信贷资产精细化管理
浅谈如何提升商业银行信贷精细化管理水平
为确保信贷资金真正注入实体 经济及关系 国计民生 并 报告 ； 定期 向支行行长 （ 分管行 长 ） 和上级行 信贷管 理 的重 要项 目， 防范系统性风险并助推 国民经济平稳健康发 部 门汇报辖 内客户贷后管理情况。二是 明确商业银行信
展。 银监会相继颁布了《 固定 资产贷款管理暂行办法》 《 、项 目融资业 务指 引》 《 、 流动资金 贷款管理办法 》 个人 消 和《 费贷款管理办法》以下简称贷款新规） （ 。贷款新规是精细 化管理 的内在要求， 求通过对信贷资金实行全 流程 控 要 制 、 同有 效约束和实行 “ 贷实付 ” 合 实 ， 进而推动 我国银 行
具体措施 。
关键 词 ： 商业银行 业； 信贷 ； 精细化管理 中图分 类号 ：８ ０２ 文献标识码 ： ｄ ｉ ０３ ６／ｉ ｎ１７ — ３ ９ ｓ． １ ． ． Ｆ３ ． Ａ ｏ： ．９ ９ ．ｓ．６２ ３０ （ ） ０ ２０ ３ １ ｊｓ ２ ３７
文章编号 －６ ２ ３０ （０ ２ ０ — ６ ０ １ ７ — ３ ９ ２ １ ）３ ８ — ２
吕婷婷
（ 肥工 业大 学经 济学院 ， 合 安徽 合肥 ２ ００ ） ３０ １
摘
要： 提升 商业银行信贷精细化管理水平， 是推动商业银行经营转型、 促进信贷结构调整、 障商业银行 信贷业务健康 可持 续发 保 展 的 内在 要求。本文在分析商业银行信 贷管理工作现状及存在 问题 的基础上 ， 出提升 商业银行信 贷精 细化 管理 水平 的 提
一
、
精细化管理的概 念
习， 更倾 向于拓展更多的业务 ， 而不注重业务办理质量 的
精细化管理是一种 管理理念 ， 一种管理文化 。 它是源 改进。二是以往客户经理队伍 的培养壮大 ， 都是通过支行 于发达 国家 （ 日本 ２ ０世纪 ５ Ｏ年代 ）的一种企业管理理 间“ 老带新、 优帮劣 ” 一代一代带 出来的 ， 如今 由于部分业 念 ，它是社会分工 的精细化以及服务 质量 的精细化对现 务熟 练的客户 经理退休或者转 岗等 ， 支行“ 帮带 ” 传 出现 代管理 的必然要求 ， 是建立在常规管理的基础上 ， 将常规 断档 ， 新上岗的客户经理大多完全不懂信贷知识 ， 务 办业 管 理 引 向 深入 的基 本 思 想 和 管 理模 式 ，是 一 种 以最 大 限 是摸着 石头过 河 ， 久而久之养成这种 “ 务错 了就整改 ， 业 度地减少 管理所 占用 的资源和降低管理成本 为主要 目标 没有什么大不了”的态度。三是客户经理分散 于各个 支 的管理方式 。 行， 即使 同一个支行 的客户经理平 时也忙于业务拓展 ， 平 信贷精细化管理顾名思义 ，就是在信贷业务的开展 时交流沟通甚少 ，好 的经验和错误 的典 型都无法做 到有 全 过程引入精 细化管理 的理念 ， 之贯穿始终 ， 将 细化 、 量 效传播 ，一定程度上阻碍了客户经理 队伍整体素质 的快
信贷资产管理制度
信贷资产管理制度一、总则为规范信贷资产管理行为，保障信贷资产的安全和稳健运营，减少信贷风险，提高资产管理效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有从事信贷资产管理工作的人员和相关部门。
三、信贷资产管理的基本原则1、风险控制原则：对信贷资产的管理应以风险控制为核心，合理确定信贷资产的配置比例，控制信贷资产的信用风险、市场风险和流动性风险。
2、收益最大化原则：在保证风险控制的前提下，力争实现信贷资产的最大化收益。
3、合规经营原则：遵守相关法律法规和公司制度规定，不得从事违法违规的信贷资产管理活动。
四、信贷资产管理的组织结构1、设立信贷资产管理委员会，负责制定信贷资产管理策略和决策，对信贷资产管理工作进行监督和指导。
2、设立信贷资产管理部门，负责具体的信贷资产配置、交易和监管工作。
3、设立风险管理部门，负责信贷资产的风险评估和控制工作。
五、信贷资产管理的流程1、风险评估：对信贷资产的风险进行评估，包括信用风险、市场风险和流动性风险。
2、资产配置：根据风险评估结果，合理配置信贷资产的种类和比例，达到风险控制和收益最大化的目标。
3、交易执行：执行资产配置方案，进行信贷资产的买卖和调整。
4、风险监管：对信贷资产的风险进行监管和预警工作，及时采取风险控制措施。
5、绩效评估：对信贷资产管理工作进行绩效评估，分析效益和风险情况，不断完善管理策略和措施。
六、信贷资产管理的内控制度1、内控管理：建立健全的内控管理制度，明确内部控制的责任和程序，严格执行内部控制措施。
2、信息披露：建立健全的信息披露制度，对信贷资产的情况进行及时、准确的披露。
3、风险管理：建立健全的风险管理制度，对信贷资产的风险进行科学评估和控制。
4、合规审查：建立健全的合规审查制度，确保信贷资产管理活动始终符合相关法律法规和公司制度规定。
七、信贷资产管理的监督和考核1、监督：建立健全的监督体系，对信贷资产管理活动进行实时监控和跟踪，及时发现和纠正问题。
如何加强信贷管理
如何加强信贷管理信贷管理是指按照现行相关法律规定和政策根据贷款的安全性、流动性和效益性三原则对贷款进行贷前调查、贷时审查和贷后检查的过程。
下面店铺就为大家解开加强信贷管理的方法，希望能帮到你。
加强信贷管理的方法信贷管理水平不高，基础工作薄弱，不良贷款长期居高不下，对农村合作金融机构来说影响是长期的，危害是巨大的。
大量不良贷款的形成，一方面造成银行、信用社贷款本金和贷款利息难以收回;另一方面，银行、信用社还必须支付储户的存款本金及存款利息，使行社丧失获取利益的机会。
人们知道：银行、信用社并不直接创造价值，其经济利益来源是通过分割服务对象所创造的利益来实现的。
行社金融资产质量往往反映在贷款质量上，不良贷款居高不下，致使银行、信用社资产的流动性大大降低，失去流动性的金融资产，必然会影响银行、信用社自身的经营效益，甚至影响其生存与发展。
以笔者多年从事信贷工作之经验，控制新增不良贷款问题必须从源头抓起，即从贷款的“发放——使用——收回”三个环节抓起，尤其要搞好贷款的发放。
多少年来，银行业所实行的贷款“三查制度”、“三包制度”、“可行性研究”、“评估论证制度”、“抵押担保制度”等等，都是有效防范化解不良贷款产生的方法和手段。
这些在实践中总结出来的方法和手段，既简单易行，便于操作，又科学可靠，非常贴近行社实际，特别是服务“三农”、个私民营经济、中小企业和县域经济实际，切不可在盲目学习美国等西方发达国家先进信贷管理方式的同时，忘掉或抛弃了自身传统优秀的东西。
除此之外，加强信贷管理还必须做到如下几点：一要进一步加大农村合作金融机构的改革力度。
要进一步明确产权关系，把银行办成真正的银行，办成真正的经营货币的金融企业，自担风险，自负盈亏。
要进一步按照市场经济规律办事，弱化政府行为，不承担或少承担政策性贷款业务，即使承担，国家也要给予一定的政策补贴，弥补因政策性业务而造成的资金和行社利益损失，加快农村合作金融机构商业银行改革步伐。
商业银行信贷资产五级分类体会
商业银行信贷资产五级分类体会商业银行信贷资产五级分类是指根据信贷资产的违约风险程度，将其划分为五个级别，分别为正常、关注、次级、可疑和损失。
这种分类方法是商业银行在管理信贷资产风险时采用的重要手段，通过对不同级别的信贷资产进行分类和监控，有效地识别风险，避免不良资产增加，保障银行的利润和健康经营。
五级分类的定义和特点1.正常类：信贷资产借款人按时履约，利息和本金按合同约定的期限和方式支付，无需提取拨备金。
正常类资产是信贷资产中风险最小的资产。
2.关注类：虽然目前已经按合约偿还借款本息，但是仍存在一定程度的风险，需要对其进行高度关注。
例如，借款人经营困难，或经济环境变化导致其还款能力降低等情况。
关注类资产需要提取一定比例的拨备金。
3.次级类：借款人存在一定逾期风险，或者还款能力和财务状况出现较大的恶化。
此类资产属于中等风险，需要储备一定的拨备金。
4.可疑类：借款人已经出现了逾期或其他不良行为，提高了不良资产的概率。
此类资产风险较高，需提取相应的拨备金。
5.损失类：借款人或者担保方已经无力履行合同，无法通过司法途径等方式追回款项，只能视为损失，需要全部核销。
五级分类的优势商业银行采用五级分类方法管理信贷资产风险，具有以下优势：1.精细化管理：通过分级分类管理各项信贷资产，可以精细化管理不同风险的资产，准确识别可能面临的风险。
2.风险可控：在五级分类的基础上，银行可以合理调整拨备金储备比例，进一步控制资产质量。
3.稳定经营：通过对不同风险的资产进行细致的管理和控制，商业银行可以保障自身的健康经营和经济效益。
五级分类的缺点不过，商业银行采用五级分类还存在以下缺点：1.管理成本高：五级分类需要银行组织专门的人力、财力进行管理，增加了运营成本。
2.评级标准不一：不同银行对于五级分类标准可能存在一定的差异，评级标准不统一也会影响不同银行间风险之间的可比性。
3.风险提前释放：五级分类方法可能存在一定的诱因，使得部分银行将本应属于不良资产的贷款分为更低的级别，以满足资本充足率要求，从而导致风险提前释放，增加银行的风险暴露。
加强精细化管理 推动高质量发展
加强信贷精细化管理推动业务高质量发展党的十九大作出了我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段的重大论断，从国家层面指出了实现实体经济的健康发展，根本出路在于推动发展的质量变革。
就当前信贷业务来看，量大而质不优、产品多而不强、制度多而执行差等情况不同程度存在，因此，迫切需要研究部署、改进创新信贷管理工作的思路方法，明确当前及今后一段时期信贷管理的方向和措施，着力提高信贷精细化管理水平，全面推动信贷业务实现可持续高质量发展。
一、主动适应严监管形势，避免“非战斗性减员”，以合规从业夯实发展前提当前，“强监管、严监管”已成为监管主基调，新一轮监管风暴也已全面开启，人民银行合格审慎评估业已从严，重点隐患排查、市场乱象整治等正紧密实施。
分析管理部门的监管、指导要求，旨在引导银行业切实回归本源，服务实体，合规经营、防范风险。
而浦发银行成都分行违规发放贷款案件就是一个鲜活例子，不仅被银监部门巨额罚款，更有200余名人员被问责处罚，教训十分深刻。
如何规避监管处罚与问责？如何避免因外部问责而制约业务发展？如何保持经营主体、制度体系、人员结构稳健，进而促进高质量发展？别无他法，只有合规从业！一是抓好监管政策执行。
严格执行市场定位、法人治理、资本管理等宏观部署，细化落实授信集中度、信贷资产风险分类、关联交易控制等具体要求，自我约束、自我完善，辅以监督检查，实现监管达标、人行合意。
二是抓好信贷制度执行。
梳理人民银行、银监局、省联社等各级制定的信贷类规章制度，做到“制定合规制度、合规执行制度、制度走样问责”，同时，以“八条禁令”、“十个严禁”为引领，划定红线、守住底线，涉及道德风险，坚决顶格问责。
三是倡树合规信贷文化。
树立正反典型，实施正向激励与负面打击，让好典型既有麸子又有面，让“坏”典型赔了夫人又折兵。
通过严守风险底限，规范业务操作，为信贷业务高质量发展奠定基础！二、积极完善流程建设，打通“任督二脉”，以流程化制度化推动岗位履职近年来，围绕信贷结构调整工作要求，全省、全市农商银行对信贷组织架构进行了逐步优化，对各岗位职责进行了明确，逐步趋于规范。
关于基层银行信贷客户精细化管理的探讨
关于基层银行信贷客户精细化管理的探讨摘要：基层行处于业务经营的第一线，如何有效管理信贷客户，实现收益和风险控制的有机结合，实现信贷业务的有效快速发展在商业银行的经营转型中起到主导地位。
本文从如何通过资本约束机制实现贷款精确定价和对信贷客户的全过程风险控制两个维度分析了基层行如何实现对信贷客户的精细化管理。
关键词：经济资本;风险控制;精细化管理“十二五”是我国经济结构调整和经济发展方式转变的关键时期，商业银行的经营转型也迫在眉睫，下面结合本人在基层行的工作经验，从收益和控险两个角度谈下信贷客户精细化管理。
一、以资本约束为导向，实现贷款定价精细化1.树立经济资本管理理念，严格执行经济资本控制。
经济资本是银行内部用于覆盖非预期风险带来损失的权益资本,是一种虚拟资本。
基层行应高度重视经济资本在资产业务考评中的重要作用，在经营中要严格贯彻执行经济资本控制。
一要严格执行经济资本增量控制计划。
尽量将经济资本配置到低风险业务上,限制高风险资产增长,同时减少存量资产占用的经济资本。
二要努力提高经济资本回报率。
在分配经济资本的基础上,设置经济资本回报率指标,对各项业务进行评价,既要考察其盈利能力,又要充分考虑该盈利能力背后承担的风险。
并将绩效考核和经济资本回报率挂钩,使经济资本回报率高的单位或业务得到激励或发展。
三是最大限度地提高经济增加值。
要保持实际经济资本回报率高于最低回报要求,确保经济增加值为正值,同时要力争实际经济资本回报率高于系统内和同业平均水平,确保经济增加值最大化。
2.夯实资产客户管理基础，实现贷款精确定价。
每一笔贷款发放前，客户经理在掌握客户经营状况以及对信贷质量完整性进行审查的同时，应严格按照客户类别、信用等级、融资品种、贷款期限确定贷款价格和最低经济资本回报要求，确保贷款投放效益。
各基层行要以经营利益最大化为原则，针对每个客户制定差异化的经济资本回报要求，探索多元化的定价模式。
以资产业务的发展带动中间业务，使有效客户资源得到充分利用，产品功能得到充分释放。
中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知-银监办发[2014]40号
![中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知-银监办发[2014]40号](https://img.taocdn.com/s3/m/84e8a304a200a6c30c22590102020740be1ecdc8.png)
中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知（银监办发[2014]40号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：近期，信贷领域外部骗贷案件和银行业金融机构内部人员违法放贷案件呈明显上升趋势。
为加强银行业金融机构信贷管理，确保信贷资产安全，现将有关要求通知如下：一、强化审慎经营理念，完善绩效考核机制各银行业金融机构应切实转变粗放经营的发展方式，树立审慎、合规经营理念，坚持业务发展和风险防控并重，严防单纯追求市场份额，盲目扩张信贷规模，严禁为营销客户、追求规模而放松信贷标准或条件。
银行业金融机构应统筹业务发展与风险防控，建立效益与风险、当期成果与可持续性发展兼顾的科学考评机制，引导各级经营机构转变“重规模、比速度、抢市场”的经营理念，切实杜绝绩效考核过于激进导致的合规隐患。
建立信贷人员专项考评体系，把防范违规放贷风险与个人薪酬、职级变动等挂钩，调动信贷人员防范违规放贷的主动性、积极性和创造性。
二、严格落实贷款管理制度，确保信贷业务依法合规各银行业金融机构应严格落实各项贷款管理制度。
在贷款受理环节，要严格审查客户准入资格，严防利用不真实生产经营信息和虚假资料骗取贷款；在贷款调查环节，要认真核实客户贷款需求和申贷资料的真实性，客观评价客户还款能力，严防利用虚假资料或虚假担保等骗取贷款；在贷款风险评价和审批阶段，要多方获取客户最新融资信息，全面、科学测算贷款需求，严格按照规定程序审批贷款，严防逆程序操作和超权限审批，严防员工参与客户编造虚假材料，严禁授意或支持贷款调查、审查部门或人员撰写虚假调查、审查报告，严禁随意降低准入标准，严禁违规决策审批贷款；在贷款合同签订和发放阶段，要坚持合同面签制度，严防在未落实贷款条件或客户经营发生重大不利变化情况下发放贷款，严防客户用虚假支付依据支取贷款；在贷后检查阶段，要加强对客户贷款使用的监督，及时跟踪客户经营状况，定期实地查看押品状态，严防贷款被挪用、资产被转移、担保被悬空。
当前加强信贷管理工作的措施
当前加强信贷管理工作的措施摘要为有效提升我行信贷管理水平，促进信贷业务可持续发展，我们将不断提升信贷风险管理能力，正确处理好防范信贷风险和业务发展的关系，夯实资产业务稳健发展的坚实基础关键词信贷管理六项措施为有效提升我行信贷管理水平，促进信贷业务可持续发展，我们将遵循求真务实、标本兼治的原则，从建立信贷管理长效机制出发，切实加大整改力度。
在大力拓展资产业务的同时，不断提升信贷风险管理能力，正确处理好防范信贷风险和业务发展的关系，夯实资产业务稳健发展的坚实基础。
为此，提出以下六项措施：一、着力整改现场检查发现的问题。
检查组专题研究、落实整改工作目标、措施、责任和完成时限，指定专人负责，跟踪问效，并组织各行对类似问题进行第二轮自查，确保4月末完成自查及整改工作。
总行于6月末前组织“回头看”，并将检查结果通报全行。
二、强化信贷管理自检自查工作。
今后要加大各级行自检自查力度和频次，落实责任制。
组织各行不停地检查、不停地规范，对检查发现的问题一个一个地研究，一个一个地整改，杜绝屡查屡犯情况的发生。
同时，加强信贷风险分析，及时监测了解企业的经营动态。
定期组织召开信贷风险分析会，听取相关部门对分管企业风险情况的调查分析，通过分析逐户摸实情况，根据具体情况提出信贷工作要求，规范贷款大户风险监控工作，及早发现风险和可能存在的隐患，形成风险分析报告，全面、准确的掌握全行风险状况，有效实现风险预警，确保信贷资产的安全。
三、加强信贷业务办理流程中的制度落实，从源头堵塞风险漏洞。
首先，从评级、授信、调查、审查、贷款发放、贷后管理、档案归集等各个操作环节入手，严格执行信贷管理制度，落实信贷客户准入条件，全程监督每笔业务、每个操作环节的合规性。
其次，进一步优化业务流程，加快信贷业务处理速度，规范每一个环节的操作要求，各环节之间做到既紧密衔接，又相互制衡，尽量缩短管理链条，提高管理效率，确保业务处理及时正确。
特别强调贷前对客户基础资料的真实性、完整性进行认真核查。
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信贷资产精细化管理
银监会在深入调研和借鉴国际先进经验的基础上，紧密结合中国经济金融发展实际，特别是银行信贷经营管理现状，颁布实施了
“三个办法一个指引”(《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资
金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资
业务指引》)。
一年多来，贷款新规对于更好地落实国家宏观经济政策，优化社会信贷资源配置，提升银行精细化管理水平，防范金融
系统性风险，逐渐发挥出积极作用。
从建设银行的经营管理实践来看，新的监管办法有以下几个方面意义：
首先，有利于确保信贷资金进入实体经济。
到今年6月末，我国广义货币供应量余额67.4万亿元，是国内生产总值的3.9倍。
但信
贷总量宽松并不能必然解决结构性不足问题。
由于多种原因，我国
的银行过去普遍倾向于多给大公司大项目贷款，超额授信造成部分
信贷资源得不到充分利用，重新回流银行体系，甚至流入股市、期市，或转向低水平重复建设、地产投资、原材料囤积。
与此形成反
差的是，实体经济中还存在大量的“融资难”现象，小企业、“三农”、民生等领域的贷款满足度相对还比较低。
贷款新规采用“实
贷实付”原则，以真实交易为依据，银行将贷款直接支付给企业交
易对手，有效保证了信贷资金真正流入实体经济，从源头上避免了
资金挪用。
这在当前也特别有助于抑制通货膨胀和资产泡沫。
第二，有利于促进银行经营向精细化转变。
近年来中国银行业取得了跨越式的进步，股票市值和净利润都达到了世界先进银行水平，中国几家大银行的生产率按现行汇率折算，已经达到欧美大银行65%左右的水平。
然而，必须看到我国银行业整体上还处在初中级发展
阶段，特别是经营的专业化、管理的精细化程度还不高。
“三个办
法一个指引”强化了信贷全流程管理，将贷款流程细分为贷款受理、调查、风险评价、贷款审批、签约、发放、支付、贷后管理和资产
处置九大环节，按照制衡原则将各环节职责落实到具体的部门和岗
位，并建立了相应的问责机制。
这对于规范银行信贷管理，提升中
国银行业精细化管理水平很有帮助。
第三，有利于增强银行风险管理能力。
风险管理是商业银行永恒的主题。
过去信贷管理也有贷前调查、贷中审查和贷后检查的“三查”制度，但总体来说规定较粗，各家银行执行起来不是很严格，
尤其贷后管理一直是银行的薄弱环节。
与过去相比，贷款新规对风
险控制的规定和要求更详细更有针对性。
比如，设立具体责任部门
和岗位负责贷款全面风险评价，同时坚持审贷分离，独立审批;设立
独立的责任部门和岗位，负责贷款发放和支付审核，完善支付审核，严格贷款用途管理，防止资金挪用等。
这些规定都有利于促进银行
加强基础管理，提高信贷风险管理的有效性。
第四，有利于构建良好的诚信文化和金融生态环境。
近年来社会诚信状况有较大改善，地方行政干预显著减少，但挪用贷款问题仍
然屡见不鲜，虚假骗贷也时有发生，隐性的行政干预还在一定范围
内存在。
“三个办法一个指引”很多条款体现了诚信要求，如借款
人提供的材料应真实，要配合支付管理，对外投资、实质性增加债
务融资等重大事项要征得贷款人同意等。
同时引入协议承诺原则，
以合同或协议的方式规定了借款人应当承诺和保证的事项。
在我国
经济市场化转型过程中，这对于进一步提高社会诚信意识、规范市
场秩序、银行依法合规经营尤其重要。
一、社会经济因素
随着改革开放的不断深化和社会主义市场经济的建立，打破了原有的经济体制，将企业推向市场竞争洪流，而企业经营机制的转换
相对滞后，特别是国有企业缺乏自我积累和自我发展机制，缺乏内
部活力和市场应变能力。
近几年在这方面虽然作了一些改革措施，
但仍然未能摆脱困境，一些靠政府吃饭的预算内企业的生产、经营
难以适应市场变化，没有改变原先的银行信用长期和固定占用和部
分贷款财政化的局面，有的企业实质上已经资不抵债，或已倒闭。
或已面临倒闭，给银行的信贷资产构成了极大的威胁。
二、银行自身因素
主要表现在缺乏完备的风险防范体系。
由于银行经营过程中短期行为取向突出，重存轻贷、重贷轻收、粗放经营，对金融风险的识别、估计和处理没有一套完整、科学的方法，对金融风险管理方面
的机制建设明显软弱，这就积累了越来越多的金融风险隐患，特别
是银行间无序的竞争，严重干扰了贷款风险管理的正常进行。
由于
银行间存在不规范的同业竞争，引起存款大盏，在这种情况下，一
些银行只好牺牲制度去应付竞争，在竞争业务的同时，风险也潜伏
了下来，一些银行"三查"制度未落实，超权限的发放贷款，乱拆借
情况，甚至帐外违规经营也时有发生。
三、政府因素
应该说，政府行政干预如果发挥得当，有其积极作用的一面，即协调好银行与企业的关系，维护银行利益，以促进经济发展。
但是，就当前情况而言，已出现种种弊端;过分的行政干预已使贷款风险管
理大打折扣，银行对企业发放贷款不仅仅是取决于企业是否符合贷
款条件，更多的是去决于非经济因素，如政府为了实现社会安定和
地方经济的发展需要，以及在:任期政绩:驱动下，加上一些领导法
律意识淡薄，认识上存在偏差，直接干预银行经营行为，如要求对
好的企业"锦上添花"，困难企业"雪中送炭"，对差的企业一开始就
是一种风险十足的不良贷款。
四、企业因素
企业效益不佳增加了贷款发放的风险度。
近几年，一些企业由于资产负债率高，管理水平低，集约化程度低，科技含量低的状况，
缺乏市场竞争能力和担风险能力，信贷投入的风险大。
一有些企业
信用观念淡薄，加上收宏观经济影响和饿行政性干预，银行信贷成
立弥补企业资金不足的主要来源。
二是企业逃债行为严重，一些企
业借破产之名，甩掉银行债务，有些借企业改组、改制之名，提高
意义出租转让、联合兼并、母体裂变等形式，悬空银行贷款，致使
银行信贷资产有名无实，造成了银行贷款的严重流失。
五、人行监管乏力因素
人行作为监管执法部门，对防范信贷资产风险责无旁贷。
但目前监管工作依然存在不少问题。
一是监管职能部门在监管中分工协作
依然松散，加上监管人员素质低，致使具体工作难以形成合力;二是
监管操作力度落后，风险监测缺乏现代化手段，金融风险监管的深度、广度、力度均不够;三是缺乏一套有效的风险预警机制;四是对
违规行为处罚不力，一方面未能摆脱政府干预行为，另一方面自身
手段单一，基本上采取经济处罚，很少运用行政措施，致使许多违
规问题不能从根本上得到解决。
一般来讲，银行信贷资产是指银行发放的各种贷款以及应收账款，通常包括住房抵押贷款、商用房抵押贷款、工商业贷款、汽车贷款
以及应收账款等。
按资产质量划分可分为高质量(根据北京大学金融
与证券研究中心曹凤歧教授的观点:高质量资产是一种能在未来产生
可预测的稳定现金流，有持续一定时期的较低比例的托欠违约率、
低损失率的历史记录的资产)和低质量信贷资产(通常指的是银行不
良资产)。
所谓银行信贷资产证券化，是指银行将其缺乏流动性但在未来能够产生可预见的、稳定的现金流量的信贷资产，通过一定的结构安排，对资产中的风险和收益进行分离和重组形成资产池，进而转换
为在资本市场上出售和流通的证券，据以融资的过程。
银行信贷资产证券化是一项复杂的系统工程，其发行过程涉及众多参与者。
主要有借款人、发起人(银行)、特殊目的载体(SPV)、受
托人、服务商、信用评级机构、担保机构、投资银行、投资者。
一
般来讲，其基本运作流程如下:
银行首先向央行提出申请，经批准后，一方面将其信贷资产出售给特殊目的载体，由特殊目的载体发行ABS(资产支持证券)，经投
资银行承销卖给投资者，然后投资银行将发行收入转让给特殊目的
载体，特殊目的载体按与银行签订合同中的资产出售价格转让给银行;另一方面，银行委托服务商向借款人收回本息，经受托人将本息
偿还给投资者。
银行信贷资产证券化主要有以下几个优点:
1、增强流动性，提高资产收益率。
银行的资金来源以短期存款为主，而资金的运用则很多投向长期贷款。
这种"借短贷长"的资产/负债不匹配的风险会使银行陷入流动性不足的困境。
而银行信贷资产证券化可将流动性不足的长期资产提前变现，可以加快信贷资产周转的速度，提高资产的收益率。
2、银行可以利用结构金融工具来创建所需的投资结构，推进投资组合管理实践，有效改善银行财务管理，促进我国银行业从过去的市场占有率经营方式向风险管理方式转变，建立一个高效的金融体系。
3、可以盘活许多银行不良资产，完成企业的低成本融资，加快处理不良资产的速度，提高资产处置效率。
下面我从博弈论的角度通过分析银行信贷资产证券化市场主体的经济行为来探讨它的效率问题。
看了“信贷资产精细化管理”的人还看了：。