企业信用风险管理研究(DOC)
信用风险理论、模型及应用研究
信用风险理论、模型及应用研究信用风险理论、模型及应用研究引言随着金融市场的不断发展和企业对融资需求的增长，信用风险管理成为金融机构和企业不可忽视的重要任务。
本文主要研究信用风险的理论、模型以及应用，并探讨其在实践中面临的挑战。
一、信用风险的概念与特征信用风险是指当一方无法按照合约规定履行其债务时，其债权人所面临的经济损失。
信用风险的特征包括不确定性、时效性、普遍性和系统性。
不确定性是指信贷活动中存在的不确定因素，如借款人还款能力的变化等。
时效性是指信用风险具有时间特性，在债务到期前一直存在。
普遍性是指信用风险几乎涉及金融市场上的所有参与者。
系统性是指信用风险能够通过金融市场的连锁反应传播。
二、信用风险理论1. 传统风险理论传统风险理论主要包括VaR (Value at Risk) 和CVaR (Conditional Value at Risk) 等方法。
VaR方法通过计算某一信用事件发生可能导致的最大损失，提供一个概率界限。
CVaR方法在VaR的基础上引入了满足某一置信水平的条件。
2. 结构性模型理论结构性模型理论将信用风险视为债务人违约概率的函数，并通过考虑各种因素（如债务人的资产价值、市场条件等）来评估违约概率。
结构性模型的优点是可以提供更为准确的违约概率测算，但其局限性在于对市场环境和债务人的信息有较高的要求。
三、信用风险模型1. 单因素模型单因素模型主要以某一特定变量（如信用评级）作为衡量违约概率的指标。
该模型简单、易于计算，但忽略了其他影响因素，存在一定的不足之处。
2. 多因素模型多因素模型引入了多个变量作为衡量违约概率的指标，如行业情况、市场环境、财务状况等。
该模型能够更全面地考虑各种因素对违约概率的影响，提高了模型的准确性。
3. 随机过程模型随机过程模型将违约概率视为一个随机过程，并通过对该过程进行建模来预测违约事件的发生。
这种模型能够更好地捕捉信用风险的动态特征，提供更为准确的风险测算结果。
《农业企业的信用风险评估及控制研究》
《农业企业的信用风险评估及控制研究》一、引言随着农业企业的快速发展，其经营活动中所涉及的信用风险问题日益突出。
信用风险是指因交易对手方违约或信用状况恶化而给企业带来损失的可能性。
对于农业企业而言，其信用风险主要来源于供应链管理、资金周转、市场环境等多个方面。
因此，对农业企业的信用风险进行评估及控制研究，对于保障企业稳健经营、防范经济损失具有重要意义。
二、农业企业信用风险评估1. 评估方法（1）定性评估法：通过分析农业企业的经营状况、财务状况、行业地位等因素，对企业的信用风险进行评估。
（2）定量评估法：利用数学模型、统计方法等，对企业的信用风险进行量化评估。
如利用信用评分模型、风险价值模型等。
2. 评估指标（1）财务指标：包括盈利能力、偿债能力、运营能力等，用于评估企业的财务状况和经营能力。
（2）非财务指标：包括企业信誉、市场地位、供应链管理等，用于评估企业的综合信用状况。
3. 评估流程（1）收集信息：收集农业企业的基本情况、财务报告、经营状况等信息。
（2）数据分析：对收集到的信息进行整理、分析，确定评估指标的数值。
（3）综合评估：根据评估方法和指标，对企业进行综合评估，得出信用风险等级。
三、农业企业信用风险控制1. 建立健全内部控制体系企业应建立健全内部控制体系，包括财务审批制度、内部审计制度等，确保企业经营活动合规合法，降低因内部管理不善导致的信用风险。
2. 加强供应链管理企业应加强与供应商、经销商的合作关系，建立稳定的供应链体系，降低因供应链断裂导致的信用风险。
同时，应加强对供应商、经销商的信用管理，定期进行信用评估，确保交易对手方的信用状况良好。
3. 引入第三方担保机构企业可引入第三方担保机构，为企业的融资活动提供担保，降低因资金周转问题导致的信用风险。
同时，第三方担保机构可对企业的信用状况进行监督，提高企业的信誉度。
4. 建立风险预警机制企业应建立风险预警机制，对可能出现的信用风险进行实时监测和预警。
我国商业银行信用风险管理的现状与对策研究的开题报告
我国商业银行信用风险管理的现状与对策研究的开题报告
1. 研究背景
随着国内市场经济的加快发展，我国银行业取得了长足的进步和发展，成为国内重要的金融中介机构。
但是，在银行业发展的过程中，信用风险问题也逐渐突出，已
成为制约商业银行发展的瓶颈。
2. 研究目的
本研究旨在探讨我国商业银行信用风险管理的现状，分析其存在的问题和原因，并提出相应的对策和建议，为商业银行信用风险管理提供借鉴和参考。
3. 研究内容
（1）我国商业银行信用风险管理的基本情况，包括信用风险的定义、特征和风
险定价模型等。
（2）我国商业银行信用风险管理的现状分析，包括银行信用风险管理的制度体系、流程和方法等方面的分析。
（3）我国商业银行信用风险管理存在的问题和原因分析，包括机构内部管理不
规范、对业务的监管不足、人员素质和能力不足等问题。
（4）对我国商业银行信用风险管理问题提出的对策和建议，包括加强银行信用
风险内部控制、完善信用风险管理制度、加强风险定价和风险监测等方面的建议。
4. 研究方法
本研究采用文献资料收集和问卷调查相结合的方法，通过对相关文献的综合分析，收集和整理商业银行信用风险管理方面的实践经验和案例。
通过问卷调查的方式，获
取商业银行对于信用风险管理的看法和建议。
5. 研究意义
本研究对于我国商业银行信用风险管理具有重要意义，它可以为商业银行信用风险管理中存在的问题提供指导和借鉴，同时也可以为商业银行信用风险管理的进一步
发展提供参考和建议。
《2024年我国商业银行信用风险度量和管理研究》范文
《我国商业银行信用风险度量和管理研究》篇一一、引言随着经济全球化和金融市场的日益复杂化，商业银行所面临的信用风险问题愈发突出。
信用风险是商业银行面临的主要风险之一，其度量和管理对于保障银行资产质量和金融稳定具有重要意义。
本文旨在研究我国商业银行信用风险的度量和管理，分析当前存在的问题及挑战，并提出相应的解决方案和建议。
二、我国商业银行信用风险现状及问题1. 信用风险现状我国商业银行的信用风险主要表现在贷款业务中。
由于经济周期、政策调整、企业经营状况等多种因素影响，借款人的还款能力可能发生变化，导致银行贷款无法按时收回，从而产生信用风险。
2. 存在的问题（1）信用风险度量体系不完善：我国商业银行在信用风险度量方面，尚未形成完善、科学的度量体系，导致风险识别和评估的准确性不高。
（2）风险管理意识不足：部分银行对信用风险的认识不足，风险管理意识薄弱，缺乏有效的风险管理机制。
（3）信息不对称：银行与借款人之间的信息不对称，使得银行难以全面、准确地了解借款人的信用状况和还款能力。
三、信用风险度量方法及模型研究1. 传统信用风险度量方法传统信用风险度量方法主要包括专家评估法、信用评分法等。
这些方法主要依赖于银行信贷人员的经验和主观判断，准确性受人为因素影响较大。
2. 现代信用风险度量模型（1）KMV模型：KMV模型是一种基于借款人公开信息的信用风险度量模型，通过分析借款人的信用状况和还款能力，预测违约概率。
（2）CreditMetrics模型：CreditMetrics模型是一种基于市场数据的信用风险度量模型，通过分析借款人的信用等级转移概率和违约概率，计算贷款的预期损失和波动性。
（3）我国商业银行在实践中应用的度量模型：近年来，我国商业银行在实践中逐渐引入了KMV、CreditMetrics等现代信用风险度量模型，结合自身业务特点进行改进和创新，形成了具有中国特色的信用风险度量模型。
四、信用风险管理策略及实施建议1. 完善信用风险度量体系：建立科学、完善的信用风险度量体系，提高风险识别和评估的准确性。
我国商业银行信用风险管理研究
我国商业银行信用风险管理研究商业银行是重要的金融机构，一直以来信用风险管理都是银行业务中不可或缺的一环。
随着金融市场的不断发展和金融业务的创新，商业银行面临的信用风险也越来越复杂和多样化。
因此，商业银行如何科学有效地管理信用风险是一个重要的研究领域。
本文将从银行信用风险管理的概念入手，介绍我国商业银行信用风险管理的现状和存在的问题，并提出改进措施。
一、信用风险管理的概念信用风险是商业银行运作中面临的最基本和最主要的风险之一。
所谓信用风险，就是指银行因借贷、投资等业务活动而承担的资信风险，即债务人或对手方不履行付款等义务，导致银行蒙受经济损失的风险。
因此，商业银行需要对信用风险进行科学的管理和控制，以最大限度地避免和减轻信用风险带来的经济损失。
1. 信用风险管理目前普遍存在缺陷目前，我国商业银行的信用风险管理存在着许多问题。
首先，商业银行对借款人和对手方的授信审批机制不够严格，忽视对借款人还款能力、担保条件等关键要素的审查。
其次，银行缺乏完善的内部风控和风险管理体系，无法做到对信用风险进行全面、及时的分析和预警。
此外，由于外部环境的变化，如经济增长放缓、行业景气度下降、宏观调控政策调整等，信用风险管理的难度和复杂性也在不断提高。
2. 高科技手段在信用风险管理方面应用程度有限目前，商业银行大多采用传统手段进行信用风险管理，如财务报表分析、抵质押物的折算价值评估等。
这些方法在一定范围内可以确保风险控制的有效性，但在应对复杂多变的市场环境和金融市场的高速发展进程中，已经不足以满足商业银行的信用风险管理需要。
因此，商业银行需要更多地采用高科技手段，如人工智能、数据挖掘技术、量化风险管理方法等，提高信用风险管理的精度和效率。
1. 强化信用风险管理的内部控制机制商业银行需要加强内部控制机制，建立健全、完善的内部账务、核算及控制、信息系统、信息安全等方面的管理制度，确保信用风险的及时发现和有效控制。
2. 采用新技术手段提高信用风险管理的效率和准确性商业银行需要加快推广大数据、人工智能等新技术手段，通过数据挖掘、风险预测等方法提升信用风险管理的科学性和准确度。
小额贷款公司信用风险管理研究
小额贷款公司信用风险管理研究一、本文概述《小额贷款公司信用风险管理研究》一文旨在对小额贷款公司的信用风险管理进行深入探讨和研究。
小额贷款公司作为金融体系中的重要一环，为小微企业和个人提供了重要的融资途径，对于促进经济发展、缓解金融排斥、支持创新创业等方面具有积极的作用。
然而，随着小额贷款业务的快速发展，信用风险管理问题逐渐凸显，成为制约其健康发展的重要因素。
本文首先界定了小额贷款公司信用风险的概念，分析了信用风险的主要类型和特点，为后续研究奠定了理论基础。
接着，文章从内部和外部两个层面探讨了小额贷款公司信用风险的成因，包括公司内部控制机制不完善、人员素质参差不齐、信息不对称、经济环境不稳定等因素。
在此基础上，文章对小额贷款公司信用风险管理的现状进行了梳理和评价，指出了存在的问题和不足。
为了提升小额贷款公司的信用风险管理水平，文章提出了一系列针对性的对策建议。
这些对策包括完善内部控制机制、提升人员素质、加强信息披露和透明度、建立风险预警和处置机制等。
文章还强调了政策支持和监管的重要性，呼吁政府和社会各界共同关注小额贷款公司的健康发展，为其创造良好的外部环境。
文章通过案例分析的方式，对小额贷款公司信用风险管理的实际应用进行了深入剖析。
这些案例既包括了成功的管理经验，也包括了失败的教训，为其他小额贷款公司提供了宝贵的借鉴和参考。
通过本文的研究，期望能够为小额贷款公司信用风险管理提供有益的理论支持和实践指导，推动其实现可持续发展。
二、文献综述随着金融市场的深入发展和普惠金融政策的推进，小额贷款公司作为服务小微企业和“三农”的重要力量，其信用风险管理问题逐渐受到学术界的广泛关注。
国内外学者对小额贷款公司的信用风险管理进行了大量研究，涉及风险评估、风险识别、风险控制等多个方面。
在风险评估方面，国内外学者主要利用定性和定量两种方法进行研究。
定性方法主要依赖于专家的经验和知识，通过判断和分析来评估信用风险。
定量方法则更多地依赖于数学模型和统计技术，如信用评分模型、Logistic回归模型、神经网络模型等，以更精确地量化信用风险。
商业银行信用风险管理研究与分析
商业银行信用风险管理研究与分析【摘要】商业银行信用风险管理是商业银行日常经营管理中的重要组成部分，对于保障银行资产安全和稳健经营具有重要意义。
本文首先介绍了商业银行信用风险的定义，然后深入探讨了商业银行信用风险管理的体系架构、方法和工具，以及存在的问题和挑战。
接着通过案例分析，进一步阐述了商业银行信用风险管理的实践经验和启示。
展望了商业银行信用风险管理的未来发展趋势，并总结了研究的结论。
本文旨在为商业银行提供更有效的风险管理方案，以应对日益复杂多变的市场环境，确保其稳健运营和可持续发展。
【关键词】商业银行、信用风险、管理、研究、分析、定义、体系架构、方法、工具、问题、挑战、案例分析、启示、未来发展、结论1. 引言1.1 研究背景商业银行信用风险管理作为金融领域中一项至关重要的工作，一直受到广泛关注。
随着金融市场的不断发展和变化，商业银行信用风险管理也面临着新的挑战和机遇。
研究商业银行信用风险管理，对于提高银行的风险管理水平、维护金融市场稳定具有重要意义。
在全球金融危机爆发以后，人们对信用风险的关注程度进一步提高。
商业银行信用风险是指因借款人或债务人未能按时履行债务而造成的金融风险。
信用风险管理的重要性在于，商业银行作为金融市场的中介机构，承担着信贷风险、市场风险、操作风险等多种风险，其中信用风险是其面临的主要风险之一。
通过深入研究商业银行信用风险管理，可以帮助银行更好地应对各种风险，提高风险管理水平，保障金融市场的稳定运行。
对商业银行信用风险管理进行研究分析，具有重要的理论和实践意义。
1.2 研究意义商业银行信用风险管理是现代金融领域中的重要课题，其研究意义主要表现在以下几个方面：1. 保障金融体系稳定：商业银行信用风险管理是金融稳定的基础。
随着金融市场的持续发展和全球化程度的不断加深，商业银行信用风险管理显得尤为重要。
有效的信用风险管理可以降低金融机构的违约风险，提高金融体系的稳定性。
2. 促进经济发展：商业银行信用风险管理直接关系到金融机构的健康发展，进而关系到整个经济的发展。
《MY银行小微企业信贷风险管理研究》范文
《MY银行小微企业信贷风险管理研究》篇一一、引言随着经济的发展和金融市场的开放，小微企业逐渐成为推动社会经济发展的重要力量。
作为金融服务的核心机构之一，MY 银行为小微企业提供信贷支持成为其重要业务方向。
然而，随着业务的扩展，信贷风险管理的难度也逐渐增加。
因此，对小微企业信贷风险管理的研究显得尤为重要。
本文旨在探讨MY银行小微企业信贷风险管理的现状、问题及优化策略，以期为银行的风险管理提供有益参考。
二、MY银行小微企业信贷风险管理现状目前，MY银行在小微企业信贷风险管理方面已经建立了一套相对完善的体系。
从客户的资质审查到贷后管理，银行均有一套完整的流程。
然而，在实际操作中，仍存在一些问题。
首先，银行在客户资质审查方面做得相对完善，能够通过征信系统、财务报表等多方面信息对客户进行全面评估。
然而，在评估过程中，仍存在信息不对称的问题，部分小微企业可能存在隐瞒真实财务状况、提供虚假信息等情况。
其次，在贷款审批和发放过程中，MY银行已经建立了较为严格的审批制度。
然而，由于小微企业的经营状况多变，市场风险较大，审批过程中仍可能存在疏漏。
最后，在贷后管理方面，MY银行已经建立了定期检查和风险预警机制。
然而，在实际操作中，由于人手不足、检查频率不够等原因，部分风险可能未能及时发现和处理。
三、MY银行小微企业信贷风险管理存在的问题根据现状分析，MY银行在信贷风险管理方面主要存在以下问题：1. 信息不对称问题：由于小微企业财务制度不健全、信息披露不充分等原因，银行在评估客户信用时可能存在信息不对称的问题。
2. 审批过程存在疏漏：尽管审批制度严格，但由于市场变化快速、审批人员素质不均等原因，仍可能存在审批疏漏。
3. 贷后管理不到位：由于人手不足、检查频率不够等原因，部分风险可能未能及时发现和处理。
四、优化策略针对上述问题，本文提出以下优化策略：1. 加强信息共享与征信体系建设：通过加强与政府、其他金融机构等部门的合作，完善征信体系，提高信息透明度，减少信息不对称问题。
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企业信用风险管理研究一、信用风险及其成因随着市场经济的不断成熟和竞争的日益加剧，我国市场经济秩序尚不健全的问题越来越突出地表现出来，而我国社会信用体系的不完善和社会经济体之间信用关系的缺乏则是最主要的问题。
信用成为当前商品过剩时期最稀缺的资源，信用的缺失造成了市场交易成本的极大提高，企业要为正常的商品交易支付更多的无效成本，同时面临更多的交易风险，这些情况直接造成了企业整体竞争能力的下降。
随着中国入世和全球经济一体化进程的加快，不论是国际市场还是国内市场，一个显著的特征就是买方市场普遍形成，交易方式从现金交易逐步过渡到信用交易，信用经济蓬勃发展。
与此相适应，信用风险管理成为现代企业管理中最核心的内容之一，它直接关系到企业的生死存亡。
我国绝大多数竞争性行业的企业都面临“销售难、收款更难”的双重困境。
一方面，市场竞争日益激烈，为争取客户订单，企业需要提供优惠的价格或赊销条件，导致利润越来越薄；另一方面，客户不守信用，随意拖欠账款，企业需要投入大量的精力和财力去解决收款难的问题，但由于信用管理经验不足，结果还是产生大量呆账、坏账，使本己单薄的利润被严重侵蚀。
对于企业而言，不能够坐等环境的改变，尽快适应这样的环境，提高自己防范风险的能力，是现实的选择。
企业信用风险管理是指通过制定信息政策，指导和协调各机构业务活动，对从客户资信调查、付款方式的选择、信用限额的确定到款项回收等环节实行的全面监督和控制，以保障应收款项的安全及时回收。
一个科学的信用风险管理方法能使企业在经营中能够更好的规避风险，保证企业的资金安全和良好的效益。
（一）信用风险的含义信用风险指的是因交易一方不能履行或不能全部履行交收责任而造成的风险。
信用风险可分为本金风险和重置风险。
当一方不足额交收时，另一方有可能收不到或不能全部收到应得账款或权益，造成损失，这就是本金风险；违约方违约造成交易不能实现，未违约方为购得股票或变现需再次交易，因此可能遭遇受因市场价格变化而带来的损失，这就是重置风险。
（二）信用风险的特征信用风险的特征主要包括有：第一，客观存在性。
信用风险是由于受人的行为和经济环境的不确定性影响而使企业有遭受损失和获取收益的可能性，而这种不确定性的存在是客观事物变化过程中的特性，是不以人的意志为转移的客观存在。
第二，不确定性。
信用风险是由于受人的行为和经济环境的不确定性影响而使企业有遭损失和获取收益的可能性，而这种不确定性的存在是客观事物变化过程中的特征，不可能从总体上完全认识和把握其变化规律。
第三，相关性。
在企业交易活动中，交易一方的信用风险可能导致另一方的信用风险，而另一方的信用风险又可能导致第三方的信用风险，最终形成一个“信用风险链”，这就是信用风险的相关性。
第四，双重性。
尽管在研究企业信用风险时，更多地强调它的负偏离——即损失的可能性，但在经济生活中正偏离的存在——即获取额外收益的机会也是一种客观现实。
也正是这种与风险伴随的收益激励着人们勇于去承担风险，富于竞争和创新精神，获取风险收益，这就是风险的双重性。
第五，隐蔽性。
企业信用风险可以通过安排新的负债得到缓解，如“借新债还旧债”，使信用关系暂时得以维持。
这样就使企业信用风险在一定时期内难以显现出来。
第六，可控性。
虽然信用风险有以上特征，但是在具体的实践活动中，人们构建了各种风险机制和管理措施，来控制和防范各种信用风险的发生。
（三）信用风险对经济的影响信用风险对社会经济的各个方面产生着不可忽视的影响，在此从企业内部、银行以及对整个经济的影响来分析。
从企业内部看：对企业而言，遵守信用所带来的不仅是一种简单行为，更是一种无形资产。
它是企业在市场中的一张“名片”，代表着市场对企业的第一印象，凭借这张“名片”企业才能赢得市场的认可，在市场中占有一席之地获得长远的发展。
信用缺失高首先冲击的就是企业的资金运行。
其次，如果企业对内外部能讲诚信，那么将有助于凝聚力加强，众志成城，战无不胜。
企业如果对外信口开河，失信行为严重，就会失去合作伙伴和银行的信任，破坏企业与员工的凝聚力和共同价值观，从而为企业的发展蒙上一层阴影。
从银行方面来看：当信用严重缺失时，与银行有借贷关系的企业会出现违约行为，银行的不良债务将大量涌现，效益也将不断下降，这也是产生金融风险的重要原因。
银行作为信用中介，信用对它来说是生存的根本。
银行的负债业务主要是公众存款和企事业单位存款，银行必须对其债权人承担和履行绝对的责任以维持自己的信用和社会稳定，这是重中之重。
大量的不良贷款将导致亏损，效益降低，银行的信用中介身份将受到质疑，直接的后果就是银行对企业实行“信贷配给”最后造成了企业的融资缺口，制约了企业的成长与发展。
从对国家经济整体运行来看：信用缺失将导致企业与银行之间互相不信任，充斥着怀疑的心态，一旦正常的信用观念遭到破坏，就会迫使企业，银行甚至整个市场排斥信用，拒绝信用。
银行为了减少不必要的风险，将更加谨慎的发放贷款，也许对信用工具的使用会更加谨慎，对客户开户银行承兑汇票、信用证等信用工具时，要求客户提高保证金比例。
当整个市场出现信用缺失，信用危机将在所难免，整个国家的经济运行成本会变高，损失将是重大的。
（四）我国企业信用风险成因分析企业信用风险是指企业在以信用关系为纽带的交易过程中，交易一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性。
其产生的原因有很多，可能是由于客户拖欠账款造成的，也有可能是企业内部管理造成的，但总体上讲，主要包括以下两个方面：首先，外部原因。
外部原因主要表现在以下几个方面：（1）由于我国目前社会信用体系尚不健全，信用法律环境尚不完善，再加上我国的资信业尚不发达，资信的评估、查询、公示等尚未建成一个完善的中介服务体系，从而使企业无法真实、全面、准确地获取客户的完税状况、守法状况、财务状况、盈亏状况、法人资信状况等信息资料。
（2）重眼前利益，忽视长远利益。
由于任期责任考核等原因，特别是有关考核制度不健全，导致一些企业主要领导往往注重短期的“经营”业绩，而忽视了企业的长期利益。
其次，内部原因。
内部原因主要表现在以下几个方面：（1）缺乏健全的信用管理制度。
授予客户的信用在主观的决策控制下运作，缺乏有效的信用决策系统，没有统一的信用管理制度、客户资信管理制度、客户授信制度和应收账款管理制度。
（2）客户的档案不完整，信用的决策和控制缺乏有效的信息支持。
企业的客户信息往往被销售人员据为己有，并作为与企业讨价还价的资本。
另一种情况是企业缺乏科学的客户资料收集和整理的方法。
二、我国企业信用风险管理中存在的问题（一）企业对信用风险及其管理的认识存在很大误区，重视度不够当前，我国仍然有相当一部分企业认为，信用管理就是追讨债务，就是应收账款管理，其实，追账只在企业信用管理中占有很小的一部分，而应收账款管理也只是企业信用管理的一个环节，应收账款管理并不等同于企业的信用管理。
另外，对信用风险的关注程度不够，例如目前一些企业片面追求销售业绩增长。
特别是在买方市场和赊销方式下，许多企业过分追求市场占有率，通过赊销刺激销售的快速增长，但其背后的财务状况逐步恶化，应收账款急速上升，销售费用不断增加，呆账、坏账上升，企业利润下降。
此时若在企业扩张期，将企业固定资产、流动资产的投入力度增大，企业可能背上高额负债，从而引发极大的经营风险和财务风险。
而事实上，许多企业销售部门为了应付公司的业绩考核，不顾企业长远利益，急功近利，或迫于市场竞争压力，单纯追求销售额增长，最终却偏离了企业盈利和合理的净现金流量这些企业最主要的财务目标。
强化企业信用风险管理，就是要在业绩增长和风险控制之间不断博弈和均衡，以求二者的协调和一致，确保企业获取高质量收益这一根本目标的实现。
（二）缺乏独立的信用管理职能部门在现代企业治理结构中，应收账款的管理职能基本上是由销售部和财务部共同承担的。
但实际工作中这两部门由于在管理目标、职能、利益和对市场反应上的差异，使它们都不能很好地承担企业信用管理和应收账款的职能，所以常常出现职责分工不清、相互扯皮、效率低下，在某些管理方面工作不到位，甚至出现管理真空现象。
信用管理工作是一项涉及到销售和财务管理的综合性工作，单独由财务部或销售部负责信用管理，最后只能导致忽视或只强调财务或销售一方面，很难两全兼顾。
根据许多发达国家的企业信用管理的成功经验表明：成立独立的信用风险管理职能部门，增强企业信用风险管理职能的独立性，不失为当前解决企业信用风险管理问题的一个行之有效的方式。
（三）企业信用风险管理制度不完善当前，我国大多企业不能适应以信用经济为主要特征的激烈市场竞争环境，最根本原因就是在于企业在管理体制方面还存在着不足，风险管理机制存在着缺陷。
企业风险防范管理机制不够健全与完善，是诱发企业风险最主要的原因之一。
目前，我国多数企业没有建立符合自身实际的一整套风险防范管理机制，缺乏对国际国内客户风险防范的科学合理、系统的研究与评估。
据有关调查资料显示，我国67%的公司没有风险防范管理部门，31% 的公司没有具体的风险防范管理措施，全面进行信用管理的仅占6%。
企业风险防范管理机制的不健全，使得企业因合约不能履行或缺乏管理而违约的现象频繁发生，在经营中企业面临着巨大的风险，导致企业不能正常开展交易，无法提升市场竞争力。
（四）企业对信用风险的管理目标滞后管理目标滞后主要表现为：第一，在经营管理目标上。
近几年来，我国许多企业迫于市场竞争的压力，在发展上片面追求销售业绩的增长，而忽视现实工作中应收账款不断增加，销售费用不断上升，呆账坏账比例不断扩大的严重问题，使其既无法实现利润最大化或企业价值最大化的终点目标，甚至还会出现经营危机和财务危机。
第二，在信用管理目标上。
我国目前许多企业在解决应收账款拖欠问题上大多采取“事后控制”的策略，把管理的重点放在追账上，而忽视事前的调查分析和事中的跟踪与管理，致使管理目标严重错位。
（五）企业的诚信环境不够优化诚信是我国企业得以不断向前发展的不竭动力，也是企业积极应对和有效防范风险的有力武器。
因此，积极营造诚信的投资环境，对于企业积极防范风险和全面发展至关重要。
由于我国企业诚信环境不够优化，必然导致了企业面临的风险加剧，企业的合法利益不同程度地受到损害。
当多数企业都讲诚信时，少数不讲诚信的企业就会受到惩罚。
但当多数企业不讲诚信，只有少数企业讲诚信时，受损害的就只有讲诚信的少数企业，在诚信环境不够优化的状况下，诚信的选择性表现得就更加强烈，因为诚信环境不够优化表明完全讲诚信的企业不多。
目前，我国企业的诚信环境不够优化是一个既定的事实。
一方面有的债务人违背诚信原则，违约赖账。
另一方面有的企业对违反诚信经营的做法采取容忍态度，不少企业即便自己能够做到诚信经营，但对于其他企业的不诚信经营行为，却没有加以制止。