信贷审查审批要点大纲
003.信贷审查事项及审批要素
第3节信贷审查事项及审批要素事项的基本内容（1）★★★：信贷审查事项的基本内容（考点1：信贷审查• 信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查• 贷款业务资料是否齐备，申报资料及其内容应真实、合法有效• 业务是否按规定操作，调查程序和方法是否合规，调查内容是否全面、有效，调查结论是否合理• 业务是否在本级机构信贷审批授权内• 借款人主体资格及基本情况审查• 借款人主体资格和经营资格合法性，信贷用途是否在规定的经营范围内• 借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全• 申请贷款是否履行法定或规定的授权程序• 借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录（2）★★★的基本内容（：信贷审查事项的基本内容考点1：信贷审查事项• 信贷业务政策符合性审查• 借款用途的合法合规性• 客户准入及借款用途是否符合信贷政策• 借款人的信用等级评定、授信额度核定等是否符合银行制度• 财务因素审查• 主要审查财务报告的完整性、真实性和合理性及审计结论• 非财务因素审查• 借款人的企业性质、发展沿革、品质、组织架构及公司治理、经营环境、所处行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产技术分析、客户核心竞争能力分析等的基本内容（（3）★★★：信贷审查事项的基本内容考点1：信贷审查事项• 担保审查：担保方式的合法、足值、有效性• 充分揭示信贷风险• 分析、揭示借款人的风险• 提出相应的风险防范措施• 提出审查结论实战演练多选：贷款申报审批过程中主要审查事项通常包括（ ）。
A．借款人经营管理及财务等基本情况B．抵押登记等担保落实情况C．借款人主体资格D．信贷业务政策符合性E．信贷资料完整性【答案】ABCDE【解析】在审查审批过程中一般应要求把握以下内容：（1）信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查；（2）借【解析】款人主体资格及基本情况审查；（3）信贷业务政策符合性审查；（4）财务因素审查；（5）非财务因素审查；（6）担保审查；（7）充分揭示信贷风险；（8）提出审查结论。
信贷业务审查要点[1]
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法人客户信贷业务审查要点一、基本政策方面（一）是否符合金融法律、法规和我行信贷政策、制度的有关规定。
主要审查依据为：1、《中华人民共和国商业银行法》；2、《贷款通则》；3、中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》；4、《信贷管理手册》（二）是否符合国家产业政策、行业政策的要求和规定，防止对国家明令淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目给予贷款支持。
（三）是否符合总行行业信贷政策指导意见的要求。
主要审查借款人是否属于我行信贷政策限制投向的客户，拟建项目是否符合我行准入标准。
主要审查依据为：1、《关于印发2008年度行业信贷政策的通知》2、其他正在执行的行业信贷政策二、综合偿债能力方面（一）掌握客户基本情况，分析发展前景1、分析借款人经济性质、所属行业、主营业务、注册资本、经济规模、隶属关系、组织形式、产权构成、地理位置及历史变革等。
对上市公司还要分析其上市时间、募集资金数额、近期股权结构及主要股东的股权比例。
2、分析借款人主导产品质量、技术含量、产销量、寿命周期、市场份额、出口创汇能力、实际销售、潜在销售及库存变化等情况。
3、分析借款人主导产品资源储备情况或上游原材料供应情况及下游产品市场需求情况，分析对供应商的依赖程度。
4、分析借款人主导产品的主要竞争对手情况及行业特征、行业管制、行业定位情况，分析行业成功的关键因素。
5、分析借款人技术状况、设备状况、对外投资及投资收益情况。
6、分析借款人核心领导层的综合素质、经营管理能力及法人代表的人品、诚信度、道德水准、历史经营记录及其经验、相对于所有者的独立性等情况。
分析影响决策的相关人员情况及决策过程。
7、分析借款人其他需要说明的情况，如拟上市情况、改制情况、债转股情况、目前重要诉讼情况及其他重要情况，对客户公司治理、履约记录、行业特点以及宏观经济条件等方面进行分析。
8、分析与客户信贷业务相关的社会购买力、通货膨胀、汇率、货币供应量、税收、政府财政支出、价格控制、工资调整、1、审查财务报表的合规性、真实性（1）近三年财务报表是否经会（审）计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告,客户委托审计的会（审）计师事务所有无不良从业记录。
培训资料：信贷业务审批流程及审核要点
信贷业务申报事项及调查要点信贷审批中心：我行信贷业务集中审查、审批机构，主要负责全行银行承兑汇票、贷款、贴现（含票据真伪的辨别、审核）、商业承兑汇票保贴、保函及其他信贷业务的审查、审批及全行授信客户的信用评级、统一授信管理。
第一部份信贷业务申报事项一、经办行受理信贷业务，客户需提供的资料如下：（一）申请人提供资料：1、公司类客户a）营业执照(副本及复印件)；b) 贷款卡(原件及影印件)；c) 法人代码证书(原件及影印件)；d) 法定代表人身份证明(原件及影印件)；e) 最近的财务报表及公司财务部门或者会计(审计)师事务所核准的前3个年度财务报表或者审计报告。
成立不足3年的企业，提交自成立以来的年度和近期财务报表；f) 税务部门年检合格的税务登记证明(原件及影印件)；g) 公司章程和验资报告(原件及影印件)；h) 企业董事会(股东会)成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等；i) 信贷业务由授权委托人办理的，需提供企业法定代表人授权委托书(原件)；j) 若客户为有限责任公司、股分、合资合作企业或者承包经营企业，要求提供董事会、股东（大）会或者发包人允许申请信贷业务的决议、文件或者具有同等法律效力的文件或者证明。
k) 本行要求提供的其他材料。
2、个人类客户a)个人身份证明、户口簿原件核对并复印留底，如有配偶，需提供其配偶身份证明复印件。
b)信贷业务由授权委托人办理的，需提供当事人的授权委托书(原件)。
c)个人收入证明。
d)本行要求提供的其他材料（二）保证人应提供的资料：a) 担保意向书。
担保意向书应对保证责任做出明确表示。
担保意向书必须具备以下内容：被保证人名称，保证的信贷业务类别、币种、金额、期限等；b) 营业执照(副本及影印件)及贷款卡(原件及影印件)；c) 法人代码证书(原件及影印件)；d) 法定代表人身份证明(原件及影印件)；e) 最近的财务报表及公司财务部门或者会计(审计)师事务所核准的前3个年度财务报表或者审计报告。
银行信贷业务审查要点
银行信贷业务审查要点为规范我公司信贷业务运作，提高信贷业务调查、审查质量，较好地提升信贷管理水平，根据目前现行法律法规、金融制度、产业政策、信贷制度，以求在调查、审查工作中达到合法性、合规性要求。
本审查要点仅属于指导性规范，不具备信贷制度的效力，但由于其为信贷有关制度的细化和具体运用，可作为信贷业务审查工作中应遵循的一般原则和内容。
一、信贷资料完整性审查市场业务部门对提交上报审批部或风险控制部（以下简称“审批部门”）审批的信贷业务，须提供信贷基本资料原件或复印件。
审批部门对市场部门移交的信贷资料与交接清单逐一核对，并对申报资料的完整性进行认定。
信贷资料主要包括：（一）申请人基础资料1、法人客户：1）企业提供资料：企业法人营业执照。
审核是否参加上一年度年度年检，贷款期间能否覆盖经营有效期，所申请贷款用途是否符合经营范围要求，公司类型是否具备独立法人资格，对照章程、验资报告验证股东数量是否符合公司法规定。
验证注册资金与验资报告、财务报表中“实收资本”是否一致，如验资报告、财务报表中反映增资，须相应变更手续，组织机构代码证。
审核是否参加上一年度年度年检，用组织机构代码登陆人民银行征信系统“组织机构代码查询平台”核查法人身份。
登陆号可向信贷管理部申请。
税务登记证。
包括国税及地税登记证明，审核是否照章纳税，通过上一年度年检。
可通过报表及相关税率验证。
组织机构代码证、税务登记证、法定代表人身份证明（含法定代表人合法有效的个人身份证明及公民身份核查证明）、经公证部门公证的法定代表人授权委托书（经授权办理，履行签字手续的）。
2）经登记机关核准备案的企（事）业章程、验资证明。
公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的，需提供董事会或股东会同意的决议或授权书。
3）贷款卡、开户许可证。
4）国家规定的特殊行业，须提供有权部门颁发的特殊行业生产经营许可证、资质等级证书、收费许可证等；按规定需取得环保许可证明的，必须提供有权部门出具的环保许可证明。
信贷业务审查要点
信贷业务审查要点一、引言在金融服务领域中，信贷业务一直占据着重要的地位。
然而，信贷业务的风险也相对较高，因此审查信贷业务成为了金融机构不可或缺的工作环节。
本文将重点探讨信贷业务审查的要点，以帮助金融从业人员更好地理解和执行审查工作。
二、信贷申请材料核实1. 身份核实审查人员首先需要核实申请人的身份信息。
这包括验证申请人的身份证明文件、户籍信息以及其他相关证件。
确保申请人的身份合法有效是审查的基础。
2. 资金用途核实核实申请人提供的贷款用途说明，审查用途是否符合金融机构的政策规定和相关法律法规。
同时，还需评估贷款用途的合理性和可行性，以确保资金流向合法合规。
3. 个人信用核查通过信用信息系统查询，确认申请人在其他金融机构的负债情况、还款记录和不良信用记录等。
这有助于评估申请人的还款能力和信用状况，从而为贷款决策提供参考。
三、财务状况分析1. 个人收入核实审查人员需要核实申请人的收入证明材料，如工资单、纳税证明等。
同时，还需要了解申请人的家庭财务状况，包括其他家庭成员的收入和负债情况，以全面了解申请人的还款能力。
2. 资产负债分析审查人员应综合考虑申请人的资产状况，包括房产、车辆等不动产和动产等，以及负债情况，如贷款、信用卡等。
通过比对资产和负债，评估申请人的还款能力和偿债能力。
3. 家庭开支评估审查人员需要对申请人的家庭开支进行评估，包括日常生活开支、子女教育费用等。
通过了解家庭开支情况，可以判断申请人的生活水平和负债能力，为贷款决策提供参考。
四、风险偏好和担保情况评估1. 信贷风险评估分析申请人的个人偏好和风险承受能力，判断其对不同风险的接受程度。
这有助于金融机构确定合适的贷款产品和额度，以及制定相应的还款计划。
2. 担保条件审查审查人员需要核实担保材料的真实性和合法性，判断担保物的价值和可变现性。
担保条件的审查能够减轻信贷风险，保障贷款资金的安全性。
五、其他审查事项审查人员还应关注一些其他事项，以全面评估贷款申请的风险和合规性。
（完整word版）商业银行授信业务审查审批要点
（完整word版）商业银行授信业务审查审批要点授信业务审查审批要点（试行）一、程序及要件审查（一）支行申报的业务是否属于总行审批权限范围。
（二）支行申报的业务要件是否齐全。
根据总行相关文件及《关于规范支行信贷业务报批程序的通知》要求，支行上报业务至少包括以下材料：1、支行信贷档案资料（档案内容须填写完整）。
2、客户书面申请。
3、客户近3年的财务报表及最近一期的月度财务报表（确实无法提供的除外），集团客户另需提供合并报表。
其中最近一期月度财务报表的报告期与支行上报时间原则上不得相差3个月。
年度财务报表须经过专业审计机构审计（客户授信额度在3000万元以内或项目法人可除外），至少包括三部分：（1）财务报表（资产负债表、损益表和现金流量表）；（2）财务报表编制说明；（3）专业审计机构的审计结论。
4、全部贷款近期的五级分类情况。
5、贷款的信用评级和风险度测算情况。
6、支行通过人民银行《企业信用信息基础数据库》查询的客户在其他金融机构的融资情况、信用情况、不良记录情况等。
7、支行通过信贷管理系统查询的客户在我行辖内的融资情况、信用情况、不良记录情况等。
（三）下列授信业务需事先征询总行相关部门意见：1、涉及关系人业务的，需征询总行理事会办公室的意见；如确认为关系人贷款的，还需上报总行理事会关联交易管理委员会审批。
2、涉及突破监管部门要求和总行信贷政策的，需征询总行风险管理部的意见。
3、涉及集团统一授信，以及公司业务新品种的，需先征询总行公司金融部的意见。
4、涉及外汇信贷利率、费率确定及需要总行调剂外汇资金的，需征询总行计财部、金融市场部等部门的意见。
5、涉及客户开立帐户、结算等问题的，需征询总行运营管理总部的意见。
6、涉及法律疑难问题的，需征询合规与法律部的意见。
二、合法合规性审查（一）审查是否符合国家产业政策、行业政策的要求和规定，防止对国家明令淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目给予贷款支持。
（二）审查是否符合金融法律、法规，总行信贷政策、制度或指导意见的有关规定，防止借款人违反国家有关规定从事股本权益性投资或以信贷资金作为注册资本金、注册验资和增资扩股，防止借款人利用贷款违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等的投资。
资深审查官教你信贷审查步骤及要点
资深审查官教你信贷审查步骤及要点信贷审查是银行和金融机构在授信前对借款人的信用状况、还款能力、抵押物价值等因素进行全面评估的过程。
一个有效的信贷审查过程可以帮助银行评估风险，减少坏账风险，并确保贷款的正常还款。
以下是资深审查官教你信贷审查的步骤及要点。
1.收集借款人和担保人的基本信息：在审查过程中，首先需要从借款人和担保人那里收集必要的基本信息，这包括个人身份信息、家庭背景、职业状况、收入和负债情况等。
这些信息将用于判断借款人的还款能力和信用状况。
2.进行信用调查：在信贷审查过程中，信用调查是一个重要的环节。
银行可以通过查询借款人的信用报告、银行账户、征信机构的数据等来获得借款人的信用状况。
这些信息可以反映借款人的还款能力、历史欠款记录、信用评级等内容。
3.分析借款人的还款能力和信用状况：4.评估借款人提供的担保物：借款人提供的担保物是贷款的重要保障。
审查人员需要对担保物的价值、担保物可能存在的风险等进行评估。
个别情况下，还可以委托专业评估机构对担保物进行评估，以确保其价值符合借款金额。
5.制定审批建议：基于对借款人的综合分析和担保物的评估，审查人员需要制定审批建议。
这个审批建议一般包括是否批准贷款、批准的贷款金额、贷款利率、还款期限等。
审查人员需要综合考虑风险控制和营销策略，为银行做出最合适的决策。
6.生成审贷决议：审贷决议是信贷审查过程的最终成果。
审查人员需要将审批建议整理成正式的审贷决议文档，说明审批的理由、条件和要求等。
这个决议将提交给决策层进行最终的审批和批准。
信贷审查的要点如下：1.客户的还款能力是最重要的考虑因素：2.注意客户的信用状况：审查人员应该仔细审核借款人的信用报告、银行账户和征信机构的数据。
这些信息可以反映借款人的信用状况和历史欠款记录等。
信用评级是判断借款人是否有能力按时偿还贷款的重要指标之一3.担保物评估要全面准确：对于需要担保的贷款，审查人员需要对担保物的价值进行评估。
信审会贷款审查要点
信审会贷款审查要点一、引言信审会信贷审批是以客户基本资料为基础，依据国家相关法律法规、行业政策、环保政策以及贷款行业务经营规划、信贷制度、风险战略等；同时根据业务、风险部门对贷款申请人的财务分析和非财务分析等，信贷业务的合规性、安全性和效益性进行审查，揭示信贷业务风险，提出风险控制措施审查报告，提出审批决策。
二、审查报告要求信贷审查报告作为信贷决策的重要参考资料，其撰写要求应做到内容完整、事实清楚、立场公正、语言精炼、逻辑严谨、结论明确。
三、信审会信贷审批要点（一）、基本情况1、客户部门调查意见简要说明调查部门对贷款申报的最终意见：即贷款主要优势、存在的风险点、信贷方案（金额、用途、期限、利率、担保、信用发放条件、管理要求等）2、前期授用信情况包括上年度授信情况、用信情况，本年度的授信计划，本笔贷款是否在已核定授信额度内，客户部门的授信意见。
3、产业政策和信贷政策借款人从事的经营活动是否符合国家产业政策、技术政策、区域政策、环保政策和外部监管要求。
是否符合本行信贷政策和准入条件，是否属于行业重点客户、竞争类客户。
是否完成了客户分类。
（二）、申请人情况1、证明申请人借款主体资格的相关文件是否齐全，行业经营许可证或资质证书证明文件是否齐备有效。
2、书面借款申请、董事会或股东大会决议、公司章程、法定代表人身份证证明或授权委托书等，确认申请信用的手续是否齐全有效。
3、公司章程、组织机构和管理模式，股东背景、股权结构以及关联公司之间关系。
判断申请人产权是否明晰、法人治理结构是否完善，管理是否科学。
4、法定代表人（或主要负责人）和主要经营管理人员（总经理、财务和市场部门负责人）基本情况，主要包括简历、经营历史、个人信用记录以及是否兼任其他职务等，判断其是否具有行业从业经验和相应的经营管理能力，是否有不良信用记录等。
5、股东情况，借款人主要股东（或实际控制人）的基本情况，背景、持股比例、经营经历、财务状况以及信用情况。
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信贷审查审批业务风险分析与管控要点
授课目的：通过一天的课程，帮助学员如何辨别客户贷款需求的真实性，掌握客户财务资料的分析方法以及第二还款来源
变现的可行性分析要点。
达到加强对信贷风险的管控的目
的。
授课对象：农商行风险部门风险经理
授课时间：一天
一、信贷风险分析
1、什么是信贷风险
2、信贷风险的形成原因
三方面的原因形成：
（1）、经济运行的周期性；
（2）、对于公司经营有影响的特殊事件的发生；
（3）、银行自身风险意识不强、风险管理能力减弱。
3、信贷业务操作行为方面的问题
（1）、贷时审查风险把控不到位
如何把握识别客户贷款真实用途的技巧
（2）、存续期管理不到位
4、如何有效进行信贷风险分析
（1）、提倡主动排查、分析（识别）、揭示信贷风险
（2）、分析信贷风险就是分析客户还款能力风险
（3）、财务分析是发现客户风险的基本方法
（4）. 财务分析的核心——？？？
如何发现粉饰财务报表的技巧
如何分析现金流
关注应收应付款非正常变动
（5）. 其他一些有效的信贷风险分析方法
5、什么是最有效的风险管控
发展优质客户是最有效的风险管控
什么是优质信贷客户？
核心要求是还款能力好，
“六好”是还款能力的实际体现
二、信贷业务岗位管控职责
信贷工作两件事
——找到优质客户，找出风险客户
客户经理两项工作职责
——调查客户真实情况，报告客户变化情况（做好存续期管理，尽职免责）
——调查真实情况、报告变化情况
三、信贷风险部门事后化解与补救
1抵押物价值不能覆盖债权额
2协调法院快速取得生效法律文书,积极参与另案查封被
执行人的财产分配
3生效判决的被执行人为夫妻一方,实际为夫妻共同债
务,可执行其配偶财产
4.撤销权的行使
5代位权的行使
6.抵销权的行使
7担保物权的行使
四、典型案例讲解(紧密结合第三项内容,围绕贷前、贷中、贷后流程进行讲解
1、“多种担保方式并存”引发的操作风险案例
2、“汽车合格证质押”贷款案例
3、“以贷还贷”引发的操作风险案例
4、“以新贷偿还旧贷涉及从债务人”引发的风险案例
5、“催收通知书保管不当”引发风险案例
6、“表见代理”案例
7、“最高额抵押”典型案例
8、“一房先卖后抵”引发的典型案例
9、”应收账款质押“典型案例
五、以上案例,结合垒大户、担保、展期、借新还旧
欠息及各类常见法律瑕疵进行讲解。
同时课上会根据学员的提问,结合本行实际进行答疑解惑。
六、以上授课内容,结合案例配套讲解,具体内容以所讲
解案例为准。