第八章 投资估算与资金来源
投资估算与资金筹措
①在批准的建设投资范围内可能增加的投资费用；②因一般 自然灾害所造成的损失和预防自然灾害而采取必要措施所支付的 费用；③验收必须开挖和修复隐蔽工程所产生的费用；
o 涨价预备费
投入物价格上涨而产生的费用
投资估算与资金筹措
9.1投资构成
o 固定资产投资方向调节税 按照现行会计制度规定，固定资产投资方向调节
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
①单位生产能力投资估算法。
其计算公式为：
I2——拟建项目所需固定资产投资额； I1——同类项目实际固定资产投资额； P2——拟建项目生产规模； P1——同类项目生产规模； CF——物价换算系数；
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
②生产能力指数估算法
其计算公式为：
I2——拟建项目所需固定资产投资额； I1——同类项目实际固定资产投资额； P2——拟建项目生产规模； P1——同类项目生产规模； CF——物价换算系数； n——生产能力指数；0<n≤1；
计划税金=（设计费+生产成本+计划利润）×税率/（1-税率）
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
国外进口设备， 设备购置费=到岸价格
+进口关税 +进口消费税 +进口增值税 +外贸与银行手续费 +国内运杂费
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
到岸价格=离岸价+海运费+海运保险费 =离岸价+离岸价×海运费率 +离岸价×海运保险费率？
=年外购原材料、燃料费/周转次数 在产品=（年外购原材料、燃料及动力费用+
年工资及福利费+年修理费+年其他制造费 用）/周转次数 产成品=年经营成本/周转次数
化工立项报告范文
化工立项报告范文一、项目概述。
咱要搞的这个化工项目啊，就像是一场精心策划的魔法实验，但可都是科学，没什么玄幻的哈。
这个项目主要是生产[具体化工产品名称]，这东西可不得了，在[列举一些该产品的主要应用领域，比如建筑、医药啥的]领域那都是香饽饽。
咱们瞅准了市场上对这个产品嗷嗷待哺的需求，就打算大展一番拳脚。
二、市场分析。
1. 市场需求。
咱先说需求这块儿，就像大家都知道面包香，所以面包店的生意才好一样。
现在各个行业对[化工产品名称]的需求那是蹭蹭往上涨。
就拿[某个主要需求行业]来说吧，随着[描述该行业的发展趋势，例如建筑行业随着城市化进程加快]，他们对[化工产品名称]的用量就像喝水一样，越来越多。
而且据我们那些神通广大的市场调研人员不完全统计（哈哈，当然是比较靠谱的统计啦），在未来[X]年内，这个需求还得往上翻[X]倍呢。
2. 市场竞争。
不过呢，这市场上也不是就咱一家看到了这块大蛋糕。
竞争对手还是有的，就像一群饿狼盯着同一块肉。
但是呢，咱不怕，为啥呢？咱有自己的秘密武器啊。
咱研究了竞争对手的产品，发现他们的[产品存在的一些问题，例如质量不够稳定或者价格偏高]。
咱就打算从这些方面突破，把咱的产品做得又好又便宜，就像给顾客提供超值大礼包一样。
三、项目产品及技术方案。
1. 产品介绍。
咱们的[化工产品名称]就像是化工界的超级明星。
它具有[列举产品的主要性能特点，如高纯度、强稳定性等]的特点。
这就好比一个超级英雄，在各种应用场景下都能大显身手。
而且我们还打算根据客户的不同需求，开发出一些个性化的产品版本，就像手机有不同的配置一样，满足大家各种各样的要求。
2. 技术方案。
说到技术，咱可是请了一帮化工界的高手来助阵。
这个技术方案啊，就像是一张精确的藏宝图，能引导我们生产出优质的产品。
我们采用的是[具体生产技术名称]技术，这个技术就像一个高效的魔法阵，能够[简单描述该技术在生产中的优势，如提高生产效率、降低能耗等]。
艾草种植可行性研究报告
艾草种植项目可行性研究报告（此文档为word格式,下载后您可任意修改编辑！）目录第一章总论 (4)1.1 项目概要 (4)1.2 可行性研究报告编制依据 (9)1.3 综合评价 (10)第二章背景及必要性 (11)2.1 项目建设背景 (11)2.2 项目建设的必要性 (13)第三章建设条件 (15)3.1 项目区概况 (15)3.2 项目实施建设条件优、劣势分析 (17)第四章市场分析与销售方案 (19)4.1 市场分析 (19)4.2 销售策略和营销模式 (21)4.3 市场风险分析 (22)第五章建设方案 (23)5.1 建设任务和规模 (23)5.2 建设规划与布局 (23)5.3 建设标准 (23)5.4 生产工艺技术方案 (24)5.5 原料和燃料供应方案 (28)5.6 具体建设内容 (28)5.7 实施进度安排 (29)第六章环境影响分析 (30)6.1 环境影响 (30)6.2 环境保护与治理措施 (30)6.3 评价与审批 (31)第七章项目组织与管理 (32)7.1 组织机构与职能划分 (32)7.2 经营管理模式 (32)7.3 经营管理措施 (33)7.4 技术培训 (33)7.5 劳动保护与安全卫生 (34)第八章投资估算与资金来源 (35)8.1 投资估算依据 (35)8.2 项目投资估算 (35)8.3 资金来源 (36)8.4 资金使用与管理 (37)第九章财务评价 (38)9.1 财务评价依据 (38)9.2 销售收入、销售税金和附加估算 (38)9.3 总成本及经营成本估算 (39)9.4 财务效益分析 (41)9.5 不确定性分析 (41)9.6 财务评价结论 (42)第十章社会效益分析 (43)10.1 社会评价基本结论 (43)10.2 农业产业化经营 (43)10.3 农业增效、农民增收分析 (44)第一章总论1.1 项目概要1.1.1 项目与项目单位基本情况1、项目基本情况某位于某西部、地处某母亲河--钱塘江源头，素有“四省通衢”之称，是国家级历史文化名城和全国9个生态环境良好的地区之一，有“南孔圣地、某绿源”之美誉。
国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲
国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲(正文总篇幅控制在50页左右)第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况1.1.1.1 概况项目单位名称,所有制形式,发展历程，现有产品类型，主营业务，管理制度，管理模式，人员结构等。
1.1.1.2 财务状况近两年项目单位资产总额、固定资产、流动资产、负债总额、所有者权益、实收资本、营业收入、净利润、营业利润率、净资产收益率、投资报酬率、资产负债率、流动比率、速动比率等。
1.1.1.3 法人代表基本情况年龄、学历、职称、业绩以及主要社会兼职等，有无破产、银行欠资或其他需要说明的有关社会形象和诚信问题等。
1.1.2项目建设条件1.1.3项目建设方案项目名称、产品方案、建设地点、建设规模、技术来源的可靠性与可得性、进度安排、组织管理方案等。
1.1.4投资结构及资金来源1.2 可行性研究报告编制依据1.3 综合评价项目建设的必要性、可行性（从技术、经济、环境和市场等方面评价），风险评估，带动作用，问题及解决方案，结论与建议等。
第二章背景及必要性2.1 项目建设背景阐述项目提出的主要依据（如国家产业政策、行业规划、区域发展规划等）及理由（如区域经济、企业自身发展需求、存在问题等）。
2.2 项目建设的必要性从培育壮大优势主导产业，调整农业和农村经济结构，促进农业产业化经营，提高农民收入，带动区域经济发展和通过完善现代企业制度、加大科技投入、提高产品市场竞争力等，提高企业效益、增强服务“三农”、服务社会的能力等方面阐述项目建设的必要性。
第三章建设条件3.1 项目区概况地理位置及区域范围，自然资源状况，社会经济状况，建设地点选择，本行业及关联产业发展现状等。
3.2 项目建设条件优劣势分析3.2.1政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件等。
如果是扩建、改建项目，特别是申报连续扶持的，须对原有项目建设、运行和资金使用、管理等情况进行详细说明（在第五章项目建设方案中，须具体阐述现有产品类型与新增产品的衔接、原有项目与拟建项目的关系）。
酒业开发项目策划书
２０08－２010年华醇庄园果汁酒业有限公司开发项目策划书项目单位:湖南省华醇庄园果汁酒业有限公司项目建设地点:湖南省长沙县果园镇法人代表：袁森林项目负责人:袁森林经济负责人：米朝辉会计师技术负责人:秦丹教授报告编制时间：二ΟΟ八年七月目录第一章总论................................... 错误!未定义书签。
1．１项目概要..................................................................................... 错误!未定义书签。
1．2 可行性研究报告编制依据.......................................................... 错误!未定义书签。
１．3 综合评价................................................................................... 错误!未定义书签。
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4.１市场分析 ........................................................................................ 错误!未定义书签。
项目评估与项目融资 第八章项目的投资估算
进口设备购置费由进口设备货价、进口 从属费用及国内运杂费组成。
进口设备货价按交货地点和方式的不同， 分为离岸价（FOB）与到岸价(CIF)两种价 格。
进口从属费用包括国外运费、国外运输 保险费、进口关税、进口环节增值税、外 贸手续费、银行财务费和海关监管手续费。 国内运杂费包括运输费、装卸费、运输保 险费等。
➢ 海关监管手续费是指海关发生减免进口税或实行 保税的进口设备，实施监管和提供服务收取的手续 费。全额征收关税的设备，不收取海关监管手续费。
➢ 国内运杂费按运输方式，根据运量或者设备费金 docin/sundae_meng
应编制进口设备购置估算表，表9-3所示。
表9-3
进口设备购置费估算表
序 号
设备名称
表9-5 工程建设其他费用估算表 单位：万元序号Fra bibliotek费用名称
计算依据
费率或标准
总价
1
土地使用费
2
建设单位管理费
3
勘察设计费
4
研究试验费
5
建设单位临时设施费
6
工程建设监理费
7
工程保险费
8
施工机构迁移费
9
引进技术和进口设备其他费用
10
联合试运转费
11
生产职工培训费
12
办公及生活家具购置费
…
…
合计
docin/sundae_meng
docin/sundae_meng
进口环节增值税=（进口设备到岸价 × 人民币外汇牌 价 + 进口关税率+消费税） × 增值税率
外贸手续费=进口设备到岸价 × 人民币外汇牌价 × 外贸手续费率
银行财务费=进口设备到岸价 × 人民币外汇牌价 × 银行财务费率
工程经济学4-投资估算与资金筹措
三、流动资产投资的估算 • 估算方法
2.分项详细估算法 流动资金 = 流动资产 - 流动负债
流动资产 = 现金 + 应收账款 + 存货 流动负债 = 应付账款
流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金
三、流动资产投资的估算 • 估算方法
2.分项详细估算法
周转次数
360天 最低周转天数
流动资金 （年费用 相应周转次数）
一、总成本费用分类 • 产品成本
2.管理费用 （1）管理人员工资及福利费 （2）摊销费（无形资产摊销、开办费摊销） （3）其他管理费（工会经费、土地使用费等）
一、总成本费用分类 • 产品成本
3.财务费用 （1）长期借款利息 （2）短期借款利息 （3）汇兑损益
4.销售费用—为销售而发生的费用。
一、总成本费用分类
的综合调整系数
一、固定资产投资的估算 • 静态投资估算方法
（3）概算指标估算法
将投资项目分解为单项工程，例如按空间划分一个工 厂建设项目： 分解后的单项工程 —— 车间、试验楼、办公楼、 食堂
►单位工程 —— 土建、安装
• 分部工程 —— 土方、打桩、砌筑、混凝土 ► 分项工程 —— 人工、机械、地基加固
五、投资借款的偿还 • 还款方式
1.等额还本付息（等本息还款） A = Ic ( A/P,i,n )
Ic —— 建设期末的本息和 A —— 投产期第一年末起每年还本付息额
五、投资借款的偿还 • 还款方式
►建设期末的本息和Ic ►基本假定 —— 年中借款
建设期各年借款利息 =（年初借款本息和 + 本年借款额÷2）×年利率
五、投资借款的偿还 • 还款方式
2.等额还本，按期付息（等本还款）
《技术经济》习题及参考答案
《技术经济》习题及参考答案第一章 总 论1、技术与经济的关系？2、技术经济学的研究对象是什么？3、技术经济效果的含义及表示方式。
4、技术经济分析指标体系的内容有哪些？第二章 技术经济分析基本经济要素1、 建设项目总投资的内容有哪些？2、 固定资产和流动资产的含义、构成及二者的主要区别是什么？3、 什么是总成本费用、产品生产成本、经营成本、机会成本？4、 销售收入、利润总额、净利润的概念及计算公式。
5、增值税、营业税、所得税的征税对象是什么？第三章 资金时间价值1、什么是资金的时间价值？2、某公司以8%单利率借出1500万元，借期5年，然后又以7%复利率把收回的本利和再借出，借期5年，该公司在第10年末收回这笔资金时共获多少元？3、图3-8中，总现金流出等于总现金流入，试利用资金等值计算公式，用已知项表示未知项。
（1） 已知A 1，A 2，P 1，i ，求P 2；P 2 3-1 现金流量图（2）已知P1，P2，A1，i，求A2；（3）已知P1，P2，A2，i，求A1；4、某设备除每年发生5万元运行费用外，每隔3年需大修一次，每次费用为3万元，若设备的寿命为15年，资金利率为10%，求其在整个寿命期内设备费用现值为多少？5、引进光纤设备，需贷款1000万美元，年利率i=8%。
按复利计，偿还期n=5年，要求5年内还清本息，有几种偿还方式？若不考虑其他因素你认为哪种方式较有利？6、某长途干线工程，从1986年初投资建设，于1995年底建成，建设期间平均每年投资4000万元，贷款利率为4%，问：（1）该工程（1986年）总投资现值为多少？（2）该工程建成后总价值为多少？（3）该工程建成投产后，每年获利4000万元，问几年以后才能收回投资？7、某企业拟购买一项专利技术，预计该专利技术使用后可产生年净收益28万元，有效使用期为6年，若投资收益率为15%，试求该专利技术的现值。
8、建一个微波干线系统，总投资1000万元，年维护费50万元，杂费30万元，求：（1）服务年限n=15年，i=8%，系统年值（年均投资与年维护费、杂费之和）为多少？（2）n相同，i=10%，系统年费用的现值为多少？9、每年年末等额存入1500元，连续10年，准备在第6年，第10年，第15年末支取三次，金额相等，若年利率为12%，求支取金额为多少？10、某家庭为其女准备大学费用，每年初向银行存款若干，总计18年，第19年进入四年制大学学习，学习期间年需费用预计5000元（年末），若年利率（复利）i=10%，则需年均存款多少元？若是单利又应年均存款多少元？第四章技术方案的经济评价方法1、某项目净现金流量如下表所示。
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第八章投资估算与资金来源
8.1投资估算依据
投资估算按照国家发改委和建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）国内企业投资估算规范进行编制。
项目总投资包括建设投资和铺底流动资金，建设投资中的土建工程费用，按河北省建筑物土建造价指标及有关规定进行估算。
设备购置及安装费用估算以国内外相关设备现行出厂价为依据。
流动资金按分项详细估算法计算。
8.2投资估算
本项目总投资900万元，其中固定资产投资885万元，占总投资的98.3%；流动资金15万元，占总投资的1.7%。
8.2.1建设投资
本项目固定资产投资885万元，其中主体工程投资609.6万元，设备购置235.46万元，安装工程费投资39.94万元。
（见附表2）
1.主体工程投资609.6万元，占固定资产投资的68.88％。
2.设备购置投资235.46万元，占固定资产投资的26.61％。
其中主要设备投资200万元，其它设备投资35.46万元。
3、安装工程费投资39.94万元，占固定资产投资的4.51％。
8.2.2建设期利息
本项目建设除申请政府财政资金扶持外，其余投资全部由公
司自筹，没有银行贷款，所以没有建设期利息支出。
8.2.3流动资金
项目建成使用后，按照加工能力考虑到确实资金需求及流动负债情况，确定流动资金为15万元。
8.3资金来源
项目总投资900万元，申请财政资金万420元，企业自筹资金480万元。
8.3.1 中央财政资金
申请中央财政资金300万元。
8.3.2 地方配套资金
申请地方配套资金120万元。
8.3.3自筹资金及来源
项目自有资金投入480万元，为项目承办公司历年滚存及公司股东增资投入。
8.4资金使用和管理
8.4.1财政资金使用和管理
本项目财政资金为420万元，主要用于智能温室主体工程建设和设备购置使用。
财政资金的使用实行县级报账制，项目单位严格按照规定的程序和手续及时办理报账。
8.4.2 自筹资金使用和管理
自筹资金使用范围：企业自筹资金480万元，主要智能温
室主体工程建设和设备购置等使用。
自筹资金设立专账，统筹安排项目建设支出。
自筹资金管理：项目自筹资金由股东筹资后，进入项目帐，专款专用，专人管理，严格按照农业综合开发财务、会计制度进行管理，按设计范围使用资金，严禁挤占挪用。