项目资金使用和管理制度
项目资金的管理制度
项目资金的管理制度一、总则为更好地管理项目资金，规范资金使用行为，确保项目顺利进行，制定本资金管理制度。
二、资金来源1. 项目资金来源主要有：政府拨款、自有资金、募捐资金等。
2. 各个资金来源的具体用途应当严格符合相关项目合同规定，不得擅自挪用。
三、资金预算1. 项目经理应制定详细的项目资金预算，包括项目启动阶段的预算、执行阶段的预算以及项目结束阶段的结算预算。
2. 资金预算应当根据项目的具体情况和需要，合理分配各个阶段的支出。
3. 资金预算的制定应当及时更新，确保与项目实际进展相符。
四、资金管理1. 项目经理应当建立健全的资金管理机制，明确资金归口管理责任人员。
2. 资金管理人员应当按照资金管理制度的规定，做好项目资金的申请、审批、支付、报销等工作。
3. 资金管理人员应当严格按照规定流程操作，不得擅自挪用或行使超出权限的资金支配权。
4. 资金管理人员应当及时做好资金账目的核对和记录工作，确保资金使用情况的透明和规范。
五、资金监督1. 项目资金的监督应当由项目部门内部设立监督机构进行监督，同时接受外部审计机构的监督。
2. 监督机构应当及时发现和纠正项目资金管理中存在的问题，并提出合理建议。
3. 严禁项目资金管理中的腐败行为，如贪污、挪用等不法行为，一经发现将追究相关责任人的责任。
六、资金使用1. 项目资金使用应当符合项目资金预算和合同规定的用途，不得私自支出或挪用。
2. 对于项目资金的使用，应当及时核实相关票据和发票，做好凭证保存工作。
3. 资金使用人员应当做好资金的监督和审计工作，确保项目资金的合理使用。
七、资金结余1. 项目结束后，如有剩余资金，应当按照合同规定的方式进行结余处理。
2. 结余资金应当按照项目合同规定的用途进行结余使用，不能私自占用。
3. 对于结余资金的使用，应当做好记录和报告工作，接受监督和审计机构的监督。
八、附则1. 本制度自颁布之日起生效。
2. 对于本制度的解释权归项目管理机构所有。
某项目资金使用和管理制度
某项目资金使用和管理制度一、项目资金管理概述资金是项目实施过程中最重要的资源之一。
在项目实施过程中，合理规划、安排和使用资金，是保障项目顺利实施和提高项目效率的重要措施。
因此，本项目制定了资金使用和管理制度，以规范项目资金使用和管理行为，确保项目资金合理、安全、高效地使用，保障项目正常运转。
二、资金管理职责及权限1.项目经理：负责制定项目资金使用预算并监督资金使用情况，审核项目各项资金申请，督促项目各部门按规定用好每分每秒的资金；2.出纳：负责项目银行账户的开立、存款及取款等事宜，审核项目各部门的资金申请，及时将申请的款项划拨到各单位，并做好相关记录。
3.项目负责人：按照项目经理的要求，编制和调整项目资金使用计划和各项资金申请计划，定期总结分析并汇报给项目经理。
4.资金管理员：负责监控项目支出速度及异动情况，及时报告异常情况，以便项目经理及时调整资金使用计划，并及时进行补救措施。
三、项目资金管理原则1.资金安全：资金安全是项目资金管理的首要原则，在项目资金管理过程中要强调鉴别真伪、杜绝虚假、防范风险，严禁在资金管理过程中出现以虚拟笔做账、违规借用资金等行为。
2.资金合理使用：项目资金管理需以项目需要为导向，注重资金使用的合理、有效性和节约性。
对于项目资金使用计划和具体项目支出行为，需要做到量化明细，精打细算。
3.资金透明：资金透明是项目资金管理的必要条件，项目各部门之间的资金流动应当在有关人员知晓并同意的情况下进行，实现资金流转的透明，明确界线和责权，防止事后推诿和责任混淆。
4.资金监管：项目资金管理需要建立科学、严格的监管机制，定期对各个环节的资金使用情况、预算执行情况进行监控和核算，及时审计相关的记录，对资金流向进行跟踪，以防止出现漏洞或财务失查现象。
四、项目资金使用及管理流程1.项目资金预算编制：项目经理根据项目的特点和目标，将项目经费划分到各个具体的项目部门，制定详细的项目资金计划。
2.资金使用申请：各项目部门在针对各项具体工作的开支中，提出经费使用申请，并详细描述经费用途和用途范围。
项目资金使用和管理制度流程
精心整理“某项目”资金使用和管理制度第一条目的为加强“某项目”项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据有关专项资金使用管理办法的规定，结合实际情况，特制定本制度。
第二条资金的管理：某公司指派会计一名管理账务，西藏雪域圣茶茶业股份有限公司指派一名出纳管理现金。
123456123如报销人未能取得有效票据而遭受财务部剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
4 在发生费用支出时应主动索取费用的相关发票和明细，如：合约或协议、有效票据等。
对于索取有效票据确有困难的，取得的收据或支出明细等（票据背面应有相关经手人的签名和联系电话）。
5 报销单据不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人签章，否则不得报销。
6借支差旅费人员回项目组后，五个工作日天内应按规定到财务部报账；临时借款人员业务完成回项目组后，五个工作日内按规定到财务部报账。
7当月费用在当月或发生完成周期30天内办理报销，跨月无特殊事由不予以报销。
8报账后结欠项目组金额部分五个工作日内不办理清欠的，财务部有权通知行政部在该人员当月工资中扣回。
9违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关部门和人员的责任：（一）不按规定报销差旅费的；（二）假公济私，弄虚作假，虚报冒领差旅费的；（三）违规扩大差旅费开支范围，擅自提高开支标准的；（四）转嫁差旅费的；（五）其他违反本办法行为的。
9.1差旅费报销原则1）住宿费限额标准为出差人员对应职务级别最高可以开支和报销的住宿费标准，不得曲解为包干或必须开支和234567891011121.2.采购时，指定采购人员应充分了解所购物资的品名、规格、性能等，要求做到货比不低于三家，并取得采购发票及明细清单单。
采购后经使用部门验收确认无误后，由采购员、使用人员分别在发票背面签字确认，由采购员填制报销单据。
3.后勤部应建立办公用品的购领存台帐，财务部定期进行核对。
4.项目组成员离开本单位必须交还所领工具。
项目资金管理制度5篇
项目资金管理制度5篇为规范项目资金管理，提高资金使用效益，特制定本管理制度。
一、项目资金的申报制度一）项目资金由单位相关部门及所属企业组织申报。
二）项目资金申报文件必须真实、科学、完整，并装订成册。
三）申报部门提出初审意见，经领导会议研究同意后，上报上级主管部门。
四）申报部门随时跟踪上级主管部门批准情况。
二、项目资金的使用制度一）建立会计核算制度，严禁套取项目资金，公款私存，设置帐外帐和“小金库”。
二）实行政府采购制度，进行公开招标和集中采购。
三）建立健全项目资金审查审批程序和财务制度。
三、项目资金的监督管理和验收审计制度一）对专项资金项目，在项目实施前，主动公示项目建设内容和资金等情况。
二）各项目实施部门或单位定期向项目单位报送项目实施进展情况。
三）项目完工后，申请和接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作。
四）上级补助资金建设的工程，竣工后应由审计部门进行审计并出具审计报告。
四、项目实施绩效考评制度一）对实施方案制定、各方面资金整合、各项资金使用和管理、项目实施效益和是否有违规违纪行为等进行绩效考评。
二）绩效考评采用百分制打分办法，根据得分的具体情况排定名次。
五、项目资金的财务管理制度一）项目资金应按工程进度进行拔付，对没有开工或进度缓慢的项目应适当调整或取消补助款。
项目资金管理制度一、资金风险防范为了严格控制项目资金的支出范围，XXX绝不符合规定支出，项目资金使用必须坚持量入为出的原则。
同时，必须实行专款专用、专户管理和专帐核算制度，以防止资金风险。
二、资金管理机构资金管理组是项目资金管理的核心机构，参与项目工程资金阶段审计和年终审计，对项目资金拨付、使用情况定期进行审核，全程进行监督，保证资金正常运行。
三、资金管理方式每年年初和每季度初，资金管理组必须填制项目请款书和季度项目分月用款计划表、季度项目申请书，逐级上报XXX 土地整理中心，申请年度和季度项目资金。
四、资金拨付方式工程施工费采取分期付款的方式拨付。
资金使用与项目管理制度
资金使用与项目管理制度第一章总则为规范企业内部资金使用与项目管理，提高资金利用效率，保证项目顺利进行，订立本规章制度。
本制度适用于本企业内部全部资金使用与项目管理，包含但不限于资金申请、审批、执行、监管等方面的事务。
全部相关人员必需遵守本制度，并承当相应的责任。
第二章资金申请与审批第一节资金申请1.任何部门或项目需要使用企业资金时，必需提前书面申请。
申请书应包含项目名称、估计资金使用金额、使用理由、预期效益等内容。
2.资金申请书由项目负责人或部门负责人填写，并在申请书中附上相关支持文件，如预算、合同、投资评估报告等。
3.资金申请书和支持文件经过申请人审核无误后，提交给资金部门进行审批。
第二节资金审批1.资金部门收到资金申请书后，应在5个工作日内进行审批。
对于多而杂或涉及较大金额的申请，可以适当延长审批时间，并书面通知申请人。
2.资金部门应依据资金申请书上的内容进行审批，并审查相关支持文件的真实性和合法性。
3.审批结果分为三种情况：通过、拒绝、需修改。
资金部门应及时将审批结果以书面形式通知申请人。
第三章资金执行与监管第一节资金执行1.资金批准后，申请人需及时依照批准的金额和用途执行项目。
若有需要更改资金使用用途的情况，应在更改前及时向资金部门提交书面申请。
2.资金执行过程中，必需遵守财务制度和相关法律法规，确保资金使用合规、合理。
3.资金执行过程中产生的费用、收入等必需记录清楚，并按规定及时反馈给资金部门。
第二节资金监管1.资金部门有权对项目进行跟踪监管，包含但不限于项目进展情况、资金使用情况等。
2.资金部门有权要求项目负责人供应相关支持文件、数据报表、事项说明等。
3.项目负责人应乐观搭配资金部门的监管工作，并及时供应相关资料。
第四章项目管理第一节项目立项1.项目必需经过合理的立项程序，明确项目目标、预算、时间计划等。
2.项目立项申请书应包含项目名称、目的、背景、可行性分析、预算、时间计划等内容。
工程项目使用资金管理制度
工程项目使用资金管理制度一、总则为规范工程项目使用资金的管理，有效保障资金使用的安全和合理性，提高资金利用效率，特制定本资金管理制度。
二、工程项目资金来源1. 工程项目资金来源包括政府拨款、信贷资金、社会投资等。
2. 各资金来源应按照相关法律法规、政策规定及合同约定使用。
三、工程项目资金使用范围1. 工程项目资金主要用于工程建设、设备采购、人力资源、管理费用等方面。
2. 资金使用所涉及的具体金额、范围和用途应按照相关规定进行合理确定。
四、工程项目资金管理人员1. 工程项目资金管理人员应按照有关规定进行配备，并具有相关资格证书。
2. 财务人员应具备相关专业知识和技能，熟悉财务管理和会计规定。
3. 资金管理人员应严格遵守相关规定，做到廉洁自律，保护资金安全。
五、资金使用管理制度1. 资金使用需制定详细的预算计划，并经相关部门审批后方可执行。
2. 资金使用过程中需加强监督检查，确保资金使用合法合规。
3. 资金使用必须按照预算计划进行，不得随意挪用或超支。
4. 资金使用过程中需依法开展相关资金报告和会计核算。
六、资金监督管理1. 工程项目资金监督管理应建立健全的监督制度，包括内部监督和外部监督。
2. 内部监督主要由资金管理人员和相关部门进行，包括日常检查和定期审计。
3. 外部监督主要由审计机构和相关监管部门进行，包括年度审计和专项监督。
4. 资金监督管理机构应独立运作，不受其他部门干扰，确保监督效果。
七、违规处理1. 对于资金使用中出现的违规行为，需及时处理，包括通报、责任追究等。
2. 对于导致资金损失的违规行为，需依法依规追究责任，并进行赔偿。
3. 对于严重违规行为，需移交司法机关进行处理。
八、附则1. 本资金管理制度经领导审定后正式执行，如需修改必须经过审定。
2. 对于不符合本制度规定的资金使用行为，相关部门需及时纠正。
3. 对于违规行为，相关人员必须承担相应法律责任。
以上为工程项目使用资金管理制度，全文生效。
项目部资金管理制度
项目部资金管理制度一、总则项目部资金管理制度旨在规范和加强项目部对资金的使用和管理，提高资金使用效益，保障项目的正常运行和发展。
本制度适用于所有项目部的资金管理工作，并严格执行。
二、资金的申请和使用1. 项目部资金的申请须经过合理的预算和审批程序，确保资金的合理性和有效性。
项目部应按照年度经营计划、项目计划等编制预算，并在预算执行前通过相关部门进行审核和审批。
2. 项目部在资金使用过程中，应按照合同的约定和业务的需要合理使用资金，不得擅自挪用、挤占或私自处置资金。
对于超出预算的资金支出，项目部应及时向相关部门提出申请，并说明理由，经批准后方可使用。
3. 项目部在使用资金时，需严格按照财务制度进行核算和报销。
对于日常经费开支，项目部应及时报销相关单据，并提供详细的财务报销材料，以便核算和审批。
三、资金管理的分析和决策1. 项目部应建立完善的资金管理制度，包括资金流动、盈亏分析、风险评估等内容，并根据实际情况进行适时调整和优化。
2. 项目部需要进行资金决策时，应根据市场、行业和经营的需要，制定科学的决策方案，并经过相关部门的讨论和审批后方可实施。
3. 项目部应定期对资金使用情况进行分析和评估，及时发现和解决问题，并根据分析结果制定相应的调整措施，确保资金的合理配置和使用效益的最大化。
四、资金管理的监督和评估1. 相关部门应加强对项目部资金管理的监督和指导，及时发现和纠正问题，并给予必要的指导和帮助。
2. 项目部应建立健全的内部控制体系，对资金的使用、管理和决策进行有效的监督和评估，并定期向上级部门和公司总部报告资金使用情况。
3. 项目部应配备专业的财务人员，进行日常的资金管理和核算工作，确保资金使用的合法性和准确性。
定期对财务人员进行培训和考核，提高其业务水平和管理能力。
五、资金管理的风险控制1. 项目部应根据项目的特点和运营需要，建立风险控制机制，制定相应的风险控制策略和方法，保障资金的安全和稳定。
项目资金使用制度
项目资金使用制度一、背景为了规范项目资金的使用，确保项目的可持续发展，并防范财务风险，特制定本制度。
二、资金申请与批准1. 项目负责人应提前递交资金申请，说明资金用途和金额。
2. 资金申请将由项目管理团队进行评估和审批。
3. 若资金申请获得审批通过，项目负责人将收到书面通知，并可以按计划进行资金支出。
三、资金支出方式1. 项目资金支出应以电子转账的方式进行，不接受现金支付。
2. 项目负责人应根据需要开立专门的项目账户，确保资金流转的透明度和准确性。
3. 资金支出时，项目负责人应保留相关交易记录和作为财务凭证，以备审计和核查。
四、资金使用范围1. 项目资金仅用于项目的正常运营和相关活动，包括但不限于设备购置、人员培训、市场推广等。
2. 项目负责人在资金使用时应遵守相关法律法规和公司内部规定，严禁擅自挪用资金。
3. 若项目需要使用资金进行非常规支出，项目负责人应提前向项目管理团队进行申请，并提供充分的理由和解释。
五、资金监督与报告1. 项目负责人应按照公司规定的时间周期向项目管理团队提交资金使用报告，详细说明资金的支出情况。
2. 项目管理团队将对资金使用报告进行审核，确保项目资金的合理使用和风险控制。
3. 如发现资金使用存在问题或异常情况，项目管理团队将及时进行调查和处理，并依法追究相关责任。
六、违规处理1. 对于违反项目资金使用制度的行为，将视情节严重程度，采取相应的惩戒措施，包括但不限于警告、扣减绩效奖金、调整项目职责等。
2. 对于严重违规行为，项目负责人可能会面临法律责任和经济损失的追究。
请所有项目成员严格遵守本制度，确保项目的顺利进行和资金的合理使用。
> 注意：本制度内容仅供参考，具体操作以公司内部规定和相关法律法规为准。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
“某项目”资金使用和管理制度
第一条目的
为加强“某项目”项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据有关专项资金使用管理办法的规定，结合实际情况，特制定本制度。
第二条资金的管理：
某公司指派会计一名管理账务，西藏雪域圣茶茶业股份有限公司指派一名出纳管理现金。
第三条项目专项资金的使用审批原则
1一事一借（备用金），分事办理。
2原借款未还清前，不得再借。
3与项目有关的的费用开支审批分为申请审批和报销审批，均由项目组(领导成员)签字审批方才有效。
未经审批，不得实施，不得“先斩后奏”。
4审批及报销时应提供发票和对应明细清单，均须先有经办人本人的签字。
5出差在外期间的对外宴请和对外赠送礼品，必须事先经项目组批准。
6大额费用开支，应与收费方签定协议，由收费单位将相关发票、明细业务记录交于财务部，由财务部先对单价、数量、费用金额，按合同审核后报批、处理。
第四条资金的报销原则
1费用报销的范围仅限于上述第四条规定内容，属于个人生活性质的支出，如洗衣费等，一律不予报销。
2凡规定有该项费用的开支标准的，属于差旅费相关项目的，其实际发生费用小于标准部分，直接发给个人。
大于该项标准的部分，由个人自行负担，不予报销；由项目组批准的除外。
3凭有效票据报销。
有效票据，主要指票据抬头必须和报销单位一致，内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清晰的正规发票和发票对等的支出明细。
所谓正规发票是指在发票上部盖有椭圆形税务机关统一监制章，且从税务局购入的发票，并盖有购入单位发票专用章。
所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统一监制的章，且从税务局购入的收据。
如报销人未能取得有效票据而遭受财务部剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
4 在发生费用支出时应主动索取费用的相关发票和明细，如：合约或协议、有效票据等。
对于索取有效票据确有困难的，取得的收据或支出明细等（票据背面应有相关经手人的签名和联系电话）。
5 报销单据不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人
签章，否则不得报销。
6借支差旅费人员回项目组后，五个工作日天内应按规定到财务部报账；
临时借款人员业务完成回项目组后，五个工作日内按规定到财务部报账。
7当月费用在当月或发生完成周期30天内办理报销，跨月无特殊事由不予以报销。
8报账后结欠项目组金额部分五个工作日内不办理清欠的，财务部有权通知行政部在该人员当月工资中扣回。
9违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关部门和人员的责任：
（一）不按规定报销差旅费的；
（二）假公济私，弄虚作假，虚报冒领差旅费的；
（三）违规扩大差旅费开支范围，擅自提高开支标准的；
（四）转嫁差旅费的；
（五）其他违反本办法行为的。
9.1差旅费报销原则
1）住宿费限额标准为出差人员对应职务级别最高可以开支和报销的住宿费标准，不得曲解为包干或必须开支和报销的标准。
2）因公出差期间给予的伙食补助费、市内交通费按出差自然（日历）天数计算。
3）由单位提供交通工具的，不得报销市内交通费。
4）出差人员应当在职务级别对应的出差目的地住宿费限额标准内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。
5）同性别两人一起出差，只能住一间双人间，按一个人（职务较高者）住宿标准计算。
6）对于自驾车辆出差人员，交通补助费予以取消，给予报销过路费、油费（或计发出差油费补贴）。
7）项目组出差人员，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，应凭票按出差直线车船票价支报，不发绕道和在家期间的出差各项补助费用。
8）项目组人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。
调入人员的交通、住宿、伙食补助除照项目组规定执行外，其它开支参照有关规定执行。
9）出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。
住院超过一个月的停发伙食补助费。
10）出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产
品等。
11）对于已享有住外补贴的外办人员不再重复计算出差补贴。
12）办公用品等采购费用开支要求：
1.每月未或因临时需要（如，项目组成员因工作需要配置的计算器、装订机等），由各部
门申报项目组汇总后，结合现有用品情况拟定确认的“请购单”（见下表4-1），经项目组同意后，由项目组指定统一购置，登记保管、发放。
2.采购时，指定采购人员应充分了解所购物资的品名、规格、性能等，要求做到货比不低
于三家，并取得采购发票及明细清单单。
采购后经使用部门验收确认无误后，由采购员、使用人员分别在发票背面签字确认，由采购员填制报销单据。
3.后勤部应建立办公用品的购领存台帐，财务部定期进行核对。
4.项目组成员离开本单位必须交还所领工具。
表4-1
请购单
请购部门时间：年月日
第五条各项费用开支标准
5.1出差开支标准：按出差地区和人员级别分别制定标准
(一)公司项目组成员出差乘坐飞机、火车（动车）、汽车等和伙食费、市内交通费，杂费标准：
注：杂费，如存包裹费、电话费、打印费、传真费等杂项费用，报销时提供相关单据和事由
(二)出差住宿费标准：
赴省外出差的，按照下表标准执行：
（三）出差的市内公交费及餐费实行包干制，节约归己，鼓励报销时提供正规票据。
标准如下：
（四）出差自驾油费补贴：
5.2业务招待费标准
按待宾客身份与项目组利益关系，遇到特殊接待（规格很高）要与项目组通气。
5.3通讯费补贴标准：按月计发。
项目组成员副总指挥及以上的按每月400元发放
第六条借款审批流程
6.1因业务或备用金借款，借款人可以通过“钉钉”的“业务借款审批”或“备用金审批”
模块，将借款时间、事由、借款总金额进行申报，取得项目组领导成员同意后，以打印的“钉钉”纸质审批单方可借款；
6.2借款人填制“借款单”（见下表8-3），一并粘贴在“钉钉”纸质审批单上。
6.3或者借款人直接将“借款单”取得***、吴天昊的批准签字。
6.4有权申请备用金的人员为：***，备用金限额：元。
***，备用金限额：元。
***，备用金限额：元。
***，备用金限额：元。
6.5因出差借款的人员，取得项目组批准后，到财务部填报“出差登记表（见下表6-1）”，
领取“差旅费报销明细表（见下表6-2）”，办理相关借款事宜。
6.6对同一项出差业务，确因业务需要二次借款的，第二次借款仍然需要按上述2.1规定
取得项目组批准，并提供前一次借款所涉及的费用单据或费用支出明细表。
否则不予第二次借款。
附：表6-1
出差登记表
制表单位：“某项目”项目组
表6-2
差旅费报销明细表部门：姓名：同行人员：单位：元
符号说明：“”有正规票据
制表单位：“某项目”项目组
表6-3
借款单
资金性质：（差旅借款，备用金借款，或业务借款）
第七条费用报销流程
7.1填制“某项目”项目专用“费用报销单”，后附相关原始凭证（包括“审批打印表”、
“差旅费报销明细表”、“请购单”等）；
7.2交于财务部由其对票据是否真实有效进行一级审核并签名确认；
7.3取得项目组批准同意签字或项目组“钉钉”打印的签字凭证；
7.4在出纳处结款，办理清账手续。
第八条填制专用“费用报销单”要求
费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用项目组统一印制的专用“费用报销单”和“原始凭证粘贴单”规范填制和粘贴票据；“一事一报”，即一件业务报销事项填制一张“费用报销单”。
8.1填制时：
1）应先将票据按费用性质进行归类，如：差旅费中的交通费、餐费、住宿费、杂费。
业务招待费中的住宿费、餐费、礼品礼金等。
2）不同类别的票据要对应区分“报销项目”“摘要”、“金额”栏填写；
3）再遵照“实事求是、准确无误”的原则在上面详细写明报销内容。
填报业务招待费时，要在“原始凭证粘贴单”上明细注明宴请的原由、宴请对象、人数、时间、宴请具体地点；
填报打车费时，除需在每张票据背面注明始发、到达地点外，还须填写费用发生的事由，时间，地点等；
填报购买的办公支出时，由采购、验收人员分别在发票、附有相关发票内容的明细清单背面签字确认；如有特定领用人，还须其领用人签字。
4）单据及附件栏填写所附单据合计页数，如有“原始凭证粘贴单”，与其上粘贴的票据共计为一页；有特殊事由要说明时可填在“备注”栏，最后在“报销人”栏中签名。
有共同参与人的，要交与其复查，并请其在“备注”一栏上签名。
5）“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
（常用大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟）
8.2票据粘贴时：
1）统一使用“原始凭证粘贴单”粘贴相关票据（只有一张尺寸等于或大于报销单的原始凭证除外）；
2）同类票据整齐有序的粘贴于同一张“原始凭证粘贴单”上（如三种不同类票据即有三张“原始凭证粘贴单”）
3）正规票据在前，相关内容的明细清单在后粘贴；
4）同金额票据横向一排错开粘贴；不同金额票据纵向一列错开，按从小到大排列粘贴。
第九条本制度的制订、修改和解释由财务部负责。