吉贝克xbrl软件介绍
XBRL工具讲解实例文档创建方法与操作介绍PPT课件
2010年 12月31 日
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4335 28683 8460
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88293
该表中需要同时披露2010年1月1 日的数值同时也需要披露2010年本 期 增加的数值（定义的上下文 为FY2010d,期间起始日期 为2010-01-01，时点日期 /期间结束日期为201012-31）。由于日期201001-01需要作为上下文FY2010 D的期间起始日期，则企业为 2010年1月1日的事实值创建 上下文是只能将时点日期设置为 2009-12-31，而不是2010-01-01
依据XBRL技术规范国际、通用分类标准和扩展分类标准编制而成的XBRL 格式财务报告
➢实例文档包含的内容
传统格式财务报告披露项目的对应数值，以及对报告披露项目的说明信息， 例如企业信息、时期信息、数值单位等
➢实例文档三要素
上下文（context） 单位（unit） 事实值
2020/2/28
5
创建实例文档
http://www.saic. /
http://www.saic. /
2010-01-01 2009-01-01 2008-01-01
时点日期/ 期间结束日
期
2010-12-31
2009-12-31
2008-12-31
2009-12-31
基于维度的上下文定义
10
上下文ID： 1、公司的唯一标 识 2、命名必须能够 准确的包括业务时 期意义 3、首字符必须为
－报告实体 NameOfReportingEntityOrOt herMeansOfIdentification
事实值 350.2500000
500000
说明
金额型元素，不能截断事实 值
全国中小企业股份转让系统XBRL编报工具操作说明书
全国中小企业股份转让系统工程技术文档全国中小企业股份转让系统XBRL编报工具操作说明书吉贝克信息技术有限公司2014年9月文档说明目录1系统简介 (3)1.1系统概述 (3)1.2软硬件环境 (3)1.3功能概要 (3)1.4注意事项 (4)2系统登录 (5)2.1功能概述 (5)2.2操作说明 (5)3定期报告 (7)3.1功能概述 (7)3.2操作说明 (7)3.2.1查询 (8)3.2.2新增 (9)3.2.3修改 (11)3.2.4删除 (13)3.2.5Word导出 (14)3.2.6PDF导出 (15)3.2.7XBRL导出 (16)3.2.8ZIP导出 (17)3.2.9编辑 (18)3.2.10校验 (26)4临时公告 (27)4.1功能概述 (27)4.2操作说明 (28)4.2.1查询 (28)4.2.2新增 (29)4.2.3修改 (30)4.2.4删除 (31)4.2.5Word导出 (32)4.2.6PDF导出 (33)4.2.7XBRL导出 (34)4.2.8ZIP导出 (35)4.2.9编辑 (36)4.2.10校验 (37)5系统管理 (38)5.1后台管理 (38)5.1.1用户管理 (39)5.1.2角色管理 (49)5.1.3重置密码 (57)5.2基础信息维护 (58)5.2.1挂牌企业信息维护 (58)5.2.2重置挂牌企业信息 (59)1系统简介1.1系统概述全国中小企业股份转让系统XBRL编报工具是一套基于XBRL技术的，符合中小企业信息披露规范的，可正确、方便对报告进行编辑、校验、查询、展示和维护管理的工具软件。
1.2软硬件环境客户端：IE 8.0以上服务器端：1、数据库：Mysql2、WEB服务器：Tomact 5.51.3功能概要系统主要功能如下表所示，功能描述部分超级链接可以直接定位相关的详细操作1.4注意事项1、系统在每次升级或重新安装后需要“重置服务”，重置服务功能可在系统安装的根目录下找到，如果非管理员登录，需要使用管理员权限运行；【图1-1重置服务】2、系统在每次升级或重新安装后，需要“清除浏览器缓存”，打开IE浏览器，在浏览器中按“Ctrl+Shift+Delete”键，弹出“删除浏览器记录”对话框，如图勾选要清除的项，点击“删除”按钮，完成清除浏览器缓存操作；【图1-2清除浏览器缓存】2系统登录2.1功能概述成功登录系统，初始化系统菜单。
可扩展商业报告语言XBRL简介
< ？xml version=“1.0” encording=“utf -8”？> <xbrl ……> - <xbrli:xbrl <xbrli:context id="cas_instant_20101231"> xmlns:xbrli="/2003/instance" - <xbrli:entity> xmlns:link="/2003/linkbase" <xbrli:identifier xmlns:iso4217="/2003/iso4217" scheme="">600361</xbrli:identifier> xmlns:xlink="/1999/xlink" </xbrli:entity> xmlns:xsi="/2001/XMLSchema-instance" - <xbrli:period> xmlns:xbrldi="/2006/xbrldi" <xbrli:instant>2010-12-31</xbrli:instant> xmlns:cas="/taxonomy/2010-09-30/cas" </xbrli:period> xmlns:ifrs="/taxonomy/2010-04-30/ifrs"> </xbrli:context> <unit id="U_CNY"> <link:schemaRef xlink:type="simple" <measure>iso4217:CNY</measure> xlink:href="extension/ss601628-import.xsd" /> </unit>
xbrl(可扩展商业报告语言)
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改进建议
1、完善我国各行业分类标准的制定工作
2、财政部门应积极推动软件厂商开发XBRL应用 软件的积极性 3、积极推广XBRL技术相关知识
10
4、多方合作开发XBRL应用软件
XBRL与ERP的关系
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ERP，企业资源规划，整合了企业管理理念、业
务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件
于一体的企业资源管理系统。
5. 宏观经济管理部门——掌握和监测经济运行状况，为制定宏观经 济政策提供科学依据
XBRL在中国的应用现状
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XBRL引入中国
我国通用XBRL分类标准的建立
中国证券业最早引入
上海证券交易所 深圳证券交易所
XBRL面临的问题
1、缺乏配套的产业链 2、实施收益的不确定性 3、分类体系尚未完善 4、应用面覆盖狭窄
什么是XBRL？
4
XBRL基本框架主要由技术规范(Specifications)、分 类标准(Taxonomy)和实例文档(Instance Documents) 三部分组成。
XBRL的起源和发展
查尔斯· 霍夫曼 XFRML XBRL XBRL技术规范 XBRL国际组织（XII） XFRML指导委员会
5
XBRL的应用
——明确标准信息格式并对信息进行提取的工 具
6
☺
<企业信息> <公司>大众公司</公司> <损益表 日期=“2005-12-31”> <销售收入>800000</销售收入> <销售成本>500000</销售成本>
<销售毛利>300000</销售毛利> </损益表> </企业信息>
吉贝克xbrl软件介绍
选择批量添加
批量扩展维度元素
1、拷贝
2、粘帖
3、保存
批量添加的维度元素
边录入边校验（单表校验）
仅校验当前表格的勾稽关系， 快速定位
全文校验
校验报告的所有内容
2、保存后根据每个单元 格对应的信息自动生成所 需上下文（同时会删除不 再使用的上下文）
脚注
在非编辑状态按鼠标 右键，选择“详细”
填入脚注信息
边录入边扩展（1）
边录入边扩展（2）
边录入边扩展（3）
批量扩展维度元素
维 度
列报项
只需要准备元素名、中文 标签、英文标签
批量扩展维度元素
选择要扩展的父 元素，鼠标右键
使用上一年度分类标准
2、选择拷贝 3、设置报告 基本属性 1、勾选上一 年度
进入编辑页面
目录树Байду номын сангаас
数据录入
复制报表数据 选择匹配粘贴
光标停在第一行
Excel数据导入导出
• 支持Excel格式的数据导入； • 可配置Excel模板，和分类标准元素直接构 建映射，可随意进行调整
自动按货币单位转换
1、单位（可缺省）
2、直接拷贝
3、自动转换
自动生成上下文
1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 6.5 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 11.5 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 16.5 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 21.5 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 26.5
1、软件中直接录入数据
新建报告
1、新建报告 2、命名前缀，扩展元素 前缀要求以字母开头， 内容为字母或数字
3、报告年度
5、报告周期类型
XBRL
对企业上报的财务数据进行评分，协助 决策者及时发现含有欺诈内容的假财务 财务数据 报表。这个功能能够协助审贷人员发现 欺诈评分 财务报表存在欺诈内容的贷款企业，有 效地规避掉贷款企业蓄意欺诈骗贷导致 的银行经营风险
1.应用了多个数据模型； 2.模型考虑了企业规模、所 处行业、持续经营等因素， 大大提高了效率
XBRL技术运用软件 • • • • • • • • ①分类标准编辑软件 ②实例文档编制软件 ③实例文档浏览软件 ④实例文档验证软件 ⑤文件转换软件 ⑥文件审核软件 ⑦文件搜索软件 ⑧数据分析软件
二
模块名称
基于XBRL数据的财务分析
主要功能 特色
1.提供行业值参照 选择时间段、企业、参照系和需要观测的财务 财务指标 2.提供历史值参照； 指标，即可迅速获取企业财务指标在行业内或 分析 3.仪表盘，柱状图，直观展示 历史区间内的状况 数据，大大减少工作量 1.以星级的形式给企业财务风 险和财务欺诈的可能性进行直 观打分； 2.给出详细的分析报告，说明 该企业被怀疑财务欺诈和高风 险的具体原因； 3.自动生成报告，给出该企业 前5位的风险因素
XBRL技术在深交所的运用 1. 2003年6月，成立“XBRL与上市公司信息披 露电子化标准”项目小组 2. 2004年《上市公司信息披露电子化标准》经 国家金融标准化技术委员会审批通过，作为 行业标准发布 3. 2005年正式发布“XBRL应用展示”，提供基 于XBRL实例文件的Web分析工具
XBRL 在财务分析中的运用
报告人：卞凤琳 报告日期：2012-06-11
Content
XBRL简介 基于XBRL财务数据的分析
XBRL技术在我国的运用 应用XBRL的意义
一
2
XBRL简介
XBRL知识介绍
XBRL知识介绍XBRL（eXtensible Business Reporting Language）是一种用于电子商务报告和数据交换的开放性和标准性的XML（可扩展标记语言）基础上的语言。
这种语言用于创建数字金融报表并将其在网络上传输，同时也用于收集整理金融信息。
XBRL对于金融信息报告的高效、准确和可比性具有重要意义。
XBRL的概念最早出现在1998年，由美国会计准则理事会（FASB）引入。
2000年，XBRL国际组织（XII）成立，推动并完善XBRL标准。
现在，全球范围内的财务报告都在使用这种标准化语言。
XBRL的应用领域非常广泛，包括金融机构报告、上市公司财务报告、税务申报、监管报告等。
在金融机构报告方面，XBRL可以提高报告的准确性和一致性，并减少报告的成本和工作量。
在上市公司财务报告方面，XBRL可以加快财务信息的交流和分析，提高分析师和投资者对公司的了解。
在税务申报方面，XBRL可以简化准备和交付过程，减少错误和遗漏。
在监管报告方面，XBRL可以提高监管机构对金融市场的监控和评估能力。
XBRL在全球范围内的应用越来越广泛。
例如，在美国，金融会计准则委员会（FASB）要求上市公司以XBRL格式提交财务报告。
在欧洲，欧洲证券和市场管理局（ESMA）要求上市公司使用XBRL向监管机构报告。
在中国，中国证券监督管理委员会（CSRC）已经推动上市公司财务报表的XBRL化。
然而，XBRL的采用仍面临一些挑战。
首先，XBRL的标准化和推广工作需要各方共同努力，尤其是在国际间的合作方面。
其次，虽然XBRL可以提高报表的标准化和可比性，但仍然需要对XBRL报表进行准确性和一致性的审查与验证。
此外，财务报告的收集、整理和分析工作也需要相应的技术和软件支持。
最后，XBRL的应用还需要培养用户的意识和能力，以便更好地理解和使用XBRL报表。
总之，XBRL作为一种标准化的财务报告语言，在提高报表准确性、可比性和效率方面具有重要意义。
XBRL的应用原理
XBRL的应用原理什么是XBRLXBRL（eXtensible Business Reporting Language），即可扩展商务报告语言，是一种基于XML的国际标准，用于表示和交换企业财务和业务信息。
它的目的是实现企业报表的标准化和自动化处理，提高财务信息披露的质量和效率。
XBRL的应用原理XBRL的应用原理主要包括以下几个方面：1.标记化数据在传统的财务报表中，数据通常以自由文本的方式呈现，这给数据的分析和处理带来了很大的困难。
而XBRL通过标记化数据的方式，将财务报表中的信息进行结构化标记，使得计算机可以理解和处理这些信息。
这样一来，不仅可以方便地对财务信息进行检索、分析和比较，而且还可以实现财务信息的自动化处理。
2.标准化标签XBRL使用一套标准化的标签集合来标记财务信息。
这些标签是基于定义良好的财务概念和分类体系构建的，具有明确的语义和统一的解释。
这样一来，无论是哪个国家、哪个公司，使用XBRL标签来标记财务信息时，都可以确保标签的一致性和可比性。
这为进行财务信息的比较、分析和汇总提供了基础。
3.上下文信息XBRL不仅可以标记财务信息的数值，还可以标记其上下文信息。
上下文信息包括报告期、单位、报告实体等，可以为数值提供更加详细和准确的解释。
例如，某个数值是本年度的还是上年度的，单位是万元还是美元等。
这样一来，在进行财务信息分析和比较时，就可以更加准确地理解和解释数据。
4.引用链接XBRL支持通过引用链接方式实现数据的跨文档、跨机构的交换和共享。
这对于统一全球范围内的财务信息披露和报告具有重要意义。
通过标准化的引用链接，可以实现财务信息在不同机构、不同报告中的关联和交互。
这样一来，不仅可以提高财务信息披露和报告的效率，而且可以使得投资者和分析师更加方便地获取和使用财务信息。
5.扩展性XBRL是一种可扩展的标准，允许用户根据具体需要自定义和扩展标签。
这意味着，如果某个行业、某个报告需要特定的标签来标记特定的财务信息，用户可以按照XBRL的扩展机制来定义和使用这些标签。
【推荐下载】怎样选择国内XBRL软件呢？
[键入文字]怎样选择国内XBRL软件呢？本文将对这9家XBRL软件商的XBRL软件产品展开比较与分析，在此基础上，提出选择XBRL软件时应关注的要点，告诉大家怎样选择国内XBRL软件，详情请看下文。
XBRL中国地区组织体验中心落户上海国家会计学院以来，先后引进9家XBRL合作伙伴，分别是吉贝克信息技术有限公司(下称吉贝克)、普联软件股份有限公司(下称普联)、恩梯梯数据(中国)有限公司(下称NTT)、富士通(中国)有限公司(下称富士通)、用友软件股份有限公司(下称用友)、金蝶国际软件集团有限公司(下称金蝶)、浪潮集团有限公司(下称浪潮)、北大方正信息产业集团有限公司(下称方正)、北京中科金财科技股份有限公司(下称中科金财)。
其中，方正提供XML原生数据库产品，其他8家以及尚处于合作洽谈阶段的东华软件股份公司(下称东华软件)这9家软件商的XBRL软件产品是国内当前XBRL领域的主流软件产品。
本文将对这9家XBRL软件商的XBRL 软件产品展开比较与分析，在此基础上，提出选择XBRL软件时应关注的要点。
一、XBRL软件的比较 (一)功能模块比较 XBRL软件的基本功能是分类标准扩展、实例文档编制以及对扩展的分类标准和编制的实例文档进行技术层面和业务层面的校验，9家软件均具备这三项基本功能。
基于XBRL数据的财务分析或把XBRL数据作为数据源之一进行财务分析的功能，也有多家软件支持，如吉贝克、普联、富士通、金蝶、浪潮和中科金财。
此外，还有软件提供公式编辑的功能，如NTT和富士通。
当然，也有一些软件提供了上述以外的功能，如富士通XBRL软件产品包括XBRL工具集(XWand Toolkit)、应用开发API编程软件(XWand Application Developer)和运行服务器应用程序的平台(XWand1。
《XBRL简介与应用》课件
XBRL是一种开放的、平台无关的标准，可以与任何财务和业务系统集成。
XBRL的发展历程
1
1998年
XBRL的概念首次提出，开始作为国际财务报告标准的倡导者。
2
2 001 年
XBRL国际组织成立，推动并管理XBRL标准的发展和推广。
3
2005年
XBRL成为国际财务报告领域的主要标准，被多个国家和地区采纳和应用。
3 全球标准化
不断推动XBRL在全球范围 内的统一标准，促进各国 之间的数据交换和共享。
结语
通过本次《XBRL简介与应用》PPT课件，我们深入了解了XBRL的概念、发展历 程、应用案例以及其在财务报告中的优势和意义。相信XBRL将会在未来继续 发挥重要作用，带来更高效、准确和透明的财务报告和数据分析。谢谢大家！
《XBRL简介与应用》PPT 课件
欢迎大家来到本次《XBRL简介与应用》PPT课件。在本次课件中，我们将深入 探讨什么是XBRL、其发展历程以及在财务报告中的应用。同时，我们还将介 绍XBRL的优势和意义，以及一些实际的应用案例和其未来的发展趋势。让我 们一起来了解XBRL带给财务报告的巨大变革和潜力吧！
XBRL在财务报告中的应用
财务报表标准化
通过标记财务数据和元数据， 实现报表模板的自风险和合 规信息与财务报告相结合， 提高企业的风险管理能力和 合规性。
数据披露和透明度
通过将财务数据以XBRL格式 进行披露，提高财务报告的 透明度，并便于投资者和分 析师进行数据分析。
多个组织之间使用XBRL标准进行 数据交换，确保数据在各个系统 之间的一致性和可靠性。
合规管理
利用XBRL进行风险和合规信息的 披露与管理，提高企业的风险管 理和合规性。
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校验报告的所有内容
2、保存后根据每个单元 格对应的信息自动生成所 需上下文（同时会删除不 再使用的上下文）
脚注
在非编辑状态按鼠标 右键，选择“详细”
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边录入边扩展（2）
边录入边扩展（3）
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维 度
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批量扩展维度元素
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使用上一年度分类标准
2、选择拷贝 3、设置报告 基本属性 1、勾选上一 年度
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目录树
数据录入
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光标停在第一行
Excel数据导入导出
• 支持Excel格式的数据导入； • 可配置Excel模板，和分类标准元素直接构 建映射，可随意进行调整
自动按货币单位转换
1、单位（可缺省）
新建报告
1、新建报告 2、命名前缀，扩展元素 前缀要求以字母开头， 内容为字母或数字
3、报告年度
5、报告与报告的缺 省单位保持一致 7、扩展方式（复用、 重定义） 8、确认 4、扩展元素名称空间：命名 格式为:{企业网络域名}/{依据 的会计准则}/{日期}。
2、直接拷贝
3、自动转换
自动生成上下文
1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 6.5 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 11.5 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 16.5 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 21.5 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 26.5
1、软件中直接录入数据