2018年度营销流程及费用预算表
公司业务单位全费用预算表、内部关联交易表、筹资明细
管理费用
部门2 2018年
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……
2017年
2018年
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小计
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部门1
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预算表
制造费用
部门2
2017年
2018年
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……
2017年
2018年
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小计
2017年
2018年
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部门1 2017年
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部门1 2018年
附件8
编制单位：
科目名称
部门
部门费用小计 固定费用 工资 绩效工资 工资性费用 水电气费 经营租赁费 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 财产保险 税费 财务费用 变动费用 办公费 通讯费 业务费 差旅费 维修费 市内交通费 运输费 职工教育经费 会务费 广告、宣传、展览费 中标服务费 咨询、服务费 售后服务费 研究与开发费 董事会经费 聘请中介机构费 诉讼费 团体费用 审计费 试验检验费 专利、商标、认证费 出国人员经费 开办费 存货盘亏和盘盈 技术转让费 劳动保护费 提成费用 其他
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研发费用
部门2
2017年
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……
2017年
2018年
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水果店营销方案ppt
进阶目标 完成350万 销售任务
协议大 客户
对公司的开发的协议大客户 （中石化、国家电网、工商 银行等），计划销售80元
网络 电商
在天猫和京东开辟官方旗舰店，计 划销售120万。
推广目标
品牌影响力
通过系统性的品牌推广和终 端促销工作，使品牌在行业
A
内具有相当的影响力
市场占有率
C 市场占有率跻身某某行业内 前30名。
销售量增长
产品销售量增长率达到
E
30%，较去年同期增长
15%。
知名度
B 在推广的区域内具有较高 的品牌知名度和美誉度。
渠道通畅
D 分销渠道通畅，终端铺货率达到A类 终端80%、B类终端90%以上。
执行时间表
第一期：标准化运作
2017年—2019年，把服务和流程作 为核心竞争力进行打造，形成特有的 企业文化和管理模式。
营销策划方案
Marketing Plan
适用于市场、销售、业务部门的工作计划营销计划方案等用途
汇报人：774688 时间：2018年XX月
目录
content
市场现状及 营销目标和 SWOT分析 任务分解
营销执 行策略
营销费用 和预算
管理提升的 若干措施
市场现状及SWOT分析
行业前景分析 我们产品状况
团购客户
占总计划的8.8%
自营形象店
占总计划的16.8%
任务分解
终端渠道
终端渠道计划完成总任务的45%
230万 30万
45万
86万
120万
协议大客户
占总计划的6%
网络旗舰店
占总计划的23.4%
营销执行策略
消费者分析 价格策略
经费预算情况说明
九三学社大理州委2018年度部门预算编制及“三公”经费预算情况说明第一部分九三学社大理州委2018年度部门预算编制及“三公”经费预算情况说明第二部分九三学社大理州委2018年度部门预算表一、部门财务收支总体情况表二、部门收入总体情况表三、部门支出总体情况表四、部门财政拨款收支总体情况表五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表六、部门基本支出情况表七、部门政府性基金预算支出情况表八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表十、大理州州级财政专项资金项目绩效目标表十一、部门政府采购情况表第一部分九三学社大理州委2018年度部门预算编制及“三公”经费预算情况说明一、基本职能及主要工作（一）部门主要职责九三学社是以科学技术界高、中级知识分子为主的具有政治联盟特点的政党，是接受中国共产党领导、同中国共产党亲密合作、致力于建设中国特色社会主义事业的参政党。
基本职能是参政议政、民主监督。
（二）机构设置情况根据大复[2004]11号文《对组建民盟、民进、九三学社等3个民主党派州级组织有关问题的批复》明确九三学社大理州委机关人员编制数为5人（其中专职副主委或副主委、专职秘书长各1名，部、室专职干部2名，工勤人员编制1名）。
其中，内设机构２个，办公室、组织宣传部。
（三）重点工作概述1、认真学习，深入学习贯彻中共十九大精神，深入开展“不忘合作初心，继续携手前进”实践活动，不断加强思想理论建设；2、认真履职，敢于担当，深入开展调查研究，积极开展协商民主和建言献策工作，为大理跨越发展和幸福美丽大理建设献计出力；3、扎实工作，全面推进“人才强社”战略，增强基层组织活力，提高机关服务效率，不断加强组织建设和自身建设；4、发挥自身优势，服务社会，积极开展扶贫攻坚、洱海保护和“三清洁”等活动，进一步拓展社会服务平台。
二、预算单位基本情况我部门编制2018年部门预算单位共1个。
其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。
2018年度预算编制规定
2018财年预算编制规定一、预算编制的基本流程与时间安排：1、11月24-27日：各部门负责人召开部门预算会议，根据公司年度经营目标，制订各部门的年度经营目标，责成下属主管着手拟订各项经营、管理计划大纲及完成进度表，并设定组织架构，并将预算编制的具体责任人报财务部备案。
营销部及工程部应先行编制各月系列产品销量及安装量预算，并在27日下班前报财务部及生产部、安装部等部门；2、11月28日-12月7日：各部门开始编制预算，并于12月4日前上报财务部初步预算；同时将部门组织结构图报人资部审核。
3、12月8日-12月13日：财务部汇总各职能部门的初步预算及计划大纲、人资部审核后的组织结构的定编人数及工资等，汇总初步预算，经审核后从财务角度另编初步修正预算，提交总经理审批；4、12月14日-16日：召开公司首次预算评审会；5、12月16日-19日：各职能部门根据公司总经理要求，重新修正本部门年度预算、用料定额、费用标准等，并上报公司财务部；6、12月20日-22日：公司财务部再次汇总各职能部门修改后的预算，审核后编制修正预算，提交总经理进行第二次审批；7、12月23日-24日：召开公司终审预算评审会；8、12月25日：颁布年度经营计划及年度预算；9、若公司因故需调整时间的，以具体通知为准。
二、年度财务预算编制的具体程序：1、公司各职能部门根据管理职能，围绕已定的预算框架、目标，制定本部门的总体预算及分解指标。
2、营销管理部A 部门组织结构表B不同产品销量及销售收入分月计划表（分品种系列及规格）C 不同销量下的各月销售费用预算计划表（弹性）3、工程事业部A 部门组织结构表B工程合同不同销量（分品种系列及规格）、工程合同预算分月计划表（合同收入、合同成本、合同毛利）C工程完工进度分月计划表、工程价款分月结算计划表（收入、成本、毛利）D工程部门各月费用预算计划表4、市场部A 部门组织结构图C品牌推广计划书D 部门各月费用预算计划表5、客服部A 部门组织结构图B部门各月费用预算计划表6、安装部A部门组织结构图B部门各月费用预算计划表7、研发部A 新产品研究与开发计划说明书（文字说明）B 新产品研究与开发费用计划表(自行编表)C 产品标准用料耗用定额表(自行编表)D年度部门组织架构表E 研发部费用预算表8、人资部A 部门组织结构图B预算年度人工成本控制计划与减员增效计划（文字说明）C 公司人工成本预算与人员定编表、公司组织结构图D人力资源部费用预算表9、行政部A公司各部门固定资产新增、更新与改造计划说明书、办公用具采购计划表（自行编表）B公司伙食费预算与伙食费控制计划（文字说明）C 公司食堂厨房、餐饮用具耗用预算（自行编表）D 公司宿舍、办公室等水、电费用预算E 年度部门组织架构表F 行政部费用预算表10、财务部A 销售收入预算BC销售成本预算C 销售费用、管理费用预算、财务费用预算、税金预算（美佳、赛格尔）D损益预算表E 现金流量预算表F年度部门组织架构表G财务部费用预算表11生产部A 部门组织结构表B标准生产能力设定表(自行编表)C 不同产能下的生产工人配备设定表(自行编表)D生产人工成本预算表E标准产品水、电耗用量定额表F分月生产水、电耗用费用预算表（表同上）G分月产品主原料、包材、电器、五金配件预算消耗表（分品种系列及规格）H代工加工费I 制造费用预算表11采购部A 主要用料采购价预算表B 年度采购计划资金支出表C年度部门组织架构表D 采购部费用预算表E存货控制计划说明书(安全库存)11物控部、品质部、机电部、办公室A各部门组织结构表B各部门费用预算表C公司各部门固定资产大修理及日常中小修理费用预算表(机电部)三、预算的日常组织与管理1、总经理负责组织，财务总监全权负责执行和落实。
业财融合的“五步法”全面预算管理(2018)
业财融合的 “五步法”全面预算管理
主讲：杨立国
讲师介绍
杨立国先生，中国注册会计师，国际注册管理咨询师，工程师，工 商管理硕士（MBA），实战派财务和管理咨询专家。北京大学、清华大 学、浙江大学、武汉大学、中山大学等高校EMBA班和财务总监班特聘 讲师，海川视野咨询集团联合创始人。
6、计划和预算的审核
形式的审核
✓是否按照统一要求的 格式
✓业务事项是否清楚， 或是否提供了支持性 附件
✓相关人员的签字是否 齐全
目标的审核
✓审核各责任中心是 否突破了各自分解的 预算目标
✓审核汇总后的预算 数是否达到公司总的 预算目标
✓审核目标的结构是 否符合战略要求
✓要求目标层层分解
计划的审核
✓计划的目标性和针 对性
预算功能的三个层次
初级：控制 ◆成本控制 ◆资源约束
中级：规划 ◆经营规划 ◆资源规划
高级：战略 ◆目标达成 ◆战略落地
基于战略导向和目标达成的全面预算管理必须做好： 五个层次的衔接+有力的执行监控
衔接1
衔接2
战略
目标
计划
衔接3
衔接4
衔接5
预算
绩效
薪酬
过程监控
Ⅱ、全面预算编制“五步法”
年度预算编制的“五步法”总体思维
✓计划事项的要素完 整性、具体操作性
✓计划之间的关联性
✓年度计划的分解安 排
预算的审核
✓有消耗标准的按公司 标准进行审核
✓没有标准的常规资源 消耗结合历史数据和预 算编制政策审核
预算资产负债表
预算利润表
预算现金流量表
2、年度经营计划和预算正式编制前的“六清”准备
K3WISE业务预算(费用预算(资金预算
全面预算内容编制方式， 通过预算科目编制预算， 控制总账凭证录入，提 供预算三大报表等
集中的费用预算控制， 支持多维度、多策略的 费用预算控制，在员工 报销时就进行控制
集中的业务内容预算控 制，可控制采购订单、 销售订单，支持成本预 算编制
集中的资金支付预算控 制，通过采购、报销的 资金支出进行预算控制
1、预算单据为管理费用预算单；控制字段为核定费3、用填金制额其；他内容
组合，取实际数、预算数，进行预算控制
2、钣金车间（003）控制维度选择费用承担部门+费用项目；
2、如果不选择控制维度，说明该维度按总额控制：
3、装配车间（004）控制维度选择费用承担部门；
例如：某职员差旅费预算为100，办公费预算为50，控制维度为核算项目-职员，而不
预算 办公费
1000 1000 1000 2000 2000 2000
控制维度 合计
季度策略
2000 根据费用承担部门和具体费用项目进行
2000 控制，部门和具体费用项目皆不能超预 按照月份严格控制 2000 算
4000
4000 根据费用承担部门进行控制
按照季度控制，同季度内上月份未用预算，顺延至本月
【系统设置-基础资料-业务预算】，因两个部门的控制 策略不同，在对应业务预算策略需要分别设置策略
1、不同的业务类型，提供不同的控制策略 2、预算控制策略包括预算单据、控制单据、控制字段、控制维度 不同的业务单据具体的策略也不相同，如费用报销单的控制字段为 不含税金额或核定费用金额，而销售订单控制字段为金额和数量， 各类单据具体的控制方式和取数逻辑，详见帮助手册
控制费用项目，如果该职员的差旅费实际费用超过100小于150，也不会提示超预算
年度资金预算表
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-ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
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分为数据自动计算，不需填写。
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2018年工会经费支出标准及年度预算
2018年公司工会经费支出标准及年度预算公司工会经费主要来源为工会会员按工资总额2％计提的经费，2018年公司工会经费支出由公司工会经费承担。
根据《基层工会经费收支管理办法》(总工会办发〔2017〕32号）研究制定2018年公司工会经费支出标准及年度预算如下。
一、职工宣教支出共约xx万元（一)职工培训费用约xx万元拟组织x次职工培训,外请授课人员酬金约xx万元.（二）工具书和材料费用约xx万元购买工会工作工具书约xx万元,印制工会工作制度、规范性文件汇编手册约xx万元。
共约xx万元。
（三)亲情开放日费用约xx万元拟组织x次亲情开放日活动，按xx人/次、工作餐xx元/人计，约xx万元。
二、业务支出共约xx万元（一)职工活动区建设费用约xx万元公司工会按一定比例将部分工会经费划拨给各部门,用于购买服务职工的小型健身器械、书籍等文体用品，因地制宜建设职工文体活动阵地，组织小型文体活动等支出。
按照公司2018年节日慰问品发放人数xx人，xx元/人·年计,约xx万元。
— 1 —各部门应根据《基层工会经费收支管理办法》(总工会办发〔2017〕32号）合理合规使用,相关费用报销应提供正规发票和支出明细，支出明细需部门经办人和部门负责人审核签字，由公司工会履行审批报销手续。
（二）评选表彰费用约xx万元评选表彰一批公司工会工作积极分子，证书制作费用约xx万元。
三、职工文体活动支出共约xx万元(一）电影卡费用约xx万元电影卡发放范围为公司工会会员，由公司工会统一办理，其中新入职人员应经人力资源部门审批。
电影卡额度为每人每年xx元，按照公司慰问品发放人数xx人计,统一办理约xx万元.（二）外请教练费用约xx万元太极拳每周一次,x小时/次，课时费为xx元/小时；乒乓球每周二次，x小时/次，课时费为xx元/小时。
xx年全年课时费约xx万元，由公司工会与教练按课时据实结算。
（三）球类场租费用约xx万元1．篮球场租单价为xx元/x小时，按全年x场（周六或周日）计，共约xx万元。