商业银行经营期末复习知识点
商业银行经营学复习
商业银行经营学复习 Revised by BETTY on December 25,2020名词解释：1商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
2银行持股公司制：是指由某一集团成立一持股公司，再由该公司控制或收购两家以上银行的股票，又称“集团银行制”。
3流动性：是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：一是资产的变现成本；二是资产变现速度。
4商业银行公司治理：建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。
5存款保险制度：是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。
6核心资本: 又称一级资本包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金。
7附属资本：又称二级资本包括非公开储蓄、资产重估准备、普通准备金、普通呆账损失准备金、混合资本工具、次级长期债券。
8银行资本充足率：是一个银行的资产对其风险的比率，是指资本总额与加权风险资产总额的比例。
9风险加权资产：各种资产各自的风险系数乘以资产数额加总10巴塞尔协议：规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自的对于银行资本的标准及规定。
11银行负债:银行在日常的经营活动中长生的尚未偿还的经济义务。
12银行负债业务：银行组织资金来源的业务。
13可用资金成本：所谓可用资金成本是指银行可以实际用于贷款和投资的资金，它是银行总的资金来源扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额，即扣除库存现金、在中央银行存款、在联行或往来行的存款及其他现金项目之后的资金。
商业银行经营复习
第一章信用中介：是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里来，再通过资产业务把资金投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。
信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多存款货币，从而扩大社会货币供给量。
1．简述商业银行的性质。
答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。
（1）商业银行是企业。
获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。
（2）商业银行是特殊企业。
它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。
银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。
其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。
（3）商业银行是综合性多职能的企业。
商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。
2．商业银行经营的突出特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。
3．商业银行的“三性”目标是什么？答：商业银行“三性”目标是：“安全性、流动性、效益性”。
（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。
（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
资金来源流动性这一属性，决定了资金运用即资产必须保持相应的流动性。
（3）商业银行的效益性目标，是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。
第二章资本充足率：是用来衡量资本充足性的量化指标，是资本与加权风险资产的比率，《巴塞尔协议》规定，资本总额对加权风险资产的目标比率不低于8%，其中核心资本充足率不低于4%。
加权风险资产：根据风险程度大小给银行各项资产配上相应的风险权数，将各项资产乘以相应的风险权重汇总得到的资产总额称为加权风险资产总额。
商业银行经营学期末重点
1.分行制银行：指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
2.资本票据：是一种以固定利率计息的小面额后期偿付证券，该证券的期限为7——15不等。
它可以在金融市场上出售，也可向银行的客户推销。
3.回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。
4.欧洲债券：指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。
5.超额存款准备金：是商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款6.补尝余额：是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。
7.保证贷款：是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。
8.抵押率：又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。
9.关注贷款：指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。
10.活期贷款：指贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款。
11.商业银行：是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
12.储备金：是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。
13.大面额存单：是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹资资金的主要形式。
14.外国金融债券：指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债权。
15.可用头寸：指商业银行可以动用的全部可用资金，包括基本头寸和银行存放同业的存款。
16.贷款承诺费：指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没用使用的那部分资金收取的费用。
17.抵押贷款：是指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。
商业银行经营学期末复习提纲
商业银行经营学期末复习提纲单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分 (20分) 论述 10分（10分)考点一：商业银行的职能:（五大职能）信用中介-—最基本、最能反映经营活动支付中介-—最早、最传统信用创造金融服务调节经济考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国)总分行制 (我国的交通银行,世界上大多数国家采用)银行控股公司（花旗公司，美国发展最快）1、独家银行制又称为单一银行制,其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
优点:(1)限制银行业垄断，有利于自由竞争。
(2)有利于银行与地方政府的协调,适合本地区需要，全力为本地区服务。
（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。
（4）管理层次少,有利于中央银行管理和控制.缺陷:(1)商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下,其业务发展和金融创新受到限制.（2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响,筹资不易，风险集中。
（3）银行规模较小,经营成本高，不易取得规模经济效益.总分行制的特点是：法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市,所有分支机构统一由总行指挥。
优点:(1)分支机构较多,分布广，业务分散，因而易于吸收存款,调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。
（2）银行规模较大，易于采用现代化设备,提供多种便利的金融服务，取得规模效益。
（3）由于银行总数少,便于金融当局的宏观管理。
缺点:（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争.（2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。
银行控股公司制又叫做集团制银行，即由少数大企业或大财团设立控股公司，再由该公司收购或控制两家以上银行股票.优点：能够有效地扩大资本总量,增强银行实力,提高银行抵御风险和参与市场竞争的能力，弥补单一银行制的不足。
商业银行经营学期末复习提纲
商业银行经营学期末复习提纲一、商业银行的定义和职能1.商业银行的定义：商业银行是指以提供贷款、接受存款和经营其他金融业务为主要业务的金融机构。
2.商业银行的职能：财富管理、支付结算、融资信贷、国际业务、风险管理等。
二、商业银行的组织结构和业务功能1.商业银行的组织结构：总行、分行、支行等。
2.商业银行的业务功能：吸收储蓄、优先融资、信贷担保、证券投资、国际结算等。
三、商业银行业务模式1.存款业务：储蓄存款、活期存款、定期存款等。
2.贷款业务：个人贷款、企业贷款、房地产贷款等。
3.投资业务：资本市场投资、债券投资、金融衍生产品等。
4.国际业务：贸易融资、对外汇款、国际结算等。
5.金融衍生产品：期权、期货、掉期等。
四、商业银行的风险管理1.信用风险：借款人违约、担保不足等。
2.市场风险：利率风险、汇率风险、商品价格风险等。
3.流动性风险：资金流入不足、债务违约等。
4.操作风险：人为失误、系统故障等。
五、商业银行监管与合规1.监管机构：央行、银监会等。
2.监管要求：资本充足率、风险管理、合规要求等。
3.合规管理：反洗钱、反恐怖融资等。
六、商业银行的营销策略1.客户定位：个人客户、企业客户等。
2.产品定位：储蓄、投资、贷款等。
3.市场推广：广告、宣传、促销等。
七、商业银行的创新与发展1.科技创新：移动银行、电子支付等。
2.金融科技合作：银行与科技公司的合作模式。
3.融资创新：创业板、债券市场等。
八、商业银行的社会责任1.金融包容性：普惠金融、精准扶贫等。
2.社会公益：慈善捐赠、环境保护等。
九、商业银行面临的挑战与前景1.利率市场化：对商业银行盈利能力带来的影响。
2.金融科技：对传统商业银行业务模式的冲击。
3.金融监管：对商业银行合规管理的加强。
总结：商业银行作为金融体系中的重要组成部分，承担着促进经济发展、服务实体经济的重要职责。
商业银行通过吸收储蓄、提供融资、进行金融投资等活动，为社会经济发展提供了重要支持。
《商业银行经营学》期末复习重点
第一章商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
第一家股份制银行，英格兰银行3，商业银行的模式(1)英国式融通短期资金模式，分业经营，以短期商业性贷款为主。
申请登记、招募股份、验资营业7、商业银行的组织结构体系：（1）决策系统：股东大会、董事会及其以下各种委员会。
（2）执行系统：总经理、副总经理及各业务职能部门。
（3）监督系统：监事会（4）管理系统：经营管理、资金财务管理、资产管理、个人金融管理、国际业务管理8.商业银行体系及主要类型：（1）按资本所有权划分：国有控股的商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制银行（福建兴业银行）（2）按业务覆盖地域划分：区域性、全国性、国际性银行（3）按能否从事证券业务和其他业务划分：德国式全能银行（能从事证券保险股票）英国式全能银行（能从事证券，不能从事保险股票）美国式职能银行（只从事银行业务。
我国）（）按组织形式划分：（1）安全性：要求：合理安排资产规模和结构，注重资产质量提高自有资本在全部负债中的比重。
必须遵纪守法，合规经营。
（2）流动性（3）营利性✧宗旨：围绕流动性加强经营管理，增强资金实力，提高服务质量。
✧提高流动性来解决安全性和营利性的矛盾。
经济扩张时侧重营利性，过度膨胀时侧重安全性。
（扩营过安）第二章资本盈余：溢价发行时的差额、银行资本的增值部分、捐款留存收益：指动用的银行累计税后利润，盈余公积和未分配利润。
取决于银行盈利性大小（正）、股息政策（反）、税率（反）、使用留存的程度（反）3.债务资本：资本票据和债券资本票据：7-15年债券4.其他来源：储备金二、5.银行资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。
（1）资本数量的充足性：稳健型银行家保持更多资本，反之（稳多风少）。
适度而非越多越好。
《商业银行经营管理》期末复习重点
1商业银行：以追求利润为目标，以经营金融资产和负债为对象综合性多功能的金融企业。
2信用中介：商业银行通过负债业务把社会上的各种闲散资金集中到银行再通过商业银行的资产业务投向社会经济各部门，实现资金盈余和短缺之间的调剂。
3负债业务：银行组织资金来源的业务，包括存款负债、借款负债以及其他负债。
4交易账户：个人和企业为交易目的而开立的支票账户，客户可以用于结算支付。
5次级贷款：缺陷已很明显的贷款，正常经营收入已不足以还款，需通过出售变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款。
6浮动利率：金融机构在央行规定的浮动幅度内以法定利率为基础自行确定的存贷款利率。
7短期贷款：银行对企业发放的一年以内的贷款。
通常指企业临时性、季节性贷款，也称流动资金贷款。
8资产负债表：也称财务状况表。
反映银行在一定时期全部资产负债和所有者权益的财务报表。
●1694年，英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
●商业银行的经营原则“三性”指安全性、流动性、盈利性。
●商业银行的经济职能主要包括信用中介职能、支付中介职能、货币创造职能、金融服务职能、调节经济职能。
●《巴塞尔协议》中将银行资本分成两级：核心资本和附属资本。
●商业银行负债的目的主要有两个：维持资产增长率和保持银行流动性。
●我国商业银行的存款构成以个人存款为主。
●广义的现金资产包括存款和库存现金。
●商业银行在中央银行的存款由法定存款准备金和超额存款准备金组成。
●银行贷款按贷款期限可以分为短期贷款和中长期贷款。
●按国际惯例（风险度）对贷款的质量可划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五个等级。
●个人贷款包括利率、到期日和偿还方式等要素，这三个要素的有机组合被称为贷款定价。
●对借款人的资信评估包括两个方面：财务分析和非财务分析，前者是定量分析，后者是定性分析。
●商业银行进行证券投资的主要目的是获取利益、分散风险和增强流动性。
●美国著名的四大评级公司是指标准普尔、穆迪、费奇和金融世界评级公司。
商业银行经营学期末复习(自己整理)南财(2)
第一章1.商业银行的性质：商业银行是企业；商业银行是特殊的企业；商业银行是一种特殊的金融机构。
2.职能：信用中介；支付中介；信用创造；金融服务；调节经济；风险管理。
3.经营目标/原则：1）安全性原则：商业银行在业务活动中应尽量避免各种不确定因素的影响，保证资金安全和稳健经营。
2）流动性原则：商业银行在经营过程中，能够随时满足客户提存需要和客户合理的贷款要求。
3）盈利性原则：银行获利的能力。
4.三个原则之间的关系：短期充满矛盾，但长期是统一的。
5.商业银行的组织结构：外部：单一银行制；分支行制；金融控股公司制；连锁银行制内部：决策系统、执行系统、监督系统第二章1.资本的功能：营业功能：商业银行存在和发展业务的先决条件，是商业银行维持正常经营的必要保证。
保护功能：当商业银行发生亏损甚至破产倒闭时，资本金可以保护存款人和一般债权人免遭损失，并维护公众对某家银行或银行体系，甚至是整个金融体系的信心。
管理功能：金融监管当局对银行资本金的数量和结构进行管理，以保证银行的安全。
2. 如何兼顾银行盈利性和安全性是银行系统有效管理的主要目标。
商业银行资本管理的内容包括资本数量的要求、资本供给方式及选择。
3.商业银行资本的构成一般企业资本的构成：股本、盈余。
银行的双重资本1）核心资本：股本（普通股、优先股）盈余（资本盈余、留存盈余）2）附属资本：债务资本---次级长期债务，商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。
储备金，为了防止意外损失而从收益中提留的资金，包括资本准备金和放款与证券损失准备金。
4.商业银行资本的特点（与一般企业的不同，自己归纳）5.资本充足性含义：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。
1）资本数量的充足性影响银行资本数量的基本因素：1银行资本的用途2银行资本作为提高其赢利水平的金融杠杆作用3当局对银行资本充足度的规定对银行而言，资本充足性是资本适度，而非越多越好。
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商业银行经营学期末复习知识点第一章概念：1、商业银行：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
2、分行制：在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可从事银行业务的商业银行，下属所有分行由总行领导指挥。
3、持股公司制：又叫集团银行制。
由一个集团成立股权公司，在由该公司收购或控制（25%以上的投票权）若干独立的银行。
银行的业务和经营决策由股权公司控制。
4、金融控股公司：持股公司的一种。
是由一家大银行直接组织一个持股公司，控制若干较小的银行。
5、流动性：指金融资产在短时间内在价值不折损的情况下变现的能力。
包括资产变现的成本和速度两个方面。
小题：1、商业银行的功能：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济2、商业银行在国民经济中的地位：媒介、中介34.商业银行的经营原则一般：安全性、流动性、盈利性我国：安全性、流动性、效益性三性之间的关系：安全性与流动性成正比；安全性、流动性与盈利性成反比。
∴银行经营的总目标：在追求安全性、流动性的基础上，争取最大的利润。
5.银行的起源：铸币兑换—货币经营—银行性质：特殊企业6.我国商业银行的大体状态：分为专业银行、商业银行和中央银行。
体系有五大国有银行，12家股份制商业银行，地区性商业银行（包括城市商业银行、农村商业银行、农村合作信用社）和其它银行。
简答题：1、 建立商业银行制度的基本原则（1） 有利于银行竞争 竞争是市场经济和商品经济的基本原则，这一原则在于提高银行的效率。
（2） 有利于保护银行体系的安全 这一原则在于保持银行业的稳定。
商业银行的业务具有广泛的社会性，一家银行的倒闭可能会引起连锁反应，甚至引发金融危机，所以要保持银行稳定。
（3） 是银行保持适当规模 这一原则在于保持银行的规模经济。
每一个企业都具有最合理的规模，以达到成本最低，利润最优，银行必然也受到规模经济的制约。
2、 总分行制的特点总分行制的优点十分明显：首先，它有利于银行吸收存款，扩大资本总额和经营规模，取得规模经济。
其次，，便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转。
第三名有利于商业银行调剂资金、转移信用、分散和减轻多种风险。
第四，总行家数少，有利于国家控制和管理，业务经营受地方政府干涉小。
第五，由于资金来源广泛有利于提高银行的竞争实力。
它的缺点有容易加速垄断的形成，并且由于其规模大，内部层次多，增强银行管理的难度。
3、 银行追求安全性的原因（1） 银行资金的特性 银行的资金是使用权与所有权分离的资金风险性高；（2） 银行资金运作有规模和结构上的要求。
资金规模要符合规模经济的规律，结构上要注意长短期资金的匹配。
（3） 银行是信誉企业，以信用作支撑。
有创造信用的功能，任何谣言和信任问题都会导致银行的不稳定。
（4） 经济运作过程中的不稳定因素决定了银行的经营环境的复杂性。
论述题：1、 商业银行的产权形式，对股份制改造发表看法。
2、 商业银行业务发展模式及看法。
（分业，混业，利弊）3、 金融危机的由来和发展，对各国商业银行的影响。
第二章概念：1.外源资本：银行通过各种融资方式从外部筹集的资本金。
如：发行股票、发行资本票据与债权等。
2.债务资本：银行通过各种债务融资方式筹集的资本。
如：发行资本票据与债券等。
3.留存盈余：尚未动用的银行税后利润部分，属于银行产权的一部分。
留存盈余的大小与银行赢利性大小、股息政策、投资报酬率和税率有关。
4.拨备覆盖率：反映商业银行对贷款损失的弥补能力和贷款风险防范能力。
%100⨯++++损失类贷款可疑类贷款次级贷款额特种准备专项准备一般准备1 商业银行资本的一般构成1 普通资本普通股盈余（1）资本盈余(2) 留存盈余2 优先资本优先股资本票据与债券3 其他资本各种损失准备金银行售后回租作用：（1）是商业银行存在和发展业务的先决条件，是银行维持正常经营活动的必要保证。
（2）是商业银行亏损或是破产时，保护存款人和债权人的利益，并维持公众对某一家银行甚至整个银行体系的信心。
（3）满足金融监管部门的制度规定和要求。
2 银行如何确定其资本金要求？应考虑哪些关键因素？（小题）定性分析（具体关系）（1）国家及银行所在地区的经济形势（2）银行信誉的高低（3）银行负债的结构（4）银行资产的质量（5）银行业务活动的规模（6）有关的法律法规定量分析：单一比率法（1）资本/贷款总额10%（2）资本/资产总额7%（3）资本/风险资产15%（齿轮比例）（4）分类比率法（纽约公式）按照银行资产风险程度的不同，将全部资产分成几类，然后确定各类资产应保持的资本比率，最后将各类资产应保持的资本量增加，得到一定时间内应保持的资本额。
3 银行通过发行优先股筹集资本的优缺点（简答）（1）银行优先股可以缓解银行普通股股价与收益比率的下降。
（2）优先股无到期日，不存在偿债压力。
（3）优先股的资本成本低于普通股。
银行对优先股股东支付的股息是固定化的，在红利分配的总量上小于支付给普通股股东的股息。
（4）可提高银行财务杠杆作用（双刃剑）（5）优先股股息在税后列支，优先股股利无法从应税收入中扣除。
（6）优先股在发放股利上缺乏灵活性。
4 银行通过留存盈余筹集资本的优缺点（简答）优点：（1）是增加银行资本金最廉价的方法（2）对普通股股东有利益上的好处缺点：（1）涉及普通股股东利益，不好处理（2）留存盈余过多，会形成银行股票价格的下降5 1988年《巴塞尔协议》的基本内容（1）资本组成核心资本（至少占全部资本的50%）永久的股东收益公开储蓄附属资本未公开储蓄资产重估准备普通准备金或普通呆账准备金带有债务性质的资本工具长期次级债（2）风险加权计算表内业务的风险加权0 10% 20% 50% 100%表外业务的风险加权——信用转换系数0 20% 50% 100%(3) 标准化比率目标总资本充足率≥8%=总资本/加权风险资产×100%=（核心资本+附属资本）/∑（资产×风险权数）×100%=（核心资本+附属资本）/（表内风险资产+表外风险资产）×100%核心资本充足率≥4%=核心资本/加权风险资产×100%=核心资本/∑（资产×风险权数）×100%=核心资本/（表内风险资产+表外风险资产）×100%6 1988年《巴塞尔协议》的缺陷（简答）（1）重点是信用风险和国家风险，而对于其他风险（市场风险和操作风险）考虑较少，各国监管部门难以据此对商业银行的其他风险进行监测。
（2）对商业银行资产风险程度的判断有其自身的弱点。
（3）出现一些监管套利行为（4）适度的资本金既不是商业银行防范风险的唯一方法，也不是商业银行衡量防范风险能力的唯一尺度。
因此，需要采取其他相应措施来保证银行资金安全。
内部评级的四个指标：违约概率、违约损失率、违约敞口、期限）资本充足率的分母：所有加权风险资本加上12.5倍的市场风险于操作风险的资本8 我国现在银行资本构成成分图我国商业银行资本充足率计算公式资本充足率=倍的市场风险资本风险加权资产资本扣减项资本5.12+- 核心资本充足率=倍的市场风险资本风险加权资产核心资本扣减项核心资本5.12+-第三章概念：1 可用资金成本：也称银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本，是确定银行盈利性资产价格的基础。
是银行经营分析的重点。
可用资金成本率=（利息成本+营业成本）/吸收的全部存款资金 — 法定存款准本金 — 必要的超额存款准备金2 边际存款成本：银行每增加最后一单位存款所支付的成本。
边际成本率=（新增利息+新增营业成本）/新增存款资金3 大面额存单：是按某一固定期限和一定利率存入银行，并可在市场上买卖的票证。
4 外国金融债券：外国债券是指某一国借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。
其特点是债券发行人在一个国家，债券的面值货币和发行市场属于另一个国家。
5 NOW 账户：在金融机构开立的可签发支票的有息存款账户。
该账户使用支付命令书，可按其平均余额支付利息，个人和非盈利机构均可开立。
小题：1 商业银行短期借款的管理重点（1）主动把握借款期限和金额，有计划的把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。
（2）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自己承受能力允许的范围之内，争取利用存款的增长解决一部分借款的流动性需要。
（3）通过多头拆借的方法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。
（4）正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期债券的流动性需要。
2 金融债券的类型一般性金融债（1）担保债券和信用债券（2）固定利率债券和浮动利率债券（3）普通金融债券、累进利息金融债券、贴水金融债券（4）附息债券和一次性还本付息债券资本性金融债（1）次级债（2）混合债（3）可转债国际金融债券（1）外国金融债（2）欧洲金融债（3）平行金融债3 银行负债的基本类型（第三章PPT1）4 西方商业银行传统、创新的金融工具类型1、传统存款类型⑴活期存款：支票存款⑵定期存款：定期存款公开账户消费者定期存单可转让定期存单（CD）退休金账户⑶储蓄存款：主要针对个人客户2 创新存款类型⑴NOW账户⑵超级NOW账户⑶货币市场存款账户(4)可转让定期存单(5) 自动转账服务账户5 我国商业银行传统、创新的金融工具类型传统存款类型（1）企业存款有结算户存款和定期存款（2）居民储蓄存款有活期存款、定活两便存款、定期存款（整存整取、零存整取、整存零取、存本取息）（3）外币存款甲种（法人或单位的外币存款）、乙种（居住在境内的外国人、港澳侨胞）、丙种（持有外币的中国境内居民）6 存款成本、结构、总量之间的关系及两点结论（1）存款结构与成本选择期限长——利率高——成本高；期限短——利率低——成本低。
（2）存款总量与成本：☆同向组合：存款总量↑↓→成本↑↓；☆逆向组合：存款总量↑↓→成本↓↑；☆总量单向变化：存款总量↑↓→成本不变；☆成本单向变化：存款总量不变→成本↑↓。
两点结论：★存款成本不仅与存款总量有关，而且与存款结构、单位内固定成本与变动成本的比例、利息成本及营业成本占总成本的比例等有密切的关系。
★存款成本的控制目标在不增加成本或者少增加成本的前提下，尽可能多地吸收存款。
7 我国同业拆借的基本类型：头寸拆（7天以内，一般同城拆）、资金拆（7天以上，4个月以内）参与机构：金融机构同业拆借又称“超额准备金的借贷”金融机构之间的短期借贷8我国回购市场的参与者和标底。
交易标的：⑴政府债券⑵中央银行债券——中央银行融债券，中央银行票据。