据粘贴的面积不超过《合肥师范学院单据报销封面》的面积，票据粘贴要平整，便于装订、保管；在每份粘贴单上，分类统计出各类票据的金额和票据张数并写在粘贴单的下方，便于会计核实。
3、经费审批手续各项经费报销，须按规定权限审查签批。
各单位、部门5000元以下（含5000元）的用款，由各单位、部门主要负责人签批。
院（部）3000元（含3000元）以下的用款由党政负责人根据资金用途分别签批；院（部）3000元以上的各类支出须由党政负责人共同签批。
学校报账制度细则
一、总则为加强学校财务管理，规范报账流程，提高资金使用效率，确保资金安全，特制定本细则。
二、报账范围1. 学校各部门及教职工因公外出、公务接待、教学科研、设备购置、维修保养等产生的各项费用。
2. 学校各项补贴、奖励、加班费等。
三、报账主体1. 报账主体为学校各部门及教职工。
2. 报账人应具备以下条件：（1）具有学校正式编制或合同关系；（2）熟悉报账流程及规定；（3）遵守国家法律法规和学校财务制度。
四、报账程序1. 报账前准备（1）报账人应填写《报账单》，详细列明费用项目、金额、用途、时间、地点等信息；（2）提供相关票据、合同、证明材料等；（3）经部门负责人审批后，报财务部门审核。
2. 报账流程（1）报账人将《报账单》及相关材料提交给财务部门；（2）财务部门对报账单及附件进行审核，确认无误后，办理报销手续；（3）财务部门将报销款项打入报账人银行账户。
五、报账注意事项1. 报账人应确保报账单及附件真实、完整、合法；2. 报账人不得虚构、虚报、冒领费用；3. 报账人应按规定时间提交报账材料，逾期不报的，财务部门不予受理；4. 报账人不得将个人费用与公务费用混淆，不得利用职务之便谋取私利；5. 报账人应妥善保管好报销票据，如有遗失，应立即向财务部门报告。
六、违规处理1. 报账人违反本细则，情节轻微的，给予警告或通报批评；2. 报账人违反本细则，情节严重的，给予罚款、停职或解除劳动合同等处分；3. 对涉嫌违法犯罪的，依法移送司法机关处理。
七、附则1. 本细则由学校财务部门负责解释；2. 本细则自发布之日起施行。
通过以上细则，旨在明确学校报账流程，规范报账行为，确保学校资金安全，提高资金使用效率。
各部门及教职工应严格遵守本细则，共同维护学校财务秩序。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
大学财务报账须知
一、报帐人员取得的票据、收据以及其他票据必须合法有效、内容完整、手续齐备（即取得的票据必须写清客户名称、时间、物品名称、数量、单价、金额，大小写必须正确并相符。
票据必须有说务监制章或财政监制章、签发单位的财务专用章或票据专用章，填制人和收款人的签名等）。
二、所有报销单据必须按照学校的签批程序逐级签字，并在单据背后签经手人、写清付款用途。
三、报帐人员持合法有效、内容完整、手续齐备并按规定程序审签后的票据和登记过的部门经费帐到财务处报账，并按会计工作站要求按阶梯状分类粘贴在凭证粘贴单上，经财务人员审核无误后，予以报销。
四、报账人员、经办人、验收人、出差人原则上应是我校正式教职员工。
五、报销差旅费时，需附校长签批的会议通知单，并按要求填写差旅报销单，由财务处先审核无误，再按规定程序逐级审签。
有超标准坐火车、飞机和住宿的，应事先报校长签批，报销时，经主管财务的校长，在超标准的每张票据上签字后，方能报销。
六、借款时须填写借款单，写清用途及还款时间，（前帐不清，后帐不借）。
借支票须写清全称、帐号、开户行。
七、发生会议费、汽车维修费时，事前应有审批单，报销时应附校长审批过的审批单。
八、报销的所有耗材必须是采购办的公司票据，并附采购清单，否则不予报销。
九、属采购的项目，应按采购的程序办理：首先落实经费，属一般设备的购置，应填写采购审批表，主管校长和主管财务校长签字后报财务处，由财务处报采购办审批，进行招标采购。
属大项设备及工程项目，事前应申报计划，报校长批准或校长办公会研究决定，按采购程序进行招标。
十、购置一般设备，单价在500元以上，购置专用设备，单价在800元以上，应到总务处办理固定资产验收、登记手续。
属教学设备还应到教务处设备科办理登记手续。
单价未达到规定标准，但使用年限在一年以上的大批同类物资，也要作固定资产验收、登记。
十一、采购项目付款时，票据后应附采购明细表、采购资金直接支付申请表、中标通知书、合同书等。
十二、报销票据金额超过1000元的业务，必须办理银行转帐，不得支付现金。
十三、所有单据的填写、签字必须使用蓝黑墨水或黑色签字笔，不得使用铅笔或圆珠笔。