(sap实施)SAP-采购发票校验流程-v1[1]0_0316__ doc
某公司SAP实施专案及发票认证(doc 37页)
某公司SAP实施专案及发票认证(doc 37页)第三十一章-后勤发票认证作业1.流程说明此项作业涉及后勤采购之发票校验（国内外）流程、总务发票校验流程，为SAP系统后勤物料管理模组之采购功能，出于流程管控之考量，本功能由财务部应付帐款会计人员操作系统作业。
本作业因应流程的不同，主要涉及财务部与采购部、总务部之采购业务的集成。
财务部对后勤采购发票之校验，系针对生成采购订单并完成收货入帐的应计负债进行发票认证，以产生贷记供应商的应付帐款会计凭证。
财务部之发票认证，系核对采购订单、供应商对帐单、收货单、供应商发票，相互匹配后方可在系统菜单中输入确认之发票金额。
AOF之发票认证，以零差异为原则，即供应商发票与采购订单等单证在财务金额上的任何差异，均不能产生系统凭证。
财务部在进行发票认证的同时，可同步以手工方式对发票进行冻结，使其不能以自动或手工方式进行系统付款，并在许可付款时，以手工方式释放对供应商发票的冻结。
财务部对后勤发票的认证，在总公司与各分公司的各公司代码层面均需操作。
财务部应付帐款会计人员的发票认证，应做到日清月结，并保证杜绝任何的差借出现，以保障公司利益。
2.流程图发票校验(国内)流程MM21采购部MM22国内采购订单收货流程是否存在向厂商询议价确认单价修改采购订单单价TC:ME22N是否核准显示并打印对帐单TC:ME2L对帐单打印已修改采购订单TC:ME9F主管审核采购订单是否有0.01单价物品退采购人员YesNoNo发送对帐单给厂商ABYes输入供应商号码，相应参数，对帐期间,采购员代码月末确认需与供应商进行对帐之物料TC:ME2L1/5发票校验(国内)流程采购部/供应商双方共同确认对帐单明细相符是否相符重新对帐B通知厂商开立发票AYesNo 采购部MM21财务部收到采购转交的发票是否三单相符系统自动冻结发票付款TC：MRHRFI17银行付款流程YesNo发票录入TC：MRHR 财务凭证系统自动检验采购订单、收货、发票的数量、金额、日期相符*采购订单号*发票日期*供应商编号*金额*数量*税号是否有预付款FI19供应商预付款清帐流程NoYes2/5冻结原因确认是否要退采购处理财务处理与厂商重新确认发票NoYes发票校验(国外)流程MM13生产性物料采购流程收到国外厂商形式发票确认是否与采购订单明细相符是否相符通知厂商调整发票采购部NoYes MM21是否为客诉补单No修改采购订单TC：ME22NYes采购订单是否核准No YesC打印已修改采购订单TC:ME9F主管审核采购订单采购部主管C3/5收到采购转交的发票是否三单相符系统自动冻结发票付款TC：MRHRFI17银行付款流程YesNo发票录入TC：MRHR 财务凭证系统自动检验采购订单、收货、发票的数量、金额、日期相符*采购订单号*发票日期*供应商编号*金额*数量*税号是否有预付款FI19供应商预付款清帐流程NoYesD财务部5/5发票校验(国外)流程MM21冻结原因确认是否要退采购处理财务处理NoYes退采购处理MM05总务发票校验流程总务部财务部MM04总务采购收货流程收到供应商发票发票转交财务是否三单相符冻结发票付款YesNo发票录入TC：MRHR财务凭证系统自动检验采购订单、收货单、发票的数量、金额相符*采购订单号*发票日期*供应商编号*金额*数量*税号供应商在发票上注明采购订单号码是否有预付款1/1付款流程No同仁暂借款清帐流程Yes冻结原因确认是否要退采购处理财务处理NoYes退采购处理3.系统操作3.1.操作范例1、针对采购订单进行发票校验2、针对特定供应商进行发票校验3、针对部分行项目进行的发票校验4、分公司发票校验-无大案补贴5、分公司发票校验-有大案补贴6、针对内部订单业务之发票校验7、冻结校验之后勤发票8、释放被冻结之后勤发票3.2.系统菜单及交易代码1.针对采购订单进行发票校验2.针对特定供应商进行发票校验3.针对部分行项目进行的发票校验路径：后勤→物料管理→后勤发票校验→凭证输入→输入发票交易代码：MIRO3.3.系统屏幕及栏位解释1、针对采购订单进行发票校验栏位名称栏位说明资料范例发票日期需校检发票之开具日期2001/04/12 记帐日期为发票校检所产生之会计凭证的记帐日期2001/04/12凭证种类为发票校检所依据的原始凭证之选择项目，通常选择为：采购订单／计划协议、供应商采购订单／计划协议点选框内下拉菜单，或光标移至框内按<F4>键进入下一个画面。
SAP系统 发票校验操作指导
SAP系统发票校验操作指导
系统登录：
单击进入
输入集团
用户名
密码
语言
进入主操作界面
进入发票校验操作界面录入事务代
码MIRO
公司代码
8820录入，
执行回车
录入发票开
具日期
在参照内录
入发票号
录入发票金
额
录入供应商编
码，若查找见下
页
单击
选中后单击复制按钮
若单号可以连续则进行范围输入
单击多项选择可以输入不连续的单号
单击执行进行数据检索
注意选择工资核
算数据页
选择项目类
别可以对运
费和装卸费
进行区分减
少数据检索
量
0001表示
运输
0005表示
装卸
数据检索完毕，做以下显示
注意：这种是数
据全部选中状
态
单击取消全
选按钮
根据实际单据选择，选
中后单击这一行表示
选中，再次单击全消选
中
单击模拟
查看余额，若余额
为零，则表示发票
金额和业务金额相
符，校验通过
若无误，单
击过帐
在发票上记
录发票凭证
号
查看菜单项
单击下一凭证，
查看财务凭证
在发票上记录
会计凭证号希望大家抽时间多进行练习。
SAP应付账款操作手册_v1.0
2010.11[应付账款操作手册]目录1.有采购订单的供应商发票录入 (4)1.1.供应商发票校验 (4)1.2.供应商发票显示 (8)1.3.冲销发票校验 (10)1.4.供应商冻结发票下达 (11)2.无采购订单的供应商发票录入 (13)2.1无采购订单的供应商发票录入 (14)2.2无采购订单的供应商贷项凭证录入 (17)3.供应商特别总账业务 (19)3.1供应商特别总账业务记账（以其他应付款为例） (19)3.2供应商预付款输入 (23)3.3供应商预付款清算 (24)3.4供应商预付款请求 (27)4.供应商付款 (31)4.1供应商手工付款 (31)4.2供应商自动付款 (43)4.3下载银行付款文件 (51)4.4供应商清帐 (52)4.5供应商与供应商(客户)转账 (55)5.供应商报表查询 (62)5.1供应商余额查询 (62)5.2供应商行项目查询 (65)5.3以本币计的供应商余额显示 (68)5.4应付账龄分析表 (70)1. 有采购订单的供应商发票录入在系统内供应商的发票录入有两种情况：有采购订单的供应商发票录入和无采购订单的供应商发票录入，如果采购业务在系统内有相应的采购订单记录，并进行相应的收货记录，当供应商开来发票时，财务对供应商发票进行入账，我们把这类业务叫做有采购订单的供应商发票录入1.1. 供应商发票校验SAP 菜单 后勤→物料管理→后勤发票校验→凭证输入→输入发票 事务代码 MIRO功能说明对有采购订单的供应商发票进行校验项次 输入字段名称 类型 输入内容1 342 5进行输入即可。
回车，系统自动带出采购订单的信息和收货信息，如下图所示4123输入金额，或者将上面余额处的数字直接拷贝到“金额”处21如下图所示，点击标签，输入标记的信息1 23点击模按钮，如下图所示点击过账按钮，系统提示下列信息1.2.供应商发票显示在事务代码框输入MIR4，回车，进入下列界面，输入红色标记部分回车，或者点击，进入下列界面，可以看到具体的发票信息点击，可以看到财务会计凭证双击红色标记部分，查看凭证信息1.3.冲销发票校验在事务代码框输入事务代码MR8M,回车,进入下列界面。
SAP资料 SAP 税务代码设置 发票校验
税务设置一般pricing(定价)可能会有这样的一系列步骤1.定义condition table->定义condition type->定义存取顺序->最后是定价过程.MM,SD和税务的配置有很多相同情况,甚至共享了很多相同表.税务科目就可以．[1]计算过程包括定义存取顺序，条件类型然后是定义税务计算过程（如图10-2,10-3,10-4）[2]分配计算过程给国家代码[3]定义税码[4]定义税务科目．税务配置步骤．1定义存取顺序如图10-2,以MWST为例．[1]Access name MWST,一般税务定义用它就行．[2]Access No. line在此只一行，记得MM,SD 存取行号有多行．[3]表示Table A003,MMSD的condition table名也是A+自定义table 名.[4]所用到的字段，其实是A003(KOMK亦有)的字段，只有两个，简洁．***Tax IMG的Access Sequences相对简单，多数情况下用户使用MWST就可,读者还可看到一些专门为美国和巴西定制的Access Sequences.2定义条件类型做过MM,SD condition 配置的对此再熟不过了,看看TAXCN(图10-5)的BASB和MWAS吧,一个是计税的Base Amount,一个是计税的百分比．理解了这俩个condition type其它的都一样．如图10-3,为了便于读者理解，只列出5个最主要参数．[1]Condition type名称–BASB,计税的税务基数base amount.[2]存取顺序名（参照图10-2）,在此千万不要输入, 税务基数和存取顺序无关．[3]K表示税务基数不含税,另一常用的是P表示税务基数已经包含税务[4]不允许手工更改税务基数，必须系统自动计算．[5]在SD Condition计税中，可使用或修改程序来实现，请参考SD定价配置.接下来再看Condition type BWAS,如图10-4,只截了上面部分．[1]Condition type MWAS[2]Access Seq MSWT,在图10-5可看到MWAS到MWCN都属于此存取顺序．[3]进去可看到Condition type MWAS在各国所定义的税码．[4][5]请读者自己比较和图10-3的不同3定义税务计算过程．读者再次感觉Tax calculation Procedure 和MM,SD的Pricing Procedure简直相同,如图10-5.[1]TAXCN,一般国类企业就用它,其实其他国家的tax calculation procedure特别是在计算进项税和销项税上大致相同，只是税率不同而已，关于税率(码)定义请用FTXP[2]Step是计算步骤[3]Fro. To就是从第几步到第几步（简直就是定价）开始是计税有效行，空表示只使用From 一行计税，比如110 MWAS销项税从100 To空，就是说销项税的计算是从BASB-Base Amount 行开始再乘一个销项税率．再看310 CNSD,从300行To空，而300 CNSC由是从100行 To 空,则CNSD Service Tax 借项将等于100 BASB乘服务税率再乘一个-1.(如图[4]Ac_countkey,也是OB40定义Tax account的Transaction Key***Tcode OBYZ包含了了上面三个配置．4为国家代码分配计税过程．直接为国家代码分配一个计税过程而已，如图10-65定义税码IMG Path:Tcode :FTXP 如图10-7.[1]更改Tax code 属性，总不能input tax写了17 [5],tax code来个13% input tax, china[3]吧.[2]就是接下来OB40定义的税务相关科目,一般是名称类似Purchase-Input Tax,Sales-Output Tax．[4]Base Amount, BASB,下面的Cond. Type实际就是税务计算过程出现的所有的condition type.[6]参考图10-5 [3].[7]计税过程TAXCN所包含的所有Condition Types6定义税务科目IMG Path:Tcode :OB40 ,如图10-8[1]自动记帐科目分配组，对TAX是%TX,再比如MM的自动科目分配(OBYC)的group是RMK,关于更详细的自动科目分配配置(FBKP包含了ＳＡＰ所有的自动科目分配配置)请参考第例自动记帐科目分配．[2][3]MW2和VS2服务类税通常科目必须是成对配置的.如图10-9(仅做测试).[1]假设定义了一个税码JT,税率是50%(测试用)．[2][3]定义服务类税税率借贷是50%,-50%．使用FB60(FB70)在选用此JT税码时,会产生一借一贷的抵消会计分录．如果[3]不设置没有50.000-，则会根据ＴTax-Based Amount产生amount*50%的Tax amount .税务相关记帐.1 FB00定义Editing Options(图10-9).[1]根据实际需要决定1是否需要选择,前面已经讲过．2FB50总帐记帐只所以将FB50单独提出是因为大都数记帐Tcode (FB60,FB70,FB65,F-02)能找到那个Calculate tax选择框，但是在FB50好象初始界面上没有．1.错误提示2.Double Click３更改科目10010120的金额为1030( 1000*J5税率3%),生成凭证如下．。
采购订单发票校验处理
采购订单发票校验处理SAP项目流程状态: 初稿创建者: ERP项目物资组文件名: 1.6.1.9.1_采购订单发票校验处理.VSD1. 业务需求描述1）根据收货单据、采购订单和供应商发票进行三单匹配，再进行发票校验。
2. 系统标准应用说明1）采购发票校验流程将会用到以下系统功能：a. 供应商发票预制b. 供应商发票显示、打印c. 供应商发票的修改d. 供应商发票过账2）采购人员收到供应商发票后，首先根据具体业务情况进行三单匹配，然后在系统中预制供应商发票；财务人员接到相应的付款申请，经必要的审核后，将系统中的预制发票过账处理，从而形成该供应商应付货款，进而进行后续的付款处理。
3）为了使流程简洁、高效，可以根据实际的业务情况，适当减少线上的审批环节。
采用线下审批和线上审批相结合的处理方案，有条件的企业要求在线上进行审批，但是无论是线上还是线下审批，都需要有专门负责人在系统中操作审批流程。
3. 标准流程与业务现状的差异目前工程对供应商发票和付款的处理与SAP流程不完全相同，目前是采购人员将收货单据、原始采购单据和供应商发票副本以及付款申请表递交财务部门，由财务部门办理采购付款申请审批和付款手续。
4. 相关系统配置▪定义凭证号码范围▪设置发票容查范围▪维护凭证消息处理法格式5. 相关系统接口无6. 数据转换的考虑无7. 输入表单无8. 输出报表/表单▪格式化供应商发票表单9. 流程的关键绩效指标（KPI）▪预制发票转为正是发票的效率控制▪发票基线日期与实际录入时间的差异控制▪订单价格与发票价格的差异控制10. 角色权限设置（含内部控制考虑）▪采购人员具有预制凭证操作权限，不具有发票过账权限▪财务人员同时拥有预制凭证和过账权限▪不同公司的发票校验权限，应根据公司代码权限进行控制。
SAP 采购系统使用指南(doc 181页)
SAP 采购系统使用指南(doc 181页)MM 采购指南序言使用SAP 采购系统：入门采购视窗中的主记录申请和物料计划询价单和报价采购订单框架协议采购信息记录货源管理优化采购处理输入文本、打印并传送作为文电的文档采购中的报表欧贸统主条件订单认可/完成确认与条件有关的事后(期末)结算序言本章提供了R/3物料管理(MM)模块中采购功能的一览，叙述了采购任务并举例说明采购部分与其它SAP 系统的部分和模块的相互作用。
R/3 系统中的采购物料管理中的采购集成物料管理中的采购R/3 系统中的采购R/3系统包括相互之间完全集成的各种模块。
这种集成允许一个公司的各个部门共享和维护22·为通过物料计划和控制系统或用户部门中直接产生的需求确定可能的供应来源·监督供应商的供货和付款物料管理中的采购业务活动总循环的采购中心。
典型的服务或物料采购循环包括如下过程：需求的确定通过物料计划和控制确定物料需求。
(这可以采用与MRP相适合的和基于需求的方法进行库存控制。
库存级别的定期检验，订货点方法的使用和基于过去消耗的预测都是重要的方面。
) 你可亲自输入采购申请，它们也可通过物料计划和控制系统自动生成。
货源确定采购部门可基于过去订单和长期的采购协议帮助你确定潜在的供货来源。
货源清单允许你维护优先选择的供应商清单。
这会加速创建询价(RFQs) 请求的过程，如果需要的话，可通过SAP EDI 将询价电子发送给供应商。
供应商选择为比较不同的报价，你可开发定价方案。
回绝书还可以被自动发送。
采购订单处理系统从申请和报价中复制信息以帮助你创建采购订单。
与生成采购申请一样，你可自己生成Po 或让系2统自动生成。
系统还支持供应商的供货计划及合同(总括订单/合同或期间合同的SAP 条款)。
采购订单跟踪你可以显示物料或供应商的项目供货。
采购订单历史还显示将要供货的数量并提供所有采购申请、报价和采购订单的当前状态。
收货和库存管理收货人员可通过输入PO 号来简单地确认收货。
SAP支持的多种发票校验模式
根据采购管理中的‘三单匹配’原则，SAP 支持多种方式进行发票校验，现在我们简单分析下SAP支持的几种发票检验方式。
输入PO单号进行校验；
此种方式用于供应商按照完整PO开票或合并完整PO开票的业务模式下，较为便捷，如果存在供应商会有部分PO 开票的业务情况，则需要发票校验人员较为细心的挑选PO 行项目进行发票校验。
输入交货单（收货单）进行校验；
此种模式一般用于供应商按照自己的交货单或接受方开具的收货单进行开票，在这样的业务模式下，最复杂的情况，一张供应商发票会混合了多个PO 的多个行项目，如果再按照第一种模式挑选PO行项目去做，容易出错，也大大增加了业务人员的工作量。
因此SAP 提供了输入交货单（收货单）进行校验的标准方案。
这个方案分为两个步骤：
收货阶段信息输入：
是delivery note 还是bill of lading 起作用，ECC 的版本不一样，可能有差异。
一般使用delivery note ，此处字段做增强或屏幕变式设置为必输。
发票校验：
在这里选择delivery note 或 bill of lading 即可，输入号码。
SAP-采购退换货流程-v1[1].0_0316.do__ c
![SAP-采购退换货流程-v1[1].0_0316.do__ c](https://img.taocdn.com/s3/m/7facd4cdda38376baf1faec8.png)
业务流程名称:采购退换货流程编号及版本号编号：BPD-MM08版本：V1.0业务流程定义文件签署表业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其定义的业务流程及其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。
项目中职务姓名签字日期谢芳TCL部品（光电科技）关键用户王晓峰TCL部品（光电科技）流程所有人TCL光机关键用户李庞晋阎晓莉赵心亚TCL光机流程所有人朱林TCL显示关键用户王妙荣TCL显示流程所有人戴谋新IBM顾问刘庆TCL项目经理林雪梅IBM项目经理夏玲芳1. 业务流程目的：采购退换货主要描述的是库存采购的退货及换货处理。
2. 业务流程的相关原则：2.1采购退货主要指由于质量原因、价格原因，或者其他原因造成的货物退回供应商的操作；采购换货是指将货物退回供应商，供应商重新送货的操作。
2.2采购退货不光是货物退回供应商，还涉及到供应商发票的退回，及供应商红字发票的开出等多种情况，比较复杂。
在本流程中，退货有两条主线：（1）退货发生在当月此种情况，由于供应商发票还未入账，则可以将原始发票退回供应商并将货物退回；（2）退货发生在跨月此种情况，由于发票已入账，故此采用开退货订单，让供应商基于退货折让证明开红字发票的方法进行。
2.3采购换货时，供应商原始发票并不退回，主要是货物的交换。
2.4采购退换货的注意事项：（1）在退货时，需要采购员根据系统记录判断原始发票是否已经做过发票校验处理，并判断是否发生在退货的当月；（2）发生退货并需要供应商开红字发票时，本公司财务部门必须去税务部门申请退货折让证明，可以根据原始发票申请全部退货或者部分退货；（3）换货时，必须时同种物料，相同数量和价格的换货，并基于原始的发票及订单。
如果供应商换回的物料不是原先订购的物料，则不能应用换货流程。
必须先退货，再重新采购新的物料；（4）在换货时，当有发票校验冲销发生，如果供应商换货送回不能在发票冲销的当月完成，则财务应付会计必须先基于原始发票做未收货情况下的发票校验，将发票入账，以符合会计制度要求；（5）采购退换货中间发生的有关费用，如运费、关税等根据公司采购部门与供应商协商的结果由财务做相应的会计处理；（6）采购的退换货必须在本公司与供应商达成一致的情况下进行。
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业务流程名称:采购发票校验
流程编号及版本号
编号：BPD-MM13
版本：V1.0
业务流程定义文件签署表
业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其定义的业务流程及其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。
1. 业务流程目的：
采购发票校验指采购发票的收票、校验和入帐。
2. 业务流程的相关原则：
2.1本流程主要描述的是在后勤物料管理模块进行的发票校验，即对采购订单进行发票校验。
2.2 后勤发票校验是采购业务的后端，主要指收到供应商的发票后，在系统内对发票的信息
进行检查，结合系统内的订单收货纪录、采购订单等信息综合的进行校验，确保发票信息无误后再进行发票的正式过账，产生对供应商的应付款。
2.3 发票校验的对象包括采购货款和交货成本。
交货成本主要包括运费和关税。
2.4 后勤发票校验的基本原则是基于收货做发票校验。
如果出现票到未收货的现象，除特殊
情况外，一般不做系统处理。
2.5 交货成本中的关税和运费在发票校验时可以选择不同于采购订单的出票方，比如关税可
以选择海关作为出票方，运费可以选择物流公司。
2.6 在发票校验时，会出现供应商发票和采购订单的价格或者数量不一致的情况：
a.价格差异,主要有以下几种情况：
价格差异–发票金额与采购金额的不一致
小额发票差异–发票金额与采购金额存在的尾数差异
汇兑损益–如果是国外采购，会存在采购时的汇率与做校验时的汇率不一致的情况，这时候会产生汇兑损益
以上几种价格差异可以在系统中设置具体的容差限制，如百分比容差或者绝对值容差。
当发票校验时发生的差异超过容差限制时，系统会冻结住该发票的付款。
财务部门需要做差异分析，确认该差异是否可以接受，如不能接受，需要冲销发票校验。
b.数量差异
如果发票数量与收货数量上存在差异，需要财务部门跟采购部门一起确认差异的原因后再做发票校验，原则是不允许数量上存在差异。
2.7 发票校验时的注意事项：
a.供应商在出货后，采购部门需要催促供应商尽快将发票送达。
b.采购部门需要与供应商沟通，在送达的发票上附上对应的采购订单号码。
c.发票送达后，先由采购部门接受，进行初步检验合格后，然后再由采购部门送至财务
部门做发票校验;
d.财务完成发票校验后，付款必须以采购部门的付款申请为依据。
3. 业务流程所带来的相关规则和政策改变
3.1 相关的规则和政策改变
⏹实施SAP系统后，能改变以往人工的大量对帐工作，工作量降低，效率提高。
3.2 对组织结构调整的要求
⏹采购部门负责接收供应商送达的发票，然后送至财务部。
5．业务流程图例解释
本段主要描述流程图的符号。
6. 业务流程图（在VISIO中画流程图）
采购发票校验流程
责任人
供应商
采购人员
采购人员
采购员
应付会计
应付会计
应付会计
应付会计
应付会计
/采购人员
应付会计
7.业务流程的详细步骤：
7.1 物料管理模块的发票校验业务流程步骤:。