hg《证券及期货(财政资源)规则》是新的单一发牌制度下颁发的综合
2023金融市场基础知识试题与答案7
2023金融市场基础知识试题与答案7题目单选题证券市场上最重要的中介机构是（。
）A、会计师事务所B、证券公司C、资产评估事务所D、投资咨询公司【正确答案】：B【答案解析】：证券公司是证券市场上最重要的中介机构，它是证券市场投融资服务的提供者，为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务；同时证券公司也是证券市场重要的机构投资者。
此外，证券公司还通过资产管理方式。
为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务等。
题目单选题（）是指对货币供给总量进行调节，因而是具有全局性影响的货币政策工具。
A、一般性货币政策工具B、选择性货币政策工具C、间接性货币政策工具D、其他货币政策工具【正确答案】：A【答案解析】：A一般性货币政策工具是指对货币供给总量进行调节，因而是具有全局性影响的货币政策工具。
题目单选题以下关于国际债券的说法不正确的是（）。
A、资金来源广、发行规模大B、以本国货币作为计量货币C、存在汇率风险D、有国家主权保障【正确答案】：B【答案解析】：B国际债券在国际市场上发行，因此，其计价货币往往是国际通用货币。
题目单项选择题可转换公司债券在转换前投资者可以定期得到利息收入，但此时不具有（）。
A、债权人的权利B、股东的权利C、债权人的义务D、债权人的责任【正确答案】：B【答案解析】：可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势。
可转换公司债券与一般的债券一样，在转换前投资者可以定期得到利息收入，但此时并不具有股东的权利；当发行公司的经营业绩取得显著增长时，可转换公司债券的持有人可以在约定期限内，按预定的转换价格转换成公司的股份，以分享公司业绩增长带来的收益。
题目组合选择题下列哪些不是新股网上竞价发行方式的缺陷（）。
Ⅰ.增加发行组织工作压力，增加许多环节，消耗大量人力、物力和财力资源Ⅱ.股份容易被机构大资金操纵，增加中小投资者的投资风险Ⅲ.借助证券交易所遍布全国各地的交易网络进行Ⅳ.将市场原则引入发行环节，通过市场竞争最终决定较为合理的发行价格A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.ⅣD、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【正确答案】：B【答案解析】：新股网上竞价发行缺陷是：股份容易被机构大资金操纵，增加中小投资者的投资风险；在理性投资观念缺失相对严重的情况下，广大中小投资者直接参与新股竞价容易出现盲目性。
第571N章 证券及期货(财政资源)规则七
第571N章证券及期货(财政资源)规则七(b)有一笔应从该借出人收取的款项，数额相等于该法团向该借出人提供作为保证的现金之数;及(c)并不拥有根据该项协议借用的证券。
(2)根据一项证券借贷协议是证券借出人的持牌法团，须就本规则而言─(a)(如根据该项协议借出的证券是该法团实益拥有的)为第27条的目的而当作仍是该等证券的实益拥有人;(b)当作并不拥有该项协议下的证券借用人存放于该法团作为保证的抵押品;及(c)当作有一笔应向该借用人支付的款项，数额相等于该借用人存放于该法团作为保证的现金之数，但如该笔现金─(i)并无根据第20条列入该法团的速动资产内;及(ii)是在独立帐户内持有的，则属例外。
第571N章第16条回购交易的处理(1)如在一项回购交易中持牌法团最先是该项交易下的证券的买方，则就本规则而言，该法团须当作─(a)有一笔应从该等证券的卖方收取而数额相等于该法团购买该等证券的代价的款项;及(b)并不拥有所购买的该等证券，因而不得根据第27条将该等证券列入其速动资产内。
(2)如在一项回购交易中持牌法团最先是该项交易下的证券的卖方，而该等证券是该法团实益拥有的，则就本规则而言，该法团须当作─(a)仍是该法团所售卖的该等证券的拥有人;及(b)欠下该等证券的买方一笔数额相等于该法团售卖该等证券的代价的款项。
第571N章第17条计算基准第3分部─速动资产持牌法团须采用第2分部订明的计算基准，以根据本分部的条文计算其速动资产。
第571N章第18条不得列入速动资产内(1)在香港以外地方经营分行的持牌法团，如被该地方的主管当局或规管机构规定须于该地方维持若干资产，或根据该地方的法律须于该地方维持若干资产，以便该分行取得或维持某项牌照、注册、成员资格或授权以进行若在香港进行则会构成受规管活动的活动，则该法团不得将该等资产列入其速动资产内。
(2)持牌法团不得将以下资产列入其速动资产内─(a)属受外汇管制的某种货币的款项的资产;或(b)在变现后所得收益不能自由汇返香港的资产，但如该法团有合理理由相信，该法团要求将该货币或所得收益汇返香港的申请，可于申请提出后一个星期内获得有关当局批准，则属例外。
香港证券及期货条例
《证券及期货条例》附表5 订明了10 种類别的受规管活动，并就各類受规管活动加以定义：-第 1 類证券交易第 2 類期货合约交易第 3 類杠杆式外汇交易第 4 類就证券提供意見第 5 類就期货合约提供意見第 6 類就机构融资提供意見第7 類提供自动化交易服务第8 類提供证券保证金融资第9 類提供资产管理第10 類提供信贷评级服务9号牌照：提供资产管理企业架构：独资经营或合伙是不会获得接纳的业务架构1.你以个人身分为你的主事人（其为持牌法团）就任何以业务形式进行的受规管活动执行受规管职能。
在这种情况下，你必须是你所隸属的主事人的持牌代表（《证券及期货条例》第114(3)及(4)条）。
2.如果你是该法团的执行董事，你亦需要获核准成为负责人员（《证券及期货条例》第125(1)(a)条）3.就注册机构进行的任何受规管活动而执行任何受规管职能的有关人士（例如在证券交易部门工作的银行职员），均毋须向证监会領取牌照或在证监会注册。
然而，假如上述人士拟从事受规管活动，则其必须是名列于金管局备存的纪錄册的人士。
4. 每家注册机构的有关人士必须具备适当人选的资格，这是一项法定的注册条件。
为确保这项条件得以遵行，所有有关人士除须遵守其他条件外，亦须符合等同适用于持牌法团的持牌代表或负责人员（视属何情况而定）的胜任能力规定5.短期牌照持有人不得進行第3 類受規管活動（槓桿式外匯交易）、第7 類受規管活動（提供自動化交易服務）、第8 類受規管活動（提供證券保證金融資）及第9 類受規管活動（提供資產管理）。
注册成立你必须是在香港注册成立的公司或在香港公司注册处注册的非香港公司。
胜任能力你必须使证监会信纳你拥有合适的业务架构、良好的内部监控系统及合资格的人员，足以确保当你在进行详述于业务计划书中的拟进行业务时，能够适当地管理可能面对的风险。
有关这方面的详情，可以參阅由证监会发出的下列文件：-《胜任能力的指引》；《证券及期货事务监察委员会持牌人或注册人操守准则》《适用于证券及期货事务监察委员会持牌人或注册人的管理、监督及内部监控指引》负责人员1.就每類你所申请的受规管活动而言，你必须委任最少兩名负责人员直接监督你拟进行的有关活动。
会计改革与发展十四五规划网络知识竞赛题库及答案(更新101-200题)
会计改革与发展十四五规划网络知识竞赛题库及答案(更新101-200题)会计改革与发展十四五规划网络知识竞赛2022题库及答案(更新101-200题)101.“十四五”时期，财政部将修订《注册会计师胜任能力指南》，将对注册会计师职业生涯胜任能力总框架、专业素质基本要素及核心内容、学历教育与（）内在联系，以及实务经历在培养、保持和提升注册会计师胜任能力中的地位与作用等方面进行进一步明确和规范。
A、学位教育B、诚信教育C、执业教育D、职业教育答案：D102.根据《会计行业人才发展规划（2021—2025年）》，大中型企业总会计师培养工程，旨在着力培养符合新时代高质量发展要求的大中型企业高端会计人才，即具有良好职业操守、新时代发展理念、（）、全球战略眼光、社会责任感。
A、组织能力B、管理创新能力C、商业能力D、人际交往能力答案：B103.《会计行业人才发展规划（2021—2025年）》提出，通过实施（），着力培养符合新时代行政事业单位管理要求的高端会计人才。
A、行政事业单位财务负责人培养工程B、大中型企业总会计师培养工程C、会计教学科研人才培养工程D、会计师事务所合伙人培养工程答案：A104.依据《会计行业人才发展规划（2021—2025年）》，我国计划选拔一批行政事业单位优秀中青年会计人才进行重点培养，培养周期三年，每两年选拔1次，五年共选拔培养约（）人。
A、100B、250C、300D、120答案：D105.《会计行业人才发展规划（2021—2025年）》提出，加强高端会计人才培训培养要求，各用人单位应鼓励和支持（）参加培训，并提供必要保障。
A、行政人员B、会计人员C、出纳人员D、管理人员答案：B106.依据《会计行业人才发展规划（2021—2025年）》，加强协同推进的基本原则指出，要构建（）协同推进的会计人才发展大格局。
A、政府、企业、行业B、社会、市场、行业C、政府、市场、行业D、政府、社会、市场答案：D107.根据《会计行业人才发展规划（2021—2025年）》，截至2020年底，我国有约（）万人取得中级会计专业技术资格。
香港证券从业资格卷一试卷(共7套)-ok
(18/1)1. 香港各金融监管机构致力防止:I. 洗黑钱活动II. 市场失当行为III.资金随便进出香港市场IV. 基金经理将资金在股票及外汇等投资之间转换。
A. II、III。
B. I、II。
C. I、II、IV。
D. I、III、IV。
2. 以下哪些描述可反映以监管机构评审结果为本制度的理念﹖I. 该制度关注于最高披露限制及提供有关公开发售的资料。
II. 由监管机构筛选出不受欢迎参与者及不受欢迎发售。
III. 股份发售须确保发起人与投资之间存在公平均势, 或投资公众拥有风险与回报之间的公平均势。
IV. 本地监管机构的规管及评审标准较外地严格得多。
A. I、III。
B. II、III。
C. I、II、IV。
D. II、III、IV。
3. 以下各项中, 哪些是正确的﹖I. 由金银业贸的成员发起的「纸黄金计划」由证监会负责授权。
II. 强积金管理局负责审批核准注册计划的受托人的事务。
III. 强积金管理局处理与强积金产品及核准受托人有关的投诉, 必要时提交予证监会或其它监管机构以采取行动。
IV. 与投资有关的人寿保险由保险业监督认可。
A. I、III。
B. II、III。
C. I、II、III。
D. II、III、IV。
4. 《证券及期货条例》规定, 就证券及期货合约而言, 在任何情况下, 如某人蓄意或罔顾后果地制造下述何种情况, 则虚假交易即告发生﹖I. 设定非真实的价格。
II. 稳定价格。
III. 维持非真实的价格水平。
IV. 进行并无实益拥有权转变的虚售交易。
A. I、II、III。
B. II、III、IV。
C. I、III、IV。
D. I、II、III、IV。
5. 以下哪些与证监会有关的委员会的描述是正确的﹖I. 单位信委员会核准单位信托、互惠基金。
II. 股份登记机构纪律委员会初步聆讯及确定股份登记机构有关的纪律事项。
III. 投资者教育咨询委员会就设定投资者教育目标向证监会提供意见或支持。
证券与期货市场的交易机制与规则
证券与期货市场的交易机制与规则证券和期货市场是现代金融体系中的两个重要组成部分，它们通过特定的交易机制和规则来实现资金的投资和盈利。
本文将介绍证券与期货市场的交易机制和规则，并探讨其在资本市场中的作用和影响。
一、证券市场的交易机制与规则证券市场是指以证券发行、交易和投资为主要功能的市场。
在证券市场中，交易的基本单位是证券，主要包括股票、债券和基金等。
证券市场的交易机制和规则主要包括以下几个方面：1. 交易所和场外交易：证券交易可以通过交易所进行，也可以通过场外交易进行。
交易所是指由政府或金融机构设立和管理的公开市场，包括股票交易所和债券交易所等。
场外交易是指在交易所之外进行的证券交易活动，主要由经纪商或交易商完成。
2. 交易方式：证券市场的交易方式主要包括现货交易、融资交易和融券交易等。
现货交易是指以现金进行的即期交易，双方交易即时发生并完成。
融资交易是指投资者以借款的方式进行交易，即通过杠杆效应提高收益。
融券交易是指投资者借入证券进行卖出，再通过买进归还借入的证券。
3. 交易规则和制度：证券市场的交易规则和制度是保证交易公平、公正和有效的基础。
交易规则包括交易时间、交易限额、交易费用和交易流程等。
交易制度主要包括交易撮合、交易验证和交易结算等环节，确保交易的安全和顺利进行。
二、期货市场的交易机制与规则期货市场是指以期货合约交易为主要特征的市场。
期货合约是指双方签订的约定，在未来的特定时间和地点，按约定价格交割特定商品或资产的合同。
期货市场的交易机制和规则主要包括以下几个方面：1. 期货交易所和场外交易：期货交易可以通过期货交易所进行，也可以通过场外交易进行。
期货交易所是由政府或金融机构设立和管理的公开市场，包括商品期货交易所和金融期货交易所等。
场外交易是指在交易所之外进行的期货交易活动，主要由期货经纪商或交易商完成。
2. 交易方式：期货市场的交易方式主要包括开仓交易和平仓交易。
开仓交易是指投资者在期货市场买入或卖出期货合约，即建立头寸。
香港证券从业卷一模拟题05
28/71.1988年戴维森委员会作出的建议包括：CI.实行以从业员为本的监管制度，即由具有行业或监管经验的专业人员执行。
II.政府应加强监督控制。
III.有充份的保障投资者制度。
IV.由政府辖下的委员会负责监督交易所。
A.I、IIB.II、IIIC.I、IIID.I、II、IV2.以下哪些关于政府各级关系的描述是正确的﹖BI.财政司司长对证监会具有全部有效权力。
II.证监会须将所有纪律处分事项向律政司报告。
III.保险业监理专员须直接向财政司司长报告。
IV.证监会须向财政司司长汇报有关预算案、年度财务报告等A.I、II、IIIB.I、III、IVC.II、III、IVD.I、II、III、IV3.公司注册处处长实施及执行以下哪些条例﹖DI.《破产条例》II.《公司条例》III.《受托人条例》IV.《放债人条例》A.I、II、IIIB.I、III、IVC.I、II、IVD.II、III、IV4.证监会授予部份职能予：BI.收购及合并委员会II.程序复核委员会III.单位信托委员会IV.证券及期货事务上诉委员会A.I、IIB.I、IIIC.II、IVD.III、IV5.证监会发牌科处理以下哪些事项﹖BI.定期视察探访持牌人II.为持牌人设定持续专业培训标准III.支持学术评审咨询委员会的工作IV.认可单位信托、互惠基金及其它集体投资产品A.I、IIB.II、IIIC.I、IVD.I、III、IV6.香港法例的来源包括：CI.普通法II.衡平法III.二次大战前中国法律IV.香港习惯法A.I、IIB.I、II、IIIC.I、II、IVD.I、II、III、IV7.设立行政审裁处的原因是：CI.减少诉讼的时间II.减少诉讼的费用III.在适当时可取代裁判法院IV.对部份案件降低举证的严苛性A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.II、III、IV8.公司组织细则包括以下哪些内容﹖DI.公司的名称II.法定股本III.股东大会及投票程序IV.高级人员的权力、职责、委任及取消资格A.I、IIB.I、IIIC.II、IIID.III、IV9.以下哪些是普通股股东权益的正确描述﹖AI.有权摊占公司过往及现时的溢利分派II.公司清盘时，在优先股股东已收取权益及债权证持有人已收取应收款项后，作为剩余权益拥有人III.容许某些股票拥有较大的投票权IV.在股息方面较债券有优先的支付权B.I、II、IVC.II、III、IVD.I、III、IV10.股东在股东大会上可行使的权力包括：DI.更改股本II.罢免董事III.处置公司资产IV.提交清盘呈请A.I、II、IIIB.I、II、IVC.II、III、IVD.I、II、III、IV11.以下哪一项是对少数股东权的保障﹖CA.持有5%附有投票权的缴足股本的股东可要求重新分配权益。
第571N章证券及期货(财政资源)规则第10条成对交易
第571N章证券及期货(财政资源)规则第10条成对交易第571N章第10条成对交易如持牌法团订立两项交易，而除该法团在该等交易中分别担当的角色是相反外，该等交易的其他条款均是相同或相类似的，则该法团须将该等交易分开记帐。
第571N章第11条不得抵销(1)除第(2)、(3)、(4)、(5)及(6)款及第48(2)条另有规定外，持牌法团的资产及负债须各别按毛额基准处理，并且不得互相抵销。
(2)如某认可结算所的规章，容许持牌法团应从该结算所收取的款项及应支付予该结算所的款项为交收的目的而互相抵销，则第(1)款并不就该等款项而适用。
(3)如─(a)持牌法团应从某人收取的款项及应支付予该人的款项，并非因进行该法团获发牌进行的受规管活动而产生;及(b)该法团在法律上有可强制执行的权利将该等款项互相抵销，则第(1)款并不就该等款项而适用。
(4)如持牌法团应从其客户收取的款项及应支付予该客户的款项─(a)是因该客户买卖名称相同的证券而产生的，而有关买卖是须以银货两讫形式交收，该客户亦已授权该法团将该等款项互相抵销;(b)是因该客户买卖证券而产生的，而该法团已根据第21(2)条选择将该等款项互相抵销;或(c)是因该法团向该客户提供证券保证金融资而产生的，则第(1)款并不就该等款项而适用。
(5)如就第8类受规管活动获发牌的持牌法团应从每一与该法团有共同客户的证券交易商收取的款项及应支付予该交易商的款项，是因该证券交易商为该等客户进行证券交易而产生的，则第(1)款并不就该等款项而适用。
(6)如就第1类受规管活动获发牌的持牌法团(“前者”)应从每一与该法团有共同客户的就第8类受规管活动获发牌的持牌法团(“后者”)收取的款项及应支付予后者的款项，是因前者为该等客户进行证券交易而产生的，则第(1)款并不就该等款项而适用。
第571N章第12条以保证金形式操作的帐户的交易(1)凡持牌法团的某客户在该法团维持不同的以保证金形式操作的帐户，如该法团应从该客户收取的款项及应支付予该客户的款项是因在该等不同帐户内进行交易而产生的，则该法团不得将该等款项互相抵销。
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2003 年 10 月
《证券及期货条例》最新资讯 – 《证券及期货（财政资源）规则》
《证券及期货（财政资源）规则》是新的单一发牌制度下颁发的综合资金要求规则。规则 内所厘定的资金要求将持牌法团的营运风险列入考虑。
《证券及期货条例》已于 2003 年 4 月 1 日正式生效，在新的单一发牌系统下，持牌法团须 面对一系列有关营运规则的转变。本通讯将以专辑的形式就新制度下的个别规定作重点介 绍。
通知及申报要求 如持牌法团无能力或不能确定是否可遵守财政资源规则，须尽快通知证监会并停止接受规管 活动。
持牌法团须定期按规定向证监会呈交申报表。在证监会的要求下，持牌法团须向证监会提供 其他资料或文件。
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过渡安排 就过渡安排而言，规定给予现有的顾问及豁免人士六个月的过 渡期，期间不用遵守有关「缴足股本」及「速动资金」的要 求，或有关呈交申报表及通知的规定。
《证券及期货（财政资源）规则》 根据《证券及期货（财政资源）规则》，所有持牌法团将适用规则下的「缴足股本」及「速 动资金」的要求及计算方式。
缴足股本要求 若持牌法团从事多于一种受规管活动，只需缴该等受规管活动的各个规定的不同数额的缴足 股本或速动资产的最高者。
速动资金要求 速动资产的定义为将持牌法团的速动资产扣除其认可负债。持牌法团需维持速动资产数额及 按规定计算的可变动规定速动资金两者之较高者。