集团财务管理制度
集团公司财务管理制度(优秀6篇)
集团公司财务管理制度(优秀6篇)在社会发展不断提速的今天，人们运用到制度的场合不断增多，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？读书是学习，摘抄是整理，写作是创造，下面是可爱的编辑帮大家收集的集团公司财务管理制度【优秀6篇】，欢迎借鉴。
集团公司财务管理制度篇一参考建议各位财务、人资、行政的朋友，可以根据自己公司实际情况修改调整完善。
重要在于制度的实施流程与执行管理和执行监督，并与岗位职能挂钩，同时需要符合企业自身的业务特点。
可以将制度和办公OA软件及管理流程操作结合执行。
一。
总则1 为加强集团的财务管理，规范集团的各项财务管理行为，保证集团战略和目标顺利落实，保障集团资产的安全、完整，促进首联集团的发展，特制订本制度。
2 集团财务管理的根本目标：以集团股东为主体的利益相关人利益较大化。
3 集团财务管理的主要内容和任务：3.1 建立和健全集团基本财务管理体制。
包括组织机制、决策机制、内部控制和风险管理机制、信息流转机制等。
3.2 制定集团财务管理规则，包括各财务事项操作规范和管理权限，具体包括：3.3 投资融资和收益分配：其核心内容是企业发展“安全性、流动性、收益性”的科学统一，具体包括选择融资渠道及合理的资本结构，综合分析评估投资风险与报酬，协助进行投资决策；制定符合股东利益和企业长远发展需求的股利分配政策。
3.4 通过系统的全面预算制度和配套的监控体系，对集团业务运作和资金流转进行管理和监控，保证集团战略目标实现的效果和效率，实现股东权益的保值增值。
3.5 建立良好的企业内部控制系统，加强风险防范，保证资产安全，降低成本控制的费用。
3.6 遵照国家法律法规要求，为各政府机构和股东提交准确完整的财会信息。
城建集团财务管理制度
第一章总则第一条为加强城建集团的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于城建集团及其下属子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规合规原则：严格执行国家财经法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：客观反映财务状况，真实记录经济业务。
3. 严谨细致原则：加强财务管理，提高资金使用效率。
4. 内控管理原则：建立健全内部控制体系，防范财务风险。
第二章财务组织架构与职责第四条城建集团设立财务部，负责全集团的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责制定和实施集团财务管理制度。
2. 负责编制集团财务报表，及时向管理层提供财务信息。
3. 负责集团资金的筹集、运用和监督管理。
4. 负责成本费用控制，提高资金使用效益。
5. 负责税收筹划，合理规避税收风险。
6. 负责内部控制体系的建设与完善。
第六条下属子公司、分支机构应设立财务部门，负责本单位的财务管理工作，并接受集团财务部的指导和监督。
第三章资金管理第七条资金管理应遵循以下原则：1. 合理规划原则：根据集团发展战略和经营计划，合理规划资金需求。
2. 保障重点原则：优先保障重点业务和关键项目的资金需求。
3. 风险控制原则：加强资金风险控制，确保资金安全。
第八条资金筹集：1. 遵循国家金融政策和市场规则，通过多种渠道筹集资金。
2. 严格执行资金使用计划，确保资金使用合理。
第九条资金运用：1. 优化资金结构，提高资金使用效率。
2. 加强现金流管理，确保资金链安全。
第四章成本费用管理第十条成本费用管理应遵循以下原则：1. 成本效益原则：在保证质量的前提下，降低成本，提高效益。
2. 合理分摊原则：合理分摊各项成本费用，确保成本核算准确。
第十一条成本费用控制措施：1. 建立健全成本费用核算体系。
2. 严格执行成本费用预算。
集团财务管理制度文件
第一章总则第一条为加强集团财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障集团财务安全，根据国家有关法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团及其所有子公司、分支机构、关联企业和项目（以下简称“集团各单位”）的财务管理工作。
第三条集团财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行国家财务会计制度；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整；（三）完整性原则：财务制度全面、系统、协调；（四）及时性原则：财务信息及时反映集团财务状况；（五）安全性原则：确保集团资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理体制第四条集团设立财务管理部门，负责集团财务管理的组织实施和监督。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）制定集团财务管理制度，并组织实施；（二）编制和审核集团财务报表；（三）组织预算编制和执行；（四）管理集团资金，确保资金安全；（五）监督集团各单位财务行为，防范财务风险；（六）负责集团财务人员的培训和管理。
第三章财务核算与报告第六条集团财务核算采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
第七条集团财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。
第八条财务报表的编制和审核应遵循以下要求：（一）财务报表内容真实、完整；（二）财务报表编制方法统一；（三）财务报表数据准确、可靠；（四）财务报表披露及时、充分。
第四章预算管理第九条集团预算管理遵循以下原则：（一）目标导向原则：预算编制以集团战略目标为导向；（二）全面性原则：预算编制覆盖集团所有业务领域；（三）可控性原则：预算指标合理，可控性强；（四）激励性原则：预算执行与绩效考核挂钩。
第十条集团预算编制程序：（一）集团财务管理部门制定预算编制方案；（二）各部门根据预算编制方案，编制本部门预算；（三）集团财务管理部门汇总各部门预算，编制集团总预算；（四）预算经集团管理层审批后执行。
第五章资金管理第十一条集团资金管理遵循以下原则：（一）集中管理原则：集团资金统一管理，集中调配；（二）流动性原则：保持资金流动性，满足业务需求；（三）安全性原则：防范资金风险，确保资金安全；（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
港务集团财务管理制度
一、总则第一条为加强港务集团财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障集团各项业务的顺利开展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团及其下属子公司、分支机构的财务管理。
第三条集团财务管理遵循以下原则：1. 合法性原则：依法合规，遵守国家有关法律法规，严格执行国家财政政策。
2. 实际性原则：根据集团实际情况，合理制定财务管理目标和措施。
3. 严谨性原则：财务工作严谨细致，确保财务信息的真实、准确、完整。
4. 效益性原则：提高资金使用效益，降低成本，实现集团经济效益最大化。
二、财务管理组织与职责第四条集团设立财务管理部门，负责集团财务管理工作的组织、协调和监督。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 制定集团财务管理制度，组织实施并监督检查执行情况。
2. 负责集团财务预算的编制、执行和监督。
3. 负责集团财务报表的编制、审核和报送。
4. 负责集团资金的管理、筹措和运用。
5. 负责集团固定资产的核算、管理和处置。
6. 负责集团成本费用的核算、管理和控制。
7. 负责集团税务筹划和税务申报。
8. 负责集团内部审计和风险控制。
三、财务预算管理第六条集团财务预算按照年度编制，经董事会批准后执行。
第七条财务预算包括以下内容：1. 收入预算：预测集团各项业务收入。
2. 支出预算：预测集团各项业务支出。
3. 资金预算：预测集团资金收支情况。
4. 利润预算：预测集团利润总额。
第八条财务预算的编制应当遵循以下原则：1. 实事求是，合理预测。
2. 适度从紧，保证资金安全。
3. 优化结构，提高资金使用效益。
四、资金管理第九条集团资金管理实行集中管理、分级负责的原则。
第十条资金管理的职责：1. 财务管理部门负责集团资金收支的统一管理。
2. 各部门负责本部门资金收支的日常管理。
第十一条资金收支应当严格按照国家有关法律法规和集团财务管理制度执行。
第十二条集团资金结算实行银行账户管理制度，各账户资金收支应当及时、准确、完整地反映在财务报表中。
集团财务管理中心管理制度
第一章总则第一条为加强集团财务管理，规范财务行为，保障投资人及其相关方的合法权益，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制规范》等相关法律法规，结合集团实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团及其所有子公司、分公司、分支机构的财务管理活动。
第三条集团财务管理中心（以下简称“财务中心”）负责制定、实施、监督和评估集团财务管理制度，确保集团财务活动的合规性、合理性和有效性。
第二章组织架构与职责第四条财务中心设主任一名，副主任若干名，下设会计部、审计部、资金部、预算部等部门。
第五条财务中心主任负责全面领导财务中心工作，副主任协助主任工作。
第六条会计部负责会计核算、会计报表编制、会计档案管理等工作。
第七条审计部负责内部审计、合规性检查、风险管理等工作。
第八条资金部负责资金管理、融资、支付结算等工作。
第九条预算部负责预算编制、预算执行、预算分析等工作。
第三章财务管理制度第十条财务中心应建立健全内部财务管理制度，包括但不限于：（一）会计核算制度：严格按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
（二）资金管理制度：加强资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率。
（三）预算管理制度：科学编制预算，严格执行预算，定期分析预算执行情况。
（四）成本费用管理制度：合理控制成本费用，提高经济效益。
（五）固定资产管理制度：加强固定资产管理，确保资产安全、有效利用。
（六）财务报告制度：定期编制财务报告，及时向管理层报告财务状况。
第十一条财务中心应定期对财务管理制度进行评估和修订，确保其适应集团业务发展和外部环境变化。
第四章内部控制与监督第十二条财务中心应建立健全内部控制体系，包括但不限于：（一）授权审批制度：明确各级别的审批权限和程序。
（二）职责分离制度：确保不相容职务相互分离。
（三）财产保护制度：加强财产管理，防止财产损失。
（四）信息安全管理：确保财务信息的安全、完整和保密。
华润集团的财务管理制度
一、总则为加强华润集团财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，确保公司资产安全，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行国家财经纪律，确保公司财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：如实反映公司财务状况和经营成果，确保财务信息真实、准确、完整。
3. 效率优先原则：优化财务管理流程，提高资金使用效率，降低财务成本。
4. 风险控制原则：建立健全风险管理体系，防范和化解财务风险。
5. 节约原则：厉行节约，合理使用资金，提高资金使用效益。
三、财务管理职责1. 财务部门负责公司财务管理的全面工作，具体职责如下：（1）制定和实施公司财务管理制度、财务规划和预算；（2）组织编制公司财务报表，及时、准确地反映公司财务状况和经营成果；（3）负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用；（4）负责公司税务管理，依法纳税；（5）参与公司重大经营决策，提供财务分析和建议；（6）其他与财务管理相关的职责。
2. 各部门、子公司负责人对本部门、子公司财务管理工作负总责，具体职责如下：（1）贯彻执行公司财务管理制度；（2）组织编制本部门、子公司财务预算，报财务部门审批；（3）负责本部门、子公司资金使用，确保资金安全、合规；（4）建立健全本部门、子公司内部控制制度，防范财务风险；（5）其他与财务管理相关的职责。
四、财务管理内容1. 资金管理：建立资金管理制度，明确资金使用范围、审批流程和责任主体，确保资金安全、合规使用。
2. 成本管理：建立健全成本管理制度，加强成本核算和分析，提高成本控制能力。
3. 财务报表编制：按照国家会计准则和公司制度，及时、准确地编制财务报表，确保财务信息真实、完整。
4. 税务管理：依法纳税，合理避税，降低税负。
5. 风险管理：建立健全风险管理体系，防范和化解财务风险。
6. 财务监督：加强对各部门、子公司财务工作的监督，确保财务管理制度的有效执行。
中铁集团的财务管理制度
第一章总则第一条为加强中铁集团有限公司（以下简称“公司”）的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及各级子公司的财务管理工作。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）合规合法：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务活动的合法性、合规性。
（二）稳健经营：坚持稳健经营原则，合理控制风险，确保公司财务状况稳健。
（三）权责分明：明确各级财务人员的职责和权限，确保财务工作高效、有序。
（四）开源节流：合理配置资源，提高资金使用效率，降低成本。
第二章财务管理体制第四条公司实行集中统一领导下的分级管理，财务部为公司的财务管理机构，负责公司财务管理的组织、协调和监督。
第五条各级子公司应设立财务部门，负责本单位的财务管理，接受公司财务部的指导和监督。
第六条公司财务部的主要职责：（一）制定公司财务管理制度和办法，组织实施并监督执行；（二）编制公司财务预算、财务报告和财务分析报告；（三）管理公司资金、资产和负债；（四）参与公司重大决策，提供财务意见；（五）开展内部审计和风险控制；（六）负责公司税务筹划和合规工作。
第三章财务预算管理第七条公司实行年度财务预算管理制度，各部门应根据公司发展战略和年度经营目标，编制年度财务预算。
第八条年度财务预算经公司董事会审议通过后，由财务部组织实施。
第九条各级子公司应按照公司财务预算要求，编制本单位的财务预算，并报公司财务部审批。
第四章资金管理第十条公司实行集中资金管理制度，确保资金安全、高效、合理使用。
第十一条公司设立资金管理中心，负责公司资金统一调配和管理。
第十二条各级子公司应按照公司资金管理规定，合理使用资金，确保资金使用效益。
第五章财务报告与分析第十三条公司财务部定期编制财务报告，包括月度、季度、年度财务报告。
第十四条财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
国企集团财务管理制度
第一章总则第一条为加强我国国企集团的财务管理工作，提高资金使用效益，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合国企集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于国企集团及其下属各级子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务活动合法合规。
（二）真实准确原则：财务信息应真实、准确、完整地反映企业财务状况和经营成果。
（三）权责分明原则：明确各级财务人员的职责和权限，确保财务管理的规范化和有效性。
（四）效益优先原则：优化资源配置，提高资金使用效益，实现企业可持续发展。
第二章组织机构与职责第四条国企集团设立财务部，负责集团财务管理工作的组织、协调和监督。
第五条财务部的主要职责：（一）制定和实施集团财务管理制度，监督下属单位执行情况。
（二）负责集团资金筹集、使用、管理和监督。
（三）编制和审核集团财务报表，分析财务状况，提出改进措施。
（四）参与集团重大经营决策，提供财务支持。
（五）负责集团内部审计和风险控制。
第三章资金管理第六条集团资金管理应遵循以下原则：（一）统一管理原则：集团资金由财务部统一管理，确保资金安全、高效运作。
（二）计划管理原则：编制年度资金计划，合理分配资金，确保资金需求。
（三）审批管理原则：严格按照审批程序使用资金，防止资金浪费和流失。
第七条集团资金筹集渠道：（一）银行贷款：按照国家政策，合理利用银行贷款，满足企业资金需求。
（二）发行债券：根据企业需要，合理发行债券，拓宽融资渠道。
（三）股权融资：通过增资扩股、股权转让等方式，优化资本结构。
第四章财务核算与报告第八条集团财务核算应遵循以下原则：（一）权责发生制原则：以实际发生的经济业务为依据，进行会计核算。
（二）持续经营原则：假定企业将持续经营，合理估计资产和负债。
（三）历史成本原则：以取得资产时的成本为计价基础。
第九条集团财务报告应包括：（一）资产负债表：反映集团在某一特定日期的财务状况。
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集团财务管理制度-草案XX（集团）财务管理体制一、财务管理体制的含义与特征（一）财务管理体制的含义财务管理体制是企业管理当局或集团总部为界定各方面财务管理的责权利关系，规理财行为所确立的基本制度，简称财务体制，包括财务组织制度、财务决策制度、财务控制制度三个主要方面。
（二）财务管理体制的基本特征1．财务体制主要限于财务管理方面，而集团管理体制所涵盖的容不仅包括财务管理方面，还包括战略管理、经营管理以及行政、人事管理等；这些管理体系汇总构成集团管理体制这大网，在实现多维度管理机制，集团才能得以顺利地发展及运行。
2．在管理的目标上，集团管理体制旨在通过各方面责权利关系的合理界定与有效处理，实现集团整体价值的最大化，这种价值不仅包括经济性价值，也包括非经济性价值。
而财务管理体制界定与处理的各方面责权利关系，首要的也是最主要的目的在于实现现金/资金运转的高效率性，并以此为集团整体战略目标作出贡献，且这种贡献主要是经济性的；3．管理体制上的集权或分权是基于发展战略的考虑，而财务管理上集权与分权除了要考虑战略需要外，还必须充分考虑到控制问题；4．财务控制首先是建立在股权控制关系之上的，如果没有股权控制，那么必须同时为第三方控制。
否则总部要想在财务上对企业实施控制通常是困难的；5．由于二级公司空间跨度较大，且面临着各自的经营问题。
各自处于不同的领域。
复杂瞬变、彼此差异的市场环境、日益庞大的组织，造成集团二级企业面临的管理问题的多样、多变。
因此，为了激发成员企业的积极性与创造性，增强对市场的应变能力，及时把握市场商机，经营上将会越来越倾向于一体化战略下的分权制；相反，在财务上则将更多地趋向于分权下的集权的控制体制。
（三）财务管理体制趋于分权下的集权的控制体制的原因1．财务资源的价值形态本身具有自由的聚合与分割性，无论是配置、重组还是转移都较少受到空间跨度、市场领域的限制，因而具有集权的客观基础；2．财务管理通常不直接针对商品及劳务市场，因而也就不是特别强调二级公司自身财务上的应变能力。
只有总部能够统一管理和配置企业资源，才能更好地为经营提高应变能力而从财务上提供有效的支持；3．财务管理权限涉及着各方面利益的根本，财务管理是整个集团资金运动控制的中枢，如果集团总部不能在财务上集中必要的权利的话，也就无法对各二级公司实施有效的控制，其中也包括二级公司对集团战略与政策的贯彻与执行。
无法解决二级公司各方面的利益冲突、摩擦、耗，难以实现财务资源以及其他各项经济资源的整合效应。
对集团的凝聚力与整体的运行效率必然会受到极大的损害。
然而，财务上的集权制并不是绝对的，也即XX并非事无巨细地总揽大小一切财务事宜，而是呈现集权与分权相结合的特征。
二、财务管理体制设计的整体原则（一）XX与二级公司间关系的处理必须以产权制度为基本依据财务关于是建立在产权制度基础上的，包括XX控股YY。
XX与ZZ同为统一股东控制。
这是建立XX管控下的二级公司之间关系的基础。
（二）从财务管理体现战略思想财务管理体制是集团管理的重要组成部分，是以XX为主导的实现XX战略管理的重要工具之一，集团财务管理体现为一种战略管理，因此要求：从XX角度对集团整体的财务管理进行定位，并制定统一的财务活动行为规，保证XX及二级公司的战略规划与目标能够被各层级管理人员有效贯彻执行；以制度或“法治”管理代替个人的行为管理，保证XX管理的连续性；明确股东会、经营者、财务经理、财务部门各自的管理职权、管理责任、管理目标、管理容等。
（三）适应集团不同的组织结构集团管理分为战略指导型，财务管理型、经营管理型1．战略指导性：适合投资公司、控股公司，集团除了在资产上对子公司进行控制外，还从发展战略导向等方面对子公司实行领导。
集团对子公司的管理主要通过年度报告或者季度报告的形式来表现。
2．财务控制模式，适用于多元的产业集团。
其主要的特点是母公司将注意力集中于财务管理和领导的功能。
集团最为关注的往往只是子公司的盈利情况和投资的回报、而对子公司的生产经营不予过问。
3．经营管理型，适用于单一产业集团，主要特征是对下属企业的组织协调和在财务、营销、研发、市场等方面按流程权限进行管理。
我们应该是一种经营管理型的集团。
实现有集权下的分权。
三、XX集团财务组织与决策制度财务组织与决策制度所要解决的问题主要包括：财务管理机构设置、财务人员配备、财务机构与财务人员的职能定位与权限划分、财务决策的程序等。
在有控制的分权思想指导下的财务管理体制，企业集团财务决策管理通常涉及到三个不同层面的财务主体或财务管理机构：XX董事会---XX财务部---二级公司财务部。
（一）XX董事会及其财务权限XX董事会不属于财务管理的专职机构，而是整个XX经济活动的最高决策领导核心，其决策职责不单单局限于财务领域，还包括战略、运营、行政、人事以及对、对外的等各个方面。
就财务方面而言，XX董事会的职能与权责主要定位于如下几个方面：1．整体财务规划、财务政策（投资政策、融资政策、收益分配政策等）制定权、调整变更权、解释权、督导实施权；2．XX财务管理体制、财务组织机构设置与调整变更权，以及XX与二级公司企业高层财务管理人员的聘任、委派、解职权；3．对XX公司战略目标与控股权结构产生直接或潜在重大影响的财务活动的决策权以及例外财务事项的批准权，如巨额融投资项目决策权、核心产业或产品重组调整权、影响XX或二级公司股权控制结构变更的融投资项目决策权等。
（具体视XX人力的分工授权文件而补充修改，此处为其基本职能与权责）（二）XX财务部及其职责权限XX财务部是集团日常财务管理的组织者、领导者与最高负责人。
但XX财务部本身并不具有法人地位，而是XX的职能部门。
作为集团日常财务管理的总部，XX财务部的职能与权限主要包括如下基本方面：1．为XX董事会整体财务规划、财务政策、基本财务制度（财务组织制度、财务决策制度、预算制度、财务人员委派制度等）、重大融投资及分配方案的制定、决策提供信息支持，发挥咨询参谋作用。
在接受XX董事会授权的情况下，可能会直接参与上述过程；2．在XX董事会的直接监督下，在集团整体围负责财务规划、财务政策的组织与实施工作，并对组织与实施的效果负责；3．作为XX总裁直接领导下的职能部门，必须从财务角度协助总经理完成受托责任目标，其中一项重要的工作就是实施预算控制，并在预算管理委员会中发挥自己的作用，处于预算控制体系的主导部门之一；4．为了保障XX董事会整体财务规划、财务政策的有效实施以及总经理受托责任目标的顺利完成，参与集团战略的编制、负责战略的实施与监控；5．参与规划集团的最佳资本结构，做到既能确保XX对二级公司的控制权，又能满足实施战略预算对资本的需要，并参与规划其资本来源渠道；6．检查、监督各二级公司财务部对财务规划、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯彻实施情况，同时协同人力资源部建立考核方法与制度，听取二级公司总经理意见，最后需要将检查与考核的结果报XX总裁，并通过总裁提交XX董事会；7．建立财务分析体系，强化财务分析的监测与预警功能。
（三）二级公司财务部及其职责权限一是必须遵循或维护二级公司的权利与地位，特别是财务方面的正当权利；二是子公司必须遵守总部的财务规划、财务政策，将子公司自身的财务活动纳入XX的财务管理体系。
具体职能和权责如下：1．根据公司战略目标与年度经营目标及企业文化与理念，负责起草和修订各项财务制度2．组织公司财务分析；定期组织编制会计报表；定期组织编制财务状况说明书，分析公司盈利能力，并就影响盈利的因素揭示，并提出财务建议。
参与公司对外投资项目的分析与评价，并提出财务建议3．参与组织公司财务预算、决算；根据公司阶段性经营目标，组织和指导各部门编制财务预算；汇总各部门预算，组织编制公司财务预算、成本计划、利润计划；根据公司日常经营情况，组织审核修正财务预算监督各部门预算执行情况，并及时向总经理及XX汇报；定期组织财务决算，组织制作决算报告4．负责管理公司的银行账户与现金；负责定期不定期对银行和现金进行盘点，负责对支票、汇票等有价证券的管理，建立票据使用登记本，并定期不定期进行检查；负责总帐、明细帐、日记帐的登记，保证记录准确、完整。
5．负责组织公司成本核算；组织公司成本、费用核算，提出成本控制建议；参与公司价格制定及修订、参与采购价格的审核；6．负责财务监督与管理工作；监督材料与产品采购与入库工作，确保储运部入库记录与记账的真实、准确；监督库存产品保管与出库工作，定期组织盘存。
监督督促应收帐款的回收与检查，负责对不良债权处置提出建议；参与组织审核所有购销合同；定期组织对固定资产、流动资金清查、核实；负责组织税务筹划，合法纳税。
7．负责合理安排资金运用，保证满足经营活动资金需求；负责资金预算的执行与监督；参与制定年度与月度资金计划负责制定信贷计划，组织资金筹措、调度及清偿；关注外部资金市场信息，及时为公司重大经营决策决策提供信息支持8．参与制定财务规划；根据公司发展战略，组织制定财务规划；参与公司重大财务问题的决策；9．根据公司战略目标与年度经营目标及企业文化与理念，参与起草和修订各项制度、规定和实施细则四、财务控制制度（一）财务控制目标定位控制资产风险是财务建立控制制度的目标。
监督与保证战略的实施是财务控制的另一目标。
效率是企业生命的根本之一。
因此财务控制也必须以效率为着眼点。
决不应纯粹地为了控制而控制。
由上得出的结论是：实施财务控制的宗旨就是控制资产风险、保证战略实施、提高资源配置效率（二）全面预算制度战略是目标与方向，政策是推进战略贯彻实施的行为规与判断取向基准，预算控制则是将战略目标与政策规落实为具体的行动方案，并使之实现的保障条件与基础。
三者相辅相承、依存互动，构成了企业集团管理与控制的主线条。
预算控制之所以能够发挥如此重要的作用，原因在于它以集团战略规划、政策导向为依托，根据二级公司经营管理目标，并分解落实到各责任单位、直至个人的责任目标。
在此基础上，总部还要对整个集团的财务资源以及其他各项资源等做出统筹配置。
使得资源配置从一开始便与目标的实现紧密相联，克服了资源配置的无序状态，为资源整合效率的实现提供了必要前提。
为战略目标的顺利实现奠定了充分而坚实的基础。
1．全面预算制定工作示意图2。
预算制定流程图（略）3、预算控制预算控制是预算管理关键的环节，预算控制的目的在于：预算最终的结果与既定的预算目标相符合（事后控制）；随时提供信息，便于及时修正错误（实时控制）。
一般将预算的控制分为两种，即：管理控制与过程控制。
管理控制是指为了达到企业战略目标，通过对资源的有效运用的实施计划的控制。
在XX审核预算时就认真分析对待，对可能出现的问题调整、平衡。