大学财务报销制度
大学财务报销管理制度内容
大学财务报销管理制度内容引言随着大学日益发展，各类支出与报销也越来越复杂。
财务管理制度对于学校的财务安全和稳定有着不可替代的作用。
因此，建立一套完善的财务报销管理制度，对于加强财务管理，提高学校整体运营效率具有非常重要的实际意义。
一、管理范围财务报销管理涉及到所有财务支出和决策。
大学财务报销管理制度所管辖的范围包括：1. 采购及支出大学在做任何相关采购和支出决策时，需要参考制度中列举的规章制度。
任何支出必须得到审批并在确保资金余额充足的情况下进行。
2. 报销管理大学财务部门将会根据制度实施报销管理。
每笔报销申请都必须由指定的人员进行审核并获得批准之后方可进行报销。
3. 会计核算大学会计核算部门应当根据制度规定演示所有相关的财务数据，以便于进行财务报表、成本核算、财务预算等相关决策。
二、制度内容1. 报销申请每个部门都必须按照规章中所列的流程提交报销申请，必须按照工作要求及时提交凭证原件、发票原件以及相关费用申请单。
2. 报销审核报销审核阶段，需要指定专门的财务管理人员进行检查，针对不符合规定的错误进行申请退回。
3. 报销批准完成审核后，指定的财务管理人员会对完整的报销进行审核，根据具体情况进行支票支付或者银行转账支付。
4. 成本核算根据采购和报销情况，财务部门需要对相应的项目进行成本核算。
采购成本、报销结算、中间成本及预算分析，帮助部门制定合理的财务预算计划。
5. 学校资产清点大学拥有的物理资产也属于财务管理范畴。
制定专门的学校资产清点制度，保证学校资产的充分利用并防止任何不必要的损失。
6. 购置报销制定相关规则和标准，对包括日常办公用品、教学用具等物资进行统一的采购和报销管理，确保采购价格透明和合理，进一步控制支出开支。
7. 凭证管理财务凭证的管理必须符合会计原则，文科学校与理工学校报销和采购凭证的处理可能存在一定的差异。
8. 公司储备金管理学校必须在维持运营过程中保持一定的储备金规模，对储备金进行管理，并根据需要向银行贷款或者进行资金投资提供必要的保障。
大学财务报销管理制度
大学财务报销管理制度1.引言财务报销是指企业或机构为保证正常运作，将公司内发生的各种费用，按照公司的财务规定，通过各种手段进行管理和记录，并向企业或个人返还应得的费用。
在大学管理中，财务报销管理制度是管理财务的重要组成部分，为保证大学财务资金的安全、有效使用和管理，制定了一系列财务报销管理制度，以规范、规范管理财务活动。
2.制度目的大学财务报销管理制度的主要目的是规范大学的财务管理行为，保障财务资金的安全和有效使用，切实维护大学的财务利益、提高大学的经济效益。
通过制度的实施，可以实现以下目标：•规范报销管理流程，提升管理效率；•强化财务管理责任，实现内部控制；•保障财务信息的及时、准确、完整；•强化对财务风险的预警和控制，防止财务风险的扩散和加重。
3.制度适用范围本制度适用于大学内部所有的财务报销行为管理，包括但不限于：•学术活动费用（如会议、培训、研讨会、学术报告等）；•差旅费用（如公务出差、离退休老同志回乡探亲等）；•交通费用（如公务用车、公共交通工具等）；•办公费用（如办公用品、设备、修缮等）；•其他相关费用。
4.制度主要内容4.1 报销申请报销人必须填写《大学财务报销申请表》，并按要求填写相关信息。
报销申请表必须填写真实、准确、完整，否则不予受理。
4.2 报销审核大学财务报销管理制度实施中，报销审核应有明确的政策与流程，如下：•上级领导审批。
报销申请经前置部门审批后，需由上级领导亲自审批，并签署批示意见。
•财务部门审核。
报销申请经上级领导审批后，需由财务部门审核，核实报销明细、票据、凭证等情况，并对报销单据的真实性、合法性进行认定。
•资金部门审核。
报销申请经财务部门审核后，需由资金部门审核，查看报销申请的预算与支出是否符合大学财务预算的要求。
4.3 报销支付大学财务报销管理制度实施中，报销支付应遵循以下原则：•严格按照学校预算编制月度支付计划；•按时完成支付计划；•严格控制财务风险，确保每一笔支出真实、合法、规范。
高校报销财务制度
高校报销财务制度一、总则为规范高校报销行为，提高报销财务管理水平，保障财务资金安全，增强财务监督力度，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于所有高校内部人员在工作中的各项费用报销行为。
三、报销凭证1. 合格的报销凭证包括但不限于发票、收据、印刷证明等有效凭证。
2. 报销凭证应当真实、准确、完整、规范，并经有关单位或部门公章确认。
3. 凡超过规定金额的报销凭证，必须提供相应的书面说明并经有关上级部门批准。
4. 报销凭证应当与报销人员的报销申请表一并报送财务部门。
四、报销标准1. 报销标准应当按照国家有关规定执行，并根据高校的实际情况进行调整。
2. 报销标准应当合理、合法，不能存在任何违规行为。
3. 不符合报销标准的费用，财务部门有权拒绝受理或要求报销人员退回费用。
五、报销流程1. 报销人员应当按照规定程序填写报销申请表，提供相应的报销凭证，并经有关部门审核确认。
2. 经审核确认后，报销人员将报销资料交给财务部门进行审核核实。
3. 财务部门应当依据审核制度进行审核，确保报销资料的真实性和准确性。
4. 审核完成后，财务部门应当及时进行报销处理并向报销人员发放相应的经费。
5. 对于有争议的报销资料，财务部门应当及时进行复核并向有关部门报告。
六、报销管理1. 财务部门应当建立健全相应的报销管理制度，明确各项操作程序和责任分工。
2. 财务部门应当定期进行报销资料的检查和归档工作，确保报销凭证的安全性和完整性。
3. 财务部门应当建立健全相应的内部控制体系，规范各项操作流程，防范风险和避免差错发生。
4. 财务部门应当对高风险的报销行为进行专项审计，发现问题及时处理并提出相应处理意见。
七、法律责任1. 对于违反本制度规定的报销行为，财务部门有权扣发相应经费并报告有关上级部门处理。
2. 对于严重违反报销规定的行为，财务部门有权追究相关人员的法律责任。
八、附则本制度自发布之日起正式施行，并由高校财务部门负责解释。
如有需要，可根据实际情况进行调整修订。
大学生班级财务报销制度表
大学生班级财务报销制度表背景随着大学生社团活动日益频繁，班级及其他组织的财务管理也变得愈来愈重要。
班级经费来源主要包括校拨、自筹、企业赞助以及校外捐赠等多种管道。
班级财务管理进一步规范化和制度化，能够提高班级财务管理的透明度和规范性，防范财务风险，促进班级和社团的健康可持续发展。
报销种类以下是班级收支情况，班级财务报销的种类主要包括：•活动经费：包括班级内部活动和参加校内外活动所产生的报销费用，如交通、食宿、用品费等。
•采购费用：包括班级采购日常用品和固定资产所产生的报销费用。
•其他费用：包括宣传物料制作费、赠送礼品费等其他费用。
报销标准班级经费实施计划时，应明确各项经费使用的标准。
具体标准如下：•活动经费：既不能过高浪费班级经费，也不能过低影响班级活动的顺利开展。
活动费用由班级会长或指定人员审批，审批通过后进行报销；•采购费用：在充分了解市场行情和质量情况下，学生会应选购适宜的物品，越少花费越好。
采购经费由班级负责人审批，审批通过后进行报销；•其他费用：在活动策划前进行预算，除了必要的费用外，尽量梳理费用结构，量力而行。
其他费用由班级会长或指定人员审批，审批通过后进行报销。
报销程序班级财务报销具体流程如下：1.报销单填写：由经办人员按要求填写各项明细，包括时间、事由、报销金额等。
2.相关单据复印：成本支出票据必须原始单据齐备，一式二份，加盖班级印章，如属计算机系统开具的报销单据含打印机号、开单日期、金额等。
3.班级主席或指定人员审批签字：由班级主席或指定人员对报销单进行审核，审批通过后进行签字，确认报销事由、金额以及打款账户。
4.学生服务中心财务处审核：由学校学生服务中心财务处进行审核，核实报销单与单据的真实性和合规性。
5.财务政策处审核：由学校财务政策处进行审核，核实报销单的合规性和规范性。
6.打款：学校将报销金额打入办理人所填写的账户。
报销须知•所有费用产生时必须持有相关单据和发票。
•报销单需填写真实信息，提交的单据必须真实、完整、无涂改。
大学报销管理制度(财务)
大学报销管理制度(财务)大学报销管理制度（财务）1. 引言本文档是针对大学财务部门的报销管理制度，旨在规范大学内部报销流程，确保经费使用的合理性和透明度。
本制度适用于所有需要进行报销的教职员工和相关部门。
2. 报销范围报销范围包括但不限于以下内容：- 差旅费- 会议费- 办公用品费- 交通费- 通信费- 培训费- 福利费等3. 报销流程3.1 提交报销申请员工或部门需要提交书面的报销申请，包括相关的费用明细和单据。
申请应提交给财务部门进行审核。
3.2 财务审核财务部门收到报销申请后，对申请的合理性和准确性进行审核。
审核包括但不限于以下内容：- 是否符合报销范围- 单据的真实性和完整性- 费用金额是否合理3.3 报销审批审核通过后，财务部门将报销申请发送给相关负责人进行审批。
审批人需要对报销申请进行审查并做出决定。
3.4 支付报销款项一旦报销申请获得批准，财务部门将按照相关规定支付报销款项给申请人或相关部门。
4. 报销要求4.1 报销单据报销单据应具备以下要求：- 原始单据真实、完整- 日期、金额清晰可辨- 报销内容明确- 相应费用已付清4.2 报销时限报销申请应在发生费用的30天内提交，逾期未报销的费用将不予受理。
4.3 限额规定针对不同费用类别，设定不同的报销限额，超出限额的部分不予报销。
5. 违规处理对于报销申请中存在虚假材料、超出报销范围、超过限额等违规行为的，将按照相关规定进行处理，包括但不限于以下措施：- 暂停报销资格- 追回已支付的款项- 进行纪律处分6. 监督与评估财务部门对报销管理流程进行定期检查和评估，可以进行内部审核和外部审计，以确保报销管理制度的执行和运行效果。
7. 结论本报销管理制度的实施可以提高大学财务管理的规范性和透明度，保障经费使用的合理性和合规性，为大学的发展提供稳定的财务支持。
交大财务报销制度
交大财务报销制度
根据我所了解的知识，以下是西南交通大学财务报销制度的主要内容：
一、票据报销的基本要求
1. 所有科研经费拟报销票据及其相关附件请自行拍照并妥善保管，以备结题审计使用。
2. 拟报账发票的抬头必须是“西南交通大学”。
3. 持电子发票报销时，需经办人员承诺“该发票只报销一次不重复报销”并由经费负责人签字后方可报销。
4. 原则上所有需要办理报销的发票应“当年取得、当年报销”，即取得发票应及时在开票日期所属会计年度内报销（会计年度为1月1日-12月31日），因特殊情况不能及时报销的，期限可以适当延长，但最迟不得超过票据出具日期的次年6月30日。
考虑到科研项目周期性特点，对于科研经费（仅限纵向或横向科研经费）中报销的票据，期限可适当延长，但最迟不得超过票据出具日期的次年12月31日。
二、资金支付的基本要求
至于印刷费的报销，具体的规定可能因学校和部门而异。
建议您咨询学校财务部门的工作人员，以获取最准确的信息。
学校报销制度及报销流程模板
学校报销制度及报销流程一、总则为了加强学校内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度适用于学校全体教职工。
二、借支管理规定及借支流程1. 各种借款手续与报销归还规定参照借款制度。
2. 各项借款金额超过5000元应至少提前一天通知财务科备款。
三、日常费用报销制度及流程1. 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购买、业务招待费、培训费、资料费、维修费等。
2. 报销人必须取得相应的合法票据（有效期内的带有税务或财政部门监制章），发票右下方有经办人签名和注明明确用途。
定额发票或未填写明细项目的发票必须带有对方盖章的写明品名、数量、单价、金额等明细附件；金额大小写须完全一致（不得涂改）。
3. 报销5000元以上需至少提前一天通知财务科以便备款。
4. 费用报销的一般流程：（1）报销人整理报销单据，同类发票张数较多可先到财务科汇总填写原始凭证汇总单（报销经办人写明用途并签字）须办理出入库手续的应附出入库单，属固定资产的附固定资产增加凭单科室负责人审核签字校长审批签字民主理财组长签字到财务科报销。
（2）差旅费报销制度及流程。
（3）标准说明：1）住宿费报销时必须提供住宿证明。
2）城市间交通费报销时必须提供实际乘坐的火车票、飞机票、长途汽车票等有效票据。
3）市内交通费报销时必须提供实际乘坐的出租车费、公交车费等有效票据。
（4）差旅费报销流程：1）报销人将相关报销单据整理齐全后，提交给科室负责人审核签字。
2）科室负责人审核无误后，将报销单据提交给校长审批签字。
3）校长审批通过后，将报销单据提交给民主理财组长签字。
4）民主理财组长签字确认后，将报销单据提交到财务科进行报销。
四、其他费用报销制度及流程1. 培训费报销制度及流程：（1）报销人需提供培训费的合法票据、培训课程安排、培训人员名单等相关材料。
（2）培训费报销流程：1）报销人将相关报销单据整理齐全后，提交给科室负责人审核签字。
大学学生部门财务报销制度
大学学生部门财务报销制度前言大学学生部门经常需要进行各种开支，如场地租用、道具采购、宣传费用等。
为了保证经费使用的规范性、公正性和透明度，需要建立和完善相应的财务报销制度。
一、财务报销范围财务报销范围包括以下几类：1.正常运营开支：部门日常活动必要的开支，如道具、材料、宣传、差旅等费用；2.特殊开支：强制性的活动开支，如比赛参赛费、会议场地租用费等。
3.其他开支：其他必要开支，如特殊人员补贴、礼品赠送等。
二、财务报销手续1.报销申请：申请人须在申请报销前与部门财务负责人进行沟通，明确使用细节和金额。
然后，填写正式的报销申请表（包含支出事由、日期、用款单位名称、收款人、金额等信息）；2.申请审核：部门主管对报销申请进行审核；3.财务审核：财务人员核对报销申请材料完整性、真实性和合规性，并进行相应记录；4.复核验收：部门负责人进行报销金额与开支情况的核对验收；5.申请审批：主管审批通过后，报销金额将转至申请人账户。
三、费用标准各种开支的费用标准应严格按照学校颁布的标准进行执行，开支前需提前与财务人员进行沟通核实。
四、注意事项1.申请人必须按照要求填写和提交申请材料，如因未提交所需申请材料而导致报销失败，则由申请人承担相应责任和风险；2.正常运营开支需提前进行申请、审批和记录；3.报销申请需在开支完成后一个月内进行；4.每次费用开支不得超过预算，否则需要重新申请。
五、制度完善建议为了保证财务管理的流畅性和透明度，以下几方面制度建议可供参考：1.财务公示制度：定期对部门财务情况进行公开，如每学期公开账目情况。
2.项目经费制度：针对不同的费用项目进行单独审核和核算，确保资金使用的合理性和透明度；3.严格管理制度：加强部门财务管理人员的岗前培训和日常监督，防止财务风险和不当使用公款。
六、总结大学学生部门财务报销制度是保证财务管理规范和透明的必要手段，同时，建立和完善制度也是推进大学学生组织活动管理和提升组织充实程度的必要手段。
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大学财务报销制度
为切实加强学校教育经费管理，规范财务开支、审批、报销手续，根据《会计法》、《政府会计制度》等规定以及学校相关财务管理办法，特修订本财务报销制度。
一、报销原则和管理责任
1. 财务报销坚持“依法据规、先批后审、权责结合、民主理财”的原则，实行“一支笔”审批和集体审议联签相结合的责任制度。
坚持一事一报原则，保证业务和财务一致性。
2. 经办人（一般为报销人）对报销事项的真实性、合法性、合规性负直接责任；项目负责人（一般为第一审批人）对其签批的财务开支的真实性、合法性、合规性以及效益性负直接责任；管理部门对其审批的财务开支负管理责任，分管校领导对其审批的财务开支负领导责任。
二、报销审批和审核权限
1. 校内部门预算下达各单位、部门的经费，由所在单位、部门负责人审批报销，其中医药费报销由医疗保健中心负责人（须总务委员会主任授权）审批。
2. 各类校内外专项经费（含财政专项、科研项目、学科专业课程建设项目等）由项目负责人和专项的管理部门负责人审批报销。
3. 报销经办人、审批人为同一人时，须经费上一级管理部门直至分管校领导审批。
4. 结算金额超过5万元（含5万元）的须经费分管校领导签批，对符合《XX大学大额资金支出管理办法》文件规定的支出应履行大额资金审批。
5. 各类储值卡（含通讯卡、电话卡、公交卡等）不得报销。
学校公车加油卡、ETC充值除外。
6. 原则上食品、鲜花、水果、礼品等票据不得报销，慰问老同志、住院职工以及学校重大活动等确实需要购买的，须本着勤俭节约的原则，书面报部门负责人和财务部的负责人审批后办理，审批作为报销凭据。
7. 部分采购因无法区分办公和家用的须项目负责人在发票或说明上认定其办公用途并签批后方可报销。
8. 按照学校合同管理规定提供加盖学校公章（出版费等可以为个人签订，具体以学校合同管理规定为准）的采购合同原件，学校采购规定政府网上商城采购可不签订合同的除外。
9. 报销质保金必须提供使用部门的使用说明或审核意见。
10. 报销按照先制单后审核再付款的方式进行，财务部的凭证审核权限按照学校货币资金管理办法执行。
三、报销凭证要求
1. 原始凭证的要求
（1）原始凭证必须符合有关法规、制度的规定，否则不予报销。
票据不得伪造、变造、涂改、挖补，不得虚构业务、虚开发票；对一笔经济业务，不能蓄意拆分开具票据。
（2）原始凭证内容必须完备，包括出票日期、单位、内容、单价、数量、金额、收票单位（必须为“XX大学”，特殊情况可以为经办人）等，原始凭证有错误的，应当由开具单位重开或者更正，更正处应加盖开出单位的财务专用章。
（3）从外单位取得的发票必须是税务部门规定的正式发票并加盖开票单位发票专用章；行政事业单位收费收据必须有省财政票据监制章及开票单位财务专用章。
（4）校内结算必须使用财务部统印制的“XX大学内部结算单”并加盖部门章；其他自制原始凭证必须有相关经办人员和部门负责人签字。
（5）原始票据遗失原则上不予报销，特殊情况的须提供对方单位出具的票据存根复印件并加盖财务专用章或发票专用章，经办人须提供书面说明，并须项目负责人审签。
（6）付款凭证、明细清单等应与发票、收据的出票单位一致，有差异的情况须由发票、收据的出票单位出具说明并盖章。
（7）报销须按照公务卡规定提供刷卡证明等凭据，须按照公务机票管理规定提供登机牌等凭据。
2.记账凭证的要求
记账凭证由会计人员根据有关制度规定和审核后的原始凭证填制，做到摘要清楚，账务处理准确完整。
四、报销手续
1.票据报销手续
票据报销时需填列“XX大学差旅费报销单”、“XX大学费用报销单”或通过网上预约报销系统填报，填报内容完整准确，粘贴原始凭证并在凭证上签名后办理签批手续。
2. 公务借款手续
根据公务卡管理规定使用公务卡结算，原则上不办理借款业务，确因工作需要必须办理借款的，填制“XX大学借款凭证”或通过网上预约报销系统办理对公转账借款，借款凭据须财务部负责人签批。
3. 酬金发放手续
酬金发放通过网上预约报销系统填报，下载和打印预约报销单后办理签批手续，统发放至所得人银行账户。
4. 结算方式
结算主要采用对公转账、无现金结算、转账支票等方式，校内服务费用实行对公内部转账。
五、报销标准
1. 公务接待费按照学校公务接待的标准办理报销手续。
校内人员因公就餐的按照不超过50元/人（机场、火车站不超过80元/人）的
标准报销，须提供就餐人员名单、财务票据、付款证明，校外就餐须书面说明，须分管校领导审批。
2. 劳务酬金发放按照《XX大学劳务酬金发放管理办法》的相关标准和要求履行签批手续。
3. 差旅费报销按照《XX大学差旅费报销管理规定》的相关标准和要求履行签批手续。
4. 学校组织的会议和培训按照、省会议费和培训费的规定执行，会议应安排在校内场所和省本级会议中标场所，安排在其他地方应书面说明，由项目负责人审签并承担该事项解释责任。
科研部等管理部门批准的科研和教学等学术会议可以参照科研报销规定中的会议费结算有关规定执行。
报销提供会议费/培训费决算表、会议发布截图（含校内通知）、会议通知、参会人员/学员签到表、会议/培训批准文件以及会议/培训服务单位提供的费用原始明细单据、结算单等凭证。
会议/培训人数超过200人（含）的须报分管校领导批准，人数少于200人（不含）的须书面报经费管理部门批准。
报到和清场期分别不超过1天。
5. 非工程的商品和服务采购按照学校采购规定执行。
金额低于200元（不含）的可以自行采购，凭发票报销。
超过200元的按照学校采购规定办理相关手续并提供加盖发票专用章的购买清单、入库单或不入库确认单、公务卡结算凭据以及采购规定要求提供的申购单、验收单、会议纪要、中标通知书（或成交通知书、谈判纪要、单一来源工作底稿）等材料。
版面费需要复印发表论文的杂志封面、目录及发表论文首页并提供录用通知单（未见刊）、版面费的支付记录，刊物发行商、收款单位和开票单位必须一致，否则由刊物发行商提供证明；
图书报刊类因网上商城政府采购无法满足，2万元（不含）以下自行采购，单张发票1000元（含）以上须提供入库单。
5000元（含）以上须按采购规定办理。
图书专项预算资金采购图书需全部办理入库手续。
部门业务费可以少量采购业务用茶叶、咖啡等饮品，但应严格控制采购数量和金额，单次采购限额为500元（不含），年度采购限额不超过业务费总额的15%。
电脑、打印机等电子设备维修交由学校维修部门负责，维修部门可批准自行通过其他方式维修，但须提供维修清单和票据。
6.工程项目、工程服务、工程货物按照学校采购有关规定报销。
报销须按规定提供会议纪要、采购申请、中标通知书（或成交通知书/谈判纪要/单一来源底稿/基建相关委托材料）、施工合同、工程支付申请单（基建项目）、验收证明、工程决算、质保金（合同有约定）等材料原件（已存档资料也可复印件加盖部门公章）以及相关票据。
维修合同外的备件采购按照商品类报销细则执行。
7. 因公临时出国（境）按照、省、学校有关规定报销费用和领取补助，国外城市间交通费应事先在出访计划中列明出访任务并报学校外事或人事部门批准，否则不予以报销，确因学校交办的特别任务，经校人事部门批准后，可报销国（境）外城市间交通费。
出国（境）需在国内开展预培训和培训总结所发生的费用，参照国内培训费相关规定执行。
报销提供出国费用决算表（附汇率换算单，换汇凭据列示或消费当天汇率中间价）、出国批件或外事办提供的审批表、因公临时出国（境）任务和预算审批意见表、出访报告公示、合同（如有）以及其
他有效票据。
除特殊情况外，出国（境）签证费、代办手续费等出国（境）相关费用须与出国差旅费同时报销。
学生因公出国（境）报销提供机票、登机牌、费用决算表、因公临时出国境任务和预算审批意见表、出访报告公示（经费管理部门网站公示）以及其他有效票据。
8. 职工医药费报销由医疗保健中心依据相关规定和标准审批，子女医药费按职工男单女双方式到单位办理，由医疗保健中心依据相关规定和标准审批。
9. 职工探亲费、职工子女学费、托儿费依据上级相关规定和标准，由人力资源部审批后凭票据报销，按职工男单女双方式到单位办理。
六、其他规定
1．当年取得的报销凭据（以发票上的日期为准），原则上在当年报销，且为开票月起6个月之内办理报销手续，最迟应于次年3月底前报销。
出国访学、选派挂职锻炼等期间发生票据原则上应于回校后1个月内报销。
2. 所有发放的个人所得税由财务部直接代扣，不能直接代扣的，由校内二级核算单位代扣后交财务部，财务部统向税务部门缴纳。
3. 相关经济业务须按照学校审计管理规定提供审计报告。
七、责任追究
学校根据本校审计部、外部审计机构、外部有权部门出具的审计报告（或检查报告）中责任界定，依据相关法律和规定严肃追究财务报销中违规责任，如涉及违法，将移送相应机关处理。
八、本规定自发布之日起实施，原《XX大学财务报销制度》作废。
九、本制度由财务部负责解释。