14资金审批与支付管理制度及流程41
资金支付审批制度
.资金支付审批制度第一条为有效执行企业资金管理内部控制制度,规 X 资金支付审批程序, 明确审批权限,提高资金使用效率,控制资金风险,结合本公司实际情况 ,特制定本制度.第二条本制度主要规 X 公司各部门、各子<分〕公司、各专业合作社、奶吧资金支付.第三条本制度合用于公司内部调拨、生物资产购置、固定资产构建、维修、供应商货款、物资采购、借款、费用报销等付款业务.第四条支付原则为"分级会审、适当授权、分工明确、各司其职〞 .第五条资金支付的依据是国家法规、公司章程、公司相关制度、批准的采购计划文件、授权相关人员的签字、必要的合同和验收手续、合法的内外部凭证等.第六条出纳是付款业务的惟一执行者,惟独相关人员按各自职权签完字后,才可付款.第七条根据公司资金支付的性质,将资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付.〔一〕采购支出：包括采购设备、材料〔综合材料、兽药、饲草料〕、辅助材料过程中发生的买价、运杂费、保险费、装卸费与其他杂费等；〔二〕日常经营管理费：包括办公费、差旅费、款待费、通讯费、车辆费、水电费、会议费、修理费、中介费、低值易耗品、物料消耗、排污费、绿化费、其他；〔三〕日常销售费用：包括办公费、差旅费、款待费、车辆费、运输费、会议费、广告费、宣传费、销售佣金、赠送礼品、其他；〔四〕工薪支出：包括工资、奖金、津贴、补贴、福利费等；〔五〕税费支出：包括公司应上交的各项税款、附加费、管理费等；〔六〕对付账款：主要指已签订合同尚未付清款项的公司对外欠款以与虽未签订合同但已经收到货物尚未付清的公司对外欠款.〔一〕购建长期资产：指公司购置生物资产、购建固定资产、在建工程、无形资产等长期资产的购置、建造支出；〔二〕非经营性资金往来：指公司经营以外的借款、还款、融资等；〔三〕对外长短期投资：指公司对公司已外的公司与新设公司进行投资；〔四〕其他：包括公司捐赠、赞助、公益活动等支出.第八条资金支付的审批流程开始用款人填写报销单或者付款申请表并签名各单位、部门负责人审核签字分管总监审核签字财务部会计、财务部长审核签字财务总监、审计总监、总经理〔或者授权〕审批财务部会计编制记账凭证出纳付款第九条资金支付的审批权限.结束采购支出其他经营性支出〔战略采购〕50 万元〔含〕以下50 万元以上100 万元〔含〕以下100 万元以上√√√√√√√√√√√√√√√√√ √ √ √√ √ √ √经营性支出备用金〔10 万元以下〕 特殊暂时借款预付 款项 支付日常费用、工资薪酬缴纳税费生物 资产10 万元〔含〕以下10 万元以上标准 X 围内日常费用超标准费用、单次金额 2000 元以上的款待费、礼品费 滞纳金、 罚款、 违约金、 固定资产 报废、 饲草料、 兽药等非正常报废 等 工资薪酬〔综合办初审〕金额 1 万以下的增值税、附加税、个人所得税、印花税 金额 1 万以上的增值税、附加税、个人所得税、印花税与其他税费100 万元〔含〕以下100 万元以上生产性固定资产 100 万元〔含〕以 下固定 资产无形资产生产性固定资产 100 万元至 500 万元〔含〕生产性固定资产 500 万元以上 管理用固定资产土地使用权的取得经营性资金调拨非经营性资金调拨对外借贷款与偿还本息、股金分红对外投资 对外捐赠 无关经营√ √√√√√√√ √√√√√√√ √ √√√√ √ √ √√ √√√√√√√√√√√√ √ √√ √ √ √√√√√√√√√√√√ √ √√ √√ √√√√√√√ √√√√√√√ √ √√√√ √ √ √ √ √√√√√√√ √√√√√√√ √ √√√√ √ √ √√√√√√√√√√√√ √√√√√ √ √√√√√√√√ √ √√√√√ √ √第十条 借款规定资本性 支 出内部 转 账其 他借款必须填写由财务部统一印制的《借款申请单》 ,注明借款人##、部门、金额、借款用途、估计还款时间等.按《借款审批程序》办理审批.员工凭审批后的《借款申请单》到财务部领取现金.原则上前款不清,后款不借.员工借款必须用于公司事务,若遇特殊情况之私人借款,按《借款审批程序》办理审批.长期借支的备用金必须于每一会计年度终结前归还财务部 .次年根据工作需要,按借款审批程序重新办理借支备用金的手续.因工作或者其他事务需要暂时性借支现金,应于办妥事务后,在估计还款时间内报账或者退还现金.上述借款如未能在规定期限清还,且未能提供合理解释的情况下,财务部有权作出相应措施,直至清还借款为止.员工离职时,必须清偿借款.在支付工资给离职员工前 ,必须经财务部确认该员工是否有借款,借款是否已清偿.否则由此产生的损失由责任部门负责.员工向公司借款的借据 ,在财务部收回现金时 ,将另开收据,不退还原借款凭据.第十一条费用报销规定:〔一〕差旅费按公司《差旅费报销制度》办理.〔二〕业务款待费按公司《业务款待费管理制度》办理.〔三〕挪移费：公司员工通信费原则上不予报销,因工作业务和管理需要,经公司总经理审批可予以暂时补贴 .补贴话费由员工本人凭发票按补贴标准直接到财务部报销.〔四〕车辆使用费按公司《车辆管理制度》办理.对路桥费、停车费、洗车费、加油费等汽车费用,要求司机应在业务发生后 2 日内办妥报账事宜.对出车途中 500 元以下的汽车小修理费用,司机应取得正式发票,详细注明修理项目.对 500 元与以上的汽车大、中型修理,修理前,司机必须填写《车辆维修申请单》报经批准.报账时详细列时修理项目,并附上《车辆维修申请单》方可凭正式发票报账.司机违章罚款原则上不予报销 ,如遇特殊情况需要报销的需提供书面报告,详细说明罚款原因,并经部门主管审核,总经理批准.〔五〕运输费：运输费由经办人提供与运输商签订的运输合同、运输商运送货物之运单、发票办理付款申请.小额运费可由经办人提供运输商运送货物运单、发票办理付款申请.该运输费用不包括自有运输车辆〔鲜奶运输车队〕发生的运费, 自有运输车辆〔鲜奶运输车队〕发生的运费按照日常经营费用报账.〔六〕保险费：车辆保险费,由车辆管理部门〔小车班、鲜奶运输车队〕负责根据实际情况与国家有关规定予以办理.除车辆以外的动产与不动产保险费 ,由财务部负责根据实际情况与国家有关规定予以办理.团体意外保险由公司综合办部门负责根据实际情况与公司经营策略予以办理.〔七〕培训费：员工因公司工作需要,参加之级主管部门,如财政、税务、劳动、社保、畜牧、安全、质检等政府部门硬性规定的短期业务培训,其费用由参加培训人员书面申请并附上级主管部门通知,按规定程序报销.员工经过批准参加主管部门硬性规定的培训班 ,其参加学习的时间按在岗处理.培训后考试不合格者,培训费不予报销.〔八〕福利费：员工发生工伤治疗期预借款按照借款规定办理.员工发生工伤,其所在部门应与时通知综合办并当天完成《工伤报告表》, 交人力资源管理部门通知保险机构.报销时,需附《工伤报告表》于报销单后,并经部门负责人、综合办加签.扣除保险赔款后不足部份公司福利费中报销.新进员工体检费,由新近员工自行承担；于该员工进厂满 1 个月后由人力资源行政部统一申请报销.伙食费与食材采购,由综合办提供相关采购清单报账.节假日福利费,由综合办根据公司核定额度和定员 ,统一采购并发放,费用按照日常经营费用报销审批流程办理.费用分摊至相应部门或者单位.第十二条物料采购付款供应部在下达采购定单前,属单价变动的,须提供供应商最新之报价单给财务部比价与审价,财务部审价后再呈总经理批准；对于新增供应商,供应部须提供经总经理批准的供应商资料.惟独经过审批报价与总经理批准的供应商 ,采购部才可据此下达采购单或者采购合同.采购单或者采购合同与采购付款按《审批权限表》进行审批.申请物料采购付款时 ,须附上经有效批准的采购单验收单、供应商资料等.第十三条固定资产与在建工程付款设备部、供应部、基建部在申请固定资产付款时,须提供经事先批准的《购置申请表》、采购单或者采购合同、报价单、《固定资产使用验收单》等.购买各种机动车辆,须以公司名义入户.报账时,须附上行驶证复印件.对按进度付款的在建工程,在申请进度款时,须提供经审核的每月工程进度报表与阶段验收报告,并确保付款进度与合同列明工程的完工程度同步.在支付固定资产或者在建工程尾款时 ,须提供经相关部门确认的竣工验收报告与工程结算书、发票.第十四条综合材料、辅助材料采购付款申请综合材料、辅助材料付款,除属于一次性交易的供应商,且金额低于2000 元的可不提供供应商报价单、供应商资料.申请综合材料、辅助材料付款,须附上经有效批准的请购单或者采购单、采购合同,需提供报价单、供应商资料的,还须提供该等附件.第十五条其他支出付款购买材料或者零配件用于改良设备,应在《请购单》上注明需改良设备的名称、规格、资产编号与摆放位置.自制设备,需给此项自制工程一个工程名称,每次购买用于该工程的材料或者零配件时,须在《请购单》上注明该项工程名称与设备名称、规格.工程竣工后, 须在最后一 X 《付款申请单》上注明"完工〞 ,或者书面通知财务部.设备维修,在维修之前设备使用部门应会同维修人员然后填写《设备维修申请单》 ,并确认该设备是否处于免费保修期或者属于免费保修项目.申请付款时, 须附上经有效签批的《设备维修申请单》 .房屋建造物、构造物设施维修,在维修之前由使用部门填写《房屋维修申请单》 .申请付款时,须附上经有效批准的《房屋维修申请单》与结算书与发票.第十六条对于制度未明确规定的费用报销 ,应事先咨询财务部审批人 , 以严肃财务制度.第十七条审批事项说明：款项支付根据类别性质,必须严格按照《资金支付报销审批流程》进行审批.审批人必须按照《审批权限一览表》进行签单.所有审批人在批单时应审查申请付款的单据是否已执行有效的批准程序.对于各审批人如出差、请假的授权,在取得审批人书面授权文件并抄送财务部后,被授权人在授权期间的批准权限最高可等于审批人 .各审批人未委托授权,该期间的审批权限由其直属上司执行 .授权人要对授权期间的所有批单承担责任.第十八条为保证时效与不影响公司日常运作 ,对于金额较大且付款时间紧迫,如迟延付款将导致公司损失〔如缴付滞纳金,罚款、其他急需付款的开支等〕的部份特殊款项,可先由公司相关部门负责人签批,付款后再补加签.第十九条各部门申请对外款项支付,包括采购物品与接受其他服务、劳务等,应尽量通过银行办理转账.特殊情况需现金支付时,需附上合理解释并经部门负责人批准,收款方领款人须提供加盖其单位公章的委托书与本人 ##,同时需申请部门经办人签字证实.第二十条对于分期且带质量保证之付款申请,财务部需收到使用部门或者经办部门书面通知后,才安排付款.第二十一条申请款项支付须提供相关附件资料,包括以下内容：已签署的合同、采购定单与其附件；支付进度款的,必须提供进度证明；材料、固定资产、综合材料、兽药、辅助材料等实物类购置付款须有验收人签字,并提供验收单；收款单位必须提供合法的正式发票或者相关证明,收款单位与发票出具单位不一致时,财务部将不予付款；合同执行过程中存在争议的事项必须有与对方单位达成的补充协议；其他能够说明该项付款确有真实、准确的债权、债务关系的原始证明文件、法律文件.第二十二条报销单据所附原始凭证与报销内容必须一致.发票内容必须填写完整.报销单据批准人必须是申请人之直接上级, 自批无效.报销单据必须由有权审批人签名认可,每单金额不得超过其批单限额.报销单据须按规定的程序审批后才干办理款项支付.在审核过程中核单人若对报销项目有疑问,将直接向审批人或者经手人询问,对方应予以配合.第二十三条对弄虚作假、严重##的原始凭证,在不予受理的同时,财务人员应当即扣留,并与时向公司领导报告,请求查明原因,追究当事人的责任.对记载不许确、不完整的原始凭证,应与时予以退回,要求经办人员更正、补充.第二十四条用款人应如实反映资金支付内容,在资金申请单、报销单上签字,对资金支付结果负直接责任.第二十五条各部门负责人对本部门资金支付的真实性、合理性与必要性负责,并在此基础上审核签字,对资金支付的结果负部门领导责任.第二十六条对资金支付具有最终审批权限的人员,对资金支付的结果负领导责任.第二十七条所有资金支出必须由财务总监根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出,对于不合法、不真实、不许确、不完整的支付凭证有权利退回.第二十八条出纳人员对于不符合本制度关于资金支出依据的规定和未经财务总监签批的资金支出承担挪用公司资产的直接或者连带法律责任.第二十九条违反本制度的责任人,对公司造成直接损失者,按照公司相关制度予以处罚；涉嫌犯罪的,移交司法机关处理.第三十条本制度由公司财务部负责制定、修订与解释,监督检察权归监察部、审计部第三十一条本制度自 2022 年 5 月 1 日起执行,前期相关规定同时废止, 未尽事宜另行补充.。
《资金支付审批管理制度》
《资金支付审批管理制度》一、目的和依据为了加强对资金支付的监督和管理，规范资金使用流程，确保资金使用安全和合法性，特制定本《资金支付审批管理制度》。
本制度依据国家有关法律法规和政策，并结合本单位实际情况制定。
二、适用范围本制度适用于本单位内所有涉及资金支付的事项，包括但不限于采购付款、工资发放、费用报销等。
三、审批流程1.资金支付申请：任何需要支付资金的单位部门或个人，必须填写《资金支付申请表》，并按规定流程提交给财务部门。
2.资金支付审批：2.1财务部门收到资金支付申请后，负责核实所申请资金的合法性和是否符合相关政策与规定。
2.2若财务部门审核通过，将资金支付申请提交给负责该项目或事项的部门负责人审批。
2.3部门负责人对于资金支付申请进行审查，确保资金使用符合预算安排和审批程序。
2.4部门负责人如需进一步核对，可以要求财务部门提供相关支持材料或进行现场核查。
2.5部门负责人审批通过后，将资金支付申请连同审批意见，提交给财务部门。
2.6财务部门收到审批通过的资金支付申请后，确认资金使用的合法性和合规性，进行支付操作。
四、资金支付责任1.各部门负责人要对所属部门资金使用的合法性和合规性负责，并确保支付申请的真实性和准确性。
2.财务部门要严格审查支付申请，核对资金使用情况，确保支付安全和合规。
3.部门负责人要定期对本部门资金支付情况进行检查，发现问题及时整改。
五、违规处理对于违反本制度的行为，将根据不同情况进行处理：1.未经审批擅自支付资金的，将责令退还资金并进行警告或纪律处分。
2.通过伪造或故意虚报资金支付申请的，将按法律法规处理。
3.其他违规行为的处理将根据具体情况决定。
六、附则1.本制度自颁布之日起执行。
2.本制度的解释权归本单位财务部门所有。
3.如对本制度有改动，须经本单位财务部门审批。
4.本制度解释权归本单位财务部门所有，并有权对制度进行解释和修改。
以上为《资金支付审批管理制度》内容，特制定供参考和执行。
资金支付审批流程
资金支付审批流程流程起始：资金支付申请提交资金支付审批流程的起点是资金支付申请的提交。
一般来说，申请可以通过企业内部的电子系统或者报表来进行。
申请人需要填写相关的申请表格，包括申请金额、用途、付款对象等信息，并附上必要的附件，如合同或发票等。
流程第一步：部门审批在资金支付申请提交之后，申请单会被转交给相关的部门审批人员进行审批。
部门审批人员负责验证申请单中的信息的真实性和准确性，包括资金用途是否合规、金额是否合理、付款对象是否正确等。
如果审批人员发现问题或有疑问，需要与申请人进行沟通，并在审批意见中详细注明。
流程第二步：财务审批流程第三步：高级审批在通过财务审批后，有些情况下可能还需要进行高级审批。
高级审批通常由企业的高层管理人员或者负责资金支付的专责人员来执行。
高级审批的目的是确保公司的资金支付决策符合公司整体战略、风险管理和合规要求。
在高级审批中，审批人员将认真审查资金支付申请单，并将审批意见记录在相关文件中。
流程第四步：会签与核准经过高级审批的资金支付申请单将被提交给相关的会签人。
会签人通常是与资金支付相关的部门领导或者负责相关事务的人员。
会签人负责对申请单进行最后审查，并在申请单上签字确认。
如果会签通过，资金支付申请单将会提交给财务负责人或者财务总监进行最终核准。
流程最后一步：支付操作在资金支付申请单经过会签和核准之后，资金支付操作由财务部门来执行。
财务部门会将资金支付申请单中的指令转发给相关的银行或支付机构进行操作。
一般来说，财务会负责与银行或支付机构的沟通，并确保支付操作的准确性和及时性。
总结资金支付审批流程是一个为确保企业资金安全、合规性和规范运营而设计的重要流程。
一个完善的资金支付审批流程可以提高管理效率、降低风险，并确保企业资金的正常运作。
但是需要注意的是，每个企业的资金支付审批流程可能因公司的规模、行业、财务结构等方面的差异而有所不同，因此需要根据实际情况进行调整和优化。
《资金支付审批管理制度》(2篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金支付行为，包括但不限于付款、报销、预付款、退款等。
第三条公司资金支付审批管理遵循以下原则：1. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部管理规定执行。
2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和舞弊行为。
3. 效率性原则：简化审批流程，提高资金支付效率。
4. 责任性原则：明确各部门、各岗位的职责，落实责任追究。
第二章组织机构与职责第四条公司设立资金支付审批管理领导小组，负责制定、修改和解释本制度，并对资金支付审批工作进行监督。
第五条资金支付审批管理领导小组下设办公室，负责日常管理工作，包括：1. 负责制定资金支付审批流程；2. 负责组织培训、宣传和解释本制度；3. 负责监督、检查各部门、各岗位的资金支付审批工作；4. 负责处理资金支付审批过程中的异议和投诉。
第六条各部门、各岗位的职责：1. 申请人：负责提交资金支付申请，确保申请内容的真实、完整、合规；2. 审批人：负责对申请进行审核，提出审批意见；3. 付款人：负责办理付款手续，确保资金安全；4. 监督人：负责对资金支付审批工作进行监督，确保审批流程合规。
第三章资金支付审批流程第七条资金支付审批流程如下：1. 申请人填写《资金支付申请表》，并附上相关证明材料；2. 申请人将申请表及相关证明材料提交至所在部门负责人；3. 部门负责人对申请进行初步审核，符合规定的，签署审批意见；4. 部门负责人将申请表及相关证明材料提交至财务部门；5. 财务部门对申请进行审核，符合规定的，签署审批意见；6. 财务部门将申请表及相关证明材料提交至资金支付审批管理领导小组；7. 资金支付审批管理领导小组对申请进行审核，符合规定的，签署审批意见；8. 付款人根据审批意见办理付款手续。
第八条特殊情况下的资金支付审批流程：1. 对于紧急资金支付，申请人应提供紧急情况说明，经部门负责人、财务部门负责人和资金支付审批管理领导小组同意后，可简化审批流程；2. 对于大额资金支付，应提交专项审批报告，经资金支付审批管理领导小组批准后方可支付。
资金审批与支付管理制度及流程
资金审批与支付管理制度济南市旧城改造投资运营有限公司资金审批与支付管理制度第一条为加强济南市旧城改造投资运营有限公司负责的安置房建设工程的投资控制，明确资金审批与支付的工作程序，强化对工程建设全过程的监督和管理，特制定本制度。
第二条凡参加工程建设的各方，包括项目管理、招标代理、勘察、设计、施工、监理、跟踪审计，以及材料、设备供应商等单位和个人均应遵守本制度。
第三条济南市旧城改造投资运营有限公司下设的工程部负责济南旧城改造安置房工程各类资金审批与支付申请的具体实施工作，济南市旧城改造投资运营有限公司财务处负责各类资金的审核与拨付工作。
第四条工程款的审批与支付申请按以下程序进行：（一）施工单位按合同约定的工程款支付时间、节点提报工作量，按合同约定的结算方式计算本节点完成工程价款，并填报“工程款支付申请表”，由项目经理签字，加盖与施工合同名称相同的公章，报监理单位。
（二）监理单位审核，主要审核申请手续是否正确、完整，申报形象进度是否属实、准确，计量是否正确等，并对工程质量进行确认。
审核合格后，由总监理工程师签发“工程款支付证书”，加盖监理单位项目部章，把全部资料报项目管理单位。
（三）项目管理单位审核实际完成的形象进度、实际完成量及其价款的合理性、预付款的扣回、甲供材的抵扣、手续的完备性等，审核合格后由项目经理填写“工程款支付审核表”，并加盖项目管理单位项目部章，报跟踪审计单位。
（四）审计单位全面审核项目综合单价套用是否正确、计算是否准确、甲供材及预付款扣回情况、取费程序是否正确等，并填写“工程款支付意见表”，由项目经理签字盖章后，报工程部。
（五）工程部审核付款手续准确、完整后，填写“工程价款支付审批表”，经工程部负责人和分管领导签字后，报送财务处。
（六）财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，执行财务内部流程。
（七）工程部审批的“工程价款支付审批表”走完济南旧城改造投资运营有限公司内部程序后，通知施工单位或材料商开具发票及完税证明报财务处，由财务处支付工程款。
《资金支付审批管理制度》
资金支付审批管理制度∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞第1条为有效执行企业资金管理内部控制制度,规范资金支付审批程序,明确审批权限，提高资金使用效率,控制资金风险，特制定本制度.第2条本制度的制定依据是《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司相关制度.第3条本制度所涉及资金支付项目，均应符合公司章程及制度。
第4条本制度主要规范公司资金支付行为。
第5条资金支付审批，在审批的单据中,用款人应详细列明主要或重要事项、金额与总额,并附有相关原始凭证、附带说明或其他补允资料，手续齐全完备。
第6条资金支付的审批流程。
报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理/主管审核签字→财务部门复核→董事长或其授权人审批→到出纳处报销。
第7条资金支付的审批权限一次性或累计支付金额在10万元人民币以内（含10万元,外币按记账汇率折算），由董事长或其授权人审批（2人中任何一个签字有效)；一次性或累计支付金额在10万元人民币以上（不含10万元，外币按记账汇率折算），必须由董事长审批.第8条用款人应如实反映资金支付内容,在资金申请单、报销单上签字，对资金支付结果负直接责任。
第9条各部门负责人对本部门资金支付的真实性、合理性及必要性负责,并在此基础上审核签字，对资金支付的结果负部门领导责任.第10条对资金支付具有最终审批权限的人员，对资金支付的结果负领导责任。
第11条分管领导、董事长或其授权人遇不在岗需要急需支付的资金，事前电话请示相关负责人，征得其同意后,财务部方可支付，事后2个工作日内由负责人补签。
没有特别情况,禁止越级审批或越权审批，否则，财务部有权拒绝支付任何越权审批支付的资金.第12条本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事长批准之日起执行。
资金拨付审批流程财务管理制度
资金拨付审批流程财务管理制度一、目的为加强公司的财务管理，规范资金拨付审批流程，确保资金的合理使用，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部各部门的资金拨付审批流程。
三、职责1.财务部：负责资金的审核、拨付及账务处理；负责编制资金使用计划；负责监督资金使用情况。
2.使用部门：根据部门预算，提出资金使用申请；负责资金的使用和监督。
3.审批部门：对公司资金的拨付和使用进行审批，确保资金的合理、有效使用。
四、流程1.财务部编制资金使用计划：根据公司的年度预算和各部门的需求，编制资金使用计划，报审批部门审批。
2.使用部门提出资金使用申请：根据部门预算和实际需求，填写资金使用申请单，报审批部门审批。
3.审批部门审批资金使用申请：审批部门根据资金使用计划和使用部门的申请，进行审批。
审批部门可以对资金使用计划进行调整，确保资金的合理分配。
4.财务部审核资金使用申请：财务部对使用部门提交的资金使用申请进行审核，核实资金的用途、金额等是否符合规定。
5.财务部拨付资金：财务部根据审批部门的批复，进行资金的拨付。
资金拨付后，财务部进行账务处理，并监督资金的使用情况。
6.使用部门使用资金：收到资金的部门应按照批准的用途合理使用资金，并对资金的使用情况进行监督。
7.财务部定期审计：财务部定期对各部门的资金使用情况进行审计，确保资金的合理使用。
五、内部审计为了保证资金拨付审批流程的顺利进行，公司应当设立内部审计部门，定期对财务部门和其他使用资金的部门进行审计。
内部审计部门应当定期对财务报告、资金使用记录和资金拨付审批记录进行审查，以确保资金的合规使用。
六、信息公开与透明度公司的资金拨付审批流程应当公开透明，让员工了解公司的财务状况和资金使用情况。
公司应当定期公开财务报告，让员工了解公司的收入、支出和资金使用情况。
七、责任追究如果发现在资金拨付审批流程中存在违规行为，如挪用资金、贪污资金等，公司应当依法追究责任。
对于违反本制度的行为，公司应当依法进行处理，如罚款、开除等。
资金支付管理流程
资金支付管理流程一、引言资金支付是企业或组织日常运营中不可或缺的环节之一，良好的资金支付管理流程能保证资金的安全、高效和透明运作。
本文将从准备工作、支付申请、资金审批、支付操作和记录归档等方面，详细介绍资金支付管理的流程。
二、准备工作在进行资金支付前，需要进行一系列准备工作，确保支付需求的准确性和合规性。
包括：1. 支付申请单填写：支付申请单是指申请支付资金时所需填写的表格或文件，内容应包含付款金额、收款方信息、支付事由、相关凭证等。
2. 资金预算核对：核对支付金额是否符合预算要求，确保支付金额合理、合规。
3. 收款方资质审查：对收款方的资质进行审查，包括核实收款方的身份、银行账户信息等，以避免支付给无资质或虚假的收款方。
4. 文件审核：审核相关凭证是否齐全、真实有效，如发票、合同、报销单等。
5. 内部审批：审批人员对支付申请单进行审核，确保支付申请符合公司内部政策和流程要求。
当准备工作完成后，支付申请流程正式开始。
流程包括以下步骤：1. 提交支付申请：支付申请人将填好的支付申请单提交给财务部门或相关支付审批岗位。
2. 系统录入：财务人员将支付申请单上的信息录入财务系统，生成支付凭证和付款指令。
3. 审批流程：财务岗位或相关审批人员对支付申请进行审核，并在系统中进行记录。
审批人员应根据公司规定的权限和流程，确保支付申请符合各项要求。
4. 审批结果通知：审批通过后，通知支付申请人和相关部门，告知支付申请已获批准。
四、资金审批在支付申请经过内部审批后，需要进行资金审批环节。
主要包括以下步骤：1. 资金预算核对：财务部门核对预算情况，确保支付金额在可用预算范围内。
2. 资金审批：财务负责人或相关审批人员对支付申请进行最终审批，并记录审批结果。
3. 资金调拨：财务部门根据支付申请和审批结果，在财务系统中进行资金调拨操作，完成支付准备。
资金支付的操作是整个支付管理流程中最关键的环节，需要注意支付的安全性和准确性。
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资金审批与支付管理制度济南市旧城改造投资运营有限公司
资金审批与支付管理制度
第一条为加强济南市旧城改造投资运营有限公司负责的安置房建设工程的投资控制，明确资金审批与支付的工作程序，强化对工程建设全过程的监督和管理,特制定本制度。
第二条凡参加工程建设的各方,包括项目管理、招标代理、勘察、设计、施工、监理、跟踪审计，以及材料、设备供应商等单位和个人均应遵守本制度。
第三条济南市旧城改造投资运营有限公司下设的工程部负责济南旧城改造安置房工程各类资金审批与支付申请的具体实施工作，济南市旧城改造投资运营有限公司财务处负责各类资金的审核与拨付工作。
第四条工程款的审批与支付申请按以下程序进行：
（一）施工单位按合同约定的工程款支付时间、节点提报工作量，按合同约定的结算方式计算本节点完成工程价款,并填报“工程款支付申请表”，由项目经理签字，加盖与施工合同名称相同的公章,报监理单位。
（二)监理单位审核,主要审核申请手续是否正确、完整,申报形象进度是否属实、准确，计量是否正确等，并对工程质量进行确认。
审核合格后,由总监理工程师签发“工程款支付证书”,加盖监理单位项目部章，把全部资料报项目管理单位。
（三)项目管理单位审核实际完成的形象进度、实际完成量及其价款的合理性、预付款的扣回、甲供材的抵扣、手续的完备性等，审核合格后由项目经理填写“工程款支付审核表”，并加盖项目管理单位项目部章，报跟踪审计单位。
(四）审计单位全面审核项目综合单价套用是否正确、计算是否准确、甲供材及预付款扣回情况、取费程序是否正确等,并填写“工程款支付意见表”,由项目经理签字盖章后，报工程部。