差旅费报销凭证
报销差旅费记账凭证填写的3个小技巧
报销差旅费记账凭证填写的3个小技巧记账凭证是由会计人员对审核无误的原始凭证或汇总原始凭证，按其经济业务的内容加以归类整理，作为登记账簿依据的会计凭证。
下面本人将告诉报销差旅费的记账凭证填写的必备的技巧，欢迎阅读参考。
报销差旅费记账凭证填写的技巧一、记账凭证应该怎样编号?给记账凭证编号，是为了分清记账凭证处理的先后顺序，便于登记账簿和进行记账凭证与账簿记录的核对，防止会计凭证的丢失，并且方便日后查找。
记账凭证编号的方法有多种：一种是将财会部门内的全部记账凭证作为一类统一编号，编为记字第××号;一种是分别按现金和银行存款收入、现金和银行存款付出以及转账业务三类进行编号，分别编为收字第××号、付字第××号、转字第××号;还有一种是按现金收入、现金付出、银行存款收入、银行存款付出和转账五类进行编号，分别编为现收字第××号、现付字第××号、银收字第××号、银付字第××号、转字第××号。
当月记账凭证的编号，可以在填写记账凭证的当日填写，也可以在月末或装订凭证时填写。
记账凭证无论是统一编号还是分类编号，均应分月份按自然数字顺序连续编号。
通常，一张记账凭证编一个号，不得跳号、重号。
业务量大的单位，可使用“记账凭证编号单”、按照本单位记账凭证编号的方法，事先在编号单上印满顺序号、编号时用一个销一个，由制证人注销，在装订凭证时将编号单附上，使记账凭证的编号和张数一目了然，方便查考。
复杂的会计事项，需要填制二张或二张以上的记账凭证时，应编写分号，即在原编记账凭证号码后面用分数的形式表示，如第8号记账凭证需要填制二张记账凭证，则第一张编号为8(1/2)，第二张编号为8(2/2)。
二、记账凭证的日期如何填写?填写日期一般是填财会人员填制记账凭证的当天日期，也可以根据管理需要，填写经济业务发生的日期或月末日期。
差旅费报销会计分录如何做-要注意什么-
差旅费报销会计分录如何做?要注意什么?
差旅费报销, 是会计人员工作中比较棘手的一个问题, 但其实掌握了它的会计分录, 并知晓注意事项, 也不是很难。
跟着小编来学学吧~
一、差旅费报销的会计分录(出差前已向单位预借差旅费的)
借：管理费用(实际发生的差旅费)
贷：其他应收款(出差前预借的款项)
借或贷：库存现金(预支和实际发生的差额)
二、解释
1、出差人员出差前预借差旅费时, 此时尚未出差, 费用没有发生, 只是出差人员欠了单位一笔钱, 属于单位的一项债权, 通过“其他应收款”科目核算, 债权(资产)增加记入借方。
借：其他应收款——XX职工
贷：库存现金
2、出差报销时, 差旅费用已经发生, 差旅费一般列入管理费用, 费用增加记入借方。
报销时单位收回原借支余款或者补付了出差人员垫付的差额, 表示原借支款已经结清, 即单位应收个人的款项已经收回, 故记入“其他应收款”账户的借方, 表示资产减少。
三、入账原始凭证
入账时应提供差旅费报销单、金额较大提供签报、差旅费明
细表、与出差相关的发票;涉及授权审批的, 还应提供相关审批文件。
四、注意事项
1.差旅费应单独报销并一事一报。
2.从严控制出差人数、严格差旅费预算管理, 控制差旅费支出规模。
3.严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动。
4.严禁以任何名义和方式变相旅游。
5.严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。
差旅费用报销
差旅费用报销差旅费用报销是指员工在工作期间因出差而产生的相关费用，公司对这些费用进行报销。
差旅费用包括交通费、住宿费、餐费等，报销过程需要遵循一定的程序和规定。
本文将介绍差旅费用报销的流程和注意事项。
一、报销流程1. 出差申请：在出差前，员工需要向公司提交出差申请。
申请中需要填写出差地点、行程、预计出差时间等基本信息。
同时，需要注明出差目的，并附上出差计划和预估费用。
2. 出差审批：公司会对员工的出差申请进行审批。
审批的原则是符合公司的规定和政策，并满足业务需要。
如果审批通过，员工可以开始出差准备工作。
3. 出差行程：在出差期间，员工需要妥善安排好出差行程。
同时，需要保留所有相关的费用凭证，如交通票据、住宿发票、餐饮收据等。
这些凭证将作为报销依据。
4. 费用记录：员工需要将所有费用进行详细记录，包括金额、日期、费用分类等信息。
精确的记录有助于后续报销的准确性。
5. 报销申请：出差结束后，员工需要向公司提交差旅费用报销申请。
申请中需要填写详细的费用明细，并附上相关费用凭证。
此外，还需要提供出差报告，描述出差过程中的收获、问题和建议。
6. 费用审核：公司的财务部门会对员工提交的报销申请进行审核。
审核的重点包括费用的合理性、凭证的真实性和准确性等。
如果存在问题，财务部门会与员工进行沟通，要求进行补充或修改。
7. 报销支付：经过审核后，公司将安排差旅费用的支付。
通常情况下，差旅费用会以工资、奖金等形式支付给员工，或直接向员工支付报销金额。
二、注意事项1. 遵守政策：在差旅费用报销过程中，员工需严格遵守公司的差旅政策和规定。
不得私自增加费用或违反相关规定。
2. 凭证保管：员工需要妥善保管所有的费用凭证，并确保其真实性和完整性。
费用凭证是报销的重要证据，对于审核和支付至关重要。
3. 费用分类：在费用记录和报销申请中，员工需要将费用进行详细分类。
例如，将交通费细分为机票费用、出租车费用等。
准确的费用分类有助于财务部门的审核。
差旅费报销单怎么填_如何填写差旅报销单
差旅费报销单怎么填_如何填写差旅报销单一般而言，在公司里大家经常会遇到两种报销单，一种是普通的费用报销单，还有一种则是出差人员经常会用到的差旅报销单，这两种报销单形式上有一些差别，但本质上都属于报销单，都是财会人员记帐的凭证之一。
若你属于MKT（市场营销）或者身处其他高频次出差的职位，那么差旅报销单的填写肯定是你经常会遇到的事。
对于差旅报销单填写想必大家都想有所了解，今天就给大家普及一下差旅报销单的填法：一、差旅报销单填写注意事项：1、部门填写出差人员所在的部门；出差人员栏目填写出差人员姓名,若有多个可一并填写。
2、出差日期写上出差开始及截止的日期3、出差事由写清楚你出差的目的及主要内容4、报销日期是你填写该报销单的日期5、费用栏按照你实际发生的金额进行如实填写6、最好用黑色或者蓝色水笔写，不允许涂改7、报销单填写完之后，右侧的合计应该等于下方的合计，合计用小写，报销总额用大写。
市内交通、住宿费，补助按造公司的具体报销制度进行填写。
8、报销单按照实际发生的顺序进行填写，放置凭证的时候也将时间较早的凭证放在上面。
9、差旅费报销单应当按造出差次数填写，每出差一次填写一张差旅费报销单，在外连续出差多天可在同一张差旅费报销单中填写。
由于每个公司都不太一样，所以填写起来也就不尽相同，不过还是可以举一个例子方便大家更好的填写二、差旅费报销表的填写1、差旅费报销表应按出差次数填写，每出差一次填写一张差旅费报销表，连续在外出差多日也在同一张差旅费报销表中填写。
2、差旅费报销表中的各栏目应填写齐全，相关栏目填写说明如下：1）、部门栏目填写出差人员所在的部门，2）、姓名栏目填写出差人员姓名，3）、出差事由栏填写出差的目和内容，4）、日期栏填写出差的起讫时间，5）、起讫地点栏填写从什么地方到什么地方，6）、车船费栏填写从起讫地点所发生的车船费，包括出差途中的过路费，汽油费，7）、出差天数栏填写实际出差的天数，8）、市内交通费栏填写出差所在地点发生的公交车费、三轮车费、出租车费，9）、伙食补贴栏填写出差时早、中、晚餐补贴，按公司的补贴标准填报，直接填写所补贴的金额，不必再打代办条或写说明，如有餐费发票，按应实报的金额填写，出差期间招待用餐或送礼不在此栏填写，作为费用审批表的附件，10）、住宿费栏填写出差期间的住宿费，按公司的住宿费标准和住宿费发票金额两者数额取小的数额填报，11）、行栏目的合计，填写相应起讫地点所发生差旅费用。
费用报销单报销凭证
费用报销单报销凭证介绍费用报销单是企业中日常会使用的一种申请报销各种费用的表格，紧要用于审核及报销各种费用。
而报销凭证是证明该笔费用是实际存在且支出的相关证据材料。
本文将介绍费用报销单和报销凭证的相关内容。
费用报销单1.费用报销单的作用费用报销单紧要用于申请报销各种费用，例如员工因公外出费用，接待客户费用，办公用品费用等。
报销单一旦提交，通常需要经过各个环节的审核，以确保费用真实、合规。
费用会计人员依据审核过的报销单进行预算，报销等工作。
2.费用报销单的信息费用报销单通常包含以下信息：•报销人姓名、部门、职位等基本信息•支出时间、支出金额、支出类别•费用明细，包括每个支出条目的名称、描述、金额等信息•相关凭证，例如发票、收据等3.注意事项在填写费用报销单的时候，需要注意以下事项：•报销人需要依据实际支出填写信息，确保真实合法•报销人需要严格依照政策和规定填写，确保审核过程顺当•报销单需要在规定时间内提交，逾期可能会影响报销处理报销凭证1.报销凭证的作用报销凭证是证明该笔费用是实际存在且支出的相关证据材料。
报销凭证通常包括各种纸质或电子文件，例如发票、收据、合同等。
在审核和报销过程中，报销凭证是必要的证据。
2.常见报销凭证常见的报销凭证包括：•发票：是报销各种商品和服务支出时必要的证明文件•收据：是报销一些零散费用支出时供应的证明文件•合同：是公司与外部客户、供应商签订的相关文件，其中包含的实在条款可以成为报销凭证•差旅费报销单：是员工因公出差时填写的标准表格3.注意事项在使用报销凭证进行审核和报销时，需要注意以下事项：•报销凭证必需真实存在，且和费用报销单中的信息一致•报销凭证需要充分规定的种类和数量，例如发票需要充分开具规定•对于一些不规范、假冒的报销凭证，需要严格审核和处理结论费用报销单和报销凭证在企业中是特别紧要的一环，能够帮忙公司合理规划和使用资金。
在进行费用报销时，需要认真填写报销单，并且供应真实且合规的报销凭证。
差旅费报销单
购外包装货款 ￥ 7,800.85 支付全额
项目材料采购 2013/4/21 蓝天电器 购其它电子配件货款 ￥ 15,000.00 支付第一笔1万
批准：
财务核准：
财务审核：
部门审核：
注：本单一式两联，第一联申请部门自存，第二联交财务会计部。
申请人：
2013 年 4 月 25 日
凭证号 备 注
转201003015 转201004068 转201004158 转201004255
5
50
150
7500
2
32
160
11
22
（收款单位章）
20
40
800
1
18
18
10
60
600
缴款人： 张明
பைடு நூலகம்复核：
出纳:
支付证明单
科目： 部门
摘要及用途
金额 人民币大写
不能取得单 据的原因
领导批示
会计
出纳
年 项目名称
财务主管 证明/验收人
月
编号：日
预算科目
人民币小写
部门主管 经手人
领款人
个
差旅费报销单
员工姓名
所属部门
出差地点
出差时间
出差事由
车船费
机票费
费
用
住宿费
类
通讯费
别
伙食补助费
其他费用
合计
会计主管：
审核：
职务 结束时间
部门审核：
王荣
缴款单
交款单位
编号： 2017-5-001 2017 年 5 月 1 日 嘉业科技有限责任公司桐城路分公司
总计金额 (大写）
差旅费开支报销规定
差旅费开支报销规定1. 引言本规定旨在明确差旅费开支报销的制度和标准，规范差旅费的申请、报销流程，确保差旅费开支的合理性、准确性和透明度，保障企业和员工的权益。
2. 适用范围本规定适用于公司内所有员工的差旅费开支报销。
3. 差旅费申请3.1 员工在进行差旅前，应按照公司规定的差旅费申请流程进行申请。
3.2 差旅费申请应明确差旅目的、时间、地点，并注明预计费用。
3.3 差旅费申请应提交给直接上级审批，并经过财务部门审批确认后方可进行差旅。
4. 差旅费报销凭证4.1 差旅费报销应提供相关的费用凭证，如发票、收据等。
4.2 费用凭证应包括费用明细、日期、金额等信息。
5. 差旅费报销标准5.1 差旅费报销标准分为交通费、食宿费和其他费用三个方面。
5.2 交通费包括车费、机票费用等，报销标准为实际交通费用。
5.3 食宿费包括住宿费、餐饮费等，报销标准按照企业规定的标准进行报销。
5.4 其他费用包括通讯费、会务费等，报销标准需提供相关凭证并按照实际发生费用报销。
6. 差旅费报销流程6.1 员工在差旅结束后，应及时向财务部门提交差旅费报销申请。
6.2 差旅费报销申请应包括费用明细、费用凭证等相关材料。
6.3 差旅费报销申请需经直接上级审批，财务部门核实后方可进行报销。
6.4 财务部门应及时核发差旅费报销款项给员工。
7. 差旅费报销审批7.1 直接上级对差旅费报销申请进行审批，确保费用合理、符合规定。
7.2 财务部门进行差旅费报销申请的审核和核实，准确计算差旅费报销金额。
7.3 差旅费报销金额超过一定额度的，需经过主管领导审批确认。
8. 差旅费报销记录8.1 财务部门应建立完整的差旅费报销记录，包括差旅费申请、报销凭证等。
8.2 差旅费报销记录应按照规定的时间和流程进行归档和保存，确保数据的完整性和可查性。
9. 违规处理9.1 对于违反差旅费报销规定的行为，一经发现将按照公司相关制度进行处理。
9.2 违规行为包括虚报差旅费用、私自更改费用明细等。
公司差旅费报销制度范文（三篇）
公司差旅费报销制度范文第一章总则第一条简介公司差旅费报销制度是为了规范公司员工在公务差旅中的费用报销行为，保证差旅费用的合理、规范和透明。
第二条适用范围本制度适用于全体公司员工在公务差旅期间发生的差旅费用报销。
第三条原则差旅费报销应遵循公平、公正、公开、高效的原则，根据公司制定的差旅费用标准和政府相关规定进行报销。
第二章差旅费用报销流程第四条报销凭证员工进行差旅费用报销时，需要提交如下报销凭证：1. 原始发票：包括酒店、机票、火车票、出租车、餐饮、旅行社等费用的原始发票；2. 交通票据：包括车票、高速费等交通票据；3. 住宿票据：包括酒店发票等住宿票据；4. 餐饮票据：包括餐饮发票、餐饮票据等餐饮票据。
第五条报销填报员工在差旅结束后，需要按照公司的差旅费用报销表进行填报，包括报销凭证、费用明细、报销金额等信息。
第六条报销审核报销填报完成后，需由部门负责人进行审核，确保报销凭证真实、完整，并符合公司和政府相关规定。
第七条报销审批报销审核通过后，需要由财务部门进行审批，确保报销金额符合公司差旅费用标准，并进行相应的支付手续。
第八条报销支付报销审批完成后，财务部门将在规定时间内将报销金额支付给员工指定的银行账户。
第三章差旅费用标准第九条交通费用1. 机票费用：根据实际购票金额报销；2. 火车票费用：根据实际车票金额报销；3. 出租车费用：根据实际乘车金额报销；4. 公交车费用：根据实际乘车金额报销；5. 高速费：根据实际行驶路程报销。
第十条住宿费用住宿费用根据公司规定的差旅标准进行报销，超出标准的部分由员工自行承担。
第十一条餐饮费用1. 早餐费用：根据公司规定的餐饮标准进行报销；2. 午餐费用：根据公司规定的餐饮标准进行报销；3. 晚餐费用：根据公司规定的餐饮标准进行报销；4. 零食费用：不予报销。
第四章注意事项第十二条提交时效报销凭证需在差旅结束后的一个月内提交，超过时限不予受理。
第十三条填报正确性员工需确保报销信息的准确性，避免虚假填报行为。
费用报销单据的填写及粘贴规范
(2)发票必须加盖对方单位的发票专用章；字 迹、印章清晰，内容真实正确。加油费发票 不要写私人汽车牌号。
(3)发票抬头：深圳市贝斯达医疗器械有限公司 (4)原则上，报销必须提供正规发票，对于确实无 法取得对应发票的，可以用同类型其他发票代替， 发票背面须有部门负责人签字
4、请用胶水粘贴，不可用订书针装订。 5、提高审单人员工作效率，加快报销资金周转。
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）
• 1、粘贴前将票据上面所有的钉书针，回形针，夹 子等外在的东西全部去掉。
• 2、票据分类，加油票，的士票，火车票，汽车票， 住宿票，餐饮票等，都要分好类别。
• 3、把需要在票据上注明的内容在空白处注明（如 住宿票备注，车票的出发地与目的地，其它情况等）
费用报销及粘贴规范
财务部
目录
一、报销管理规定 二、正确填写报销凭证 三、报销凭证票据粘贴方法 四、常见错误 五、我们的目的
一、报销管理规定
1、参考差旅费报销管理制度（这里挑出一些容易 犯错的地方讲解）
(1)无实际住宿发票用其他票或非出差地点住宿票 充抵的一律不予报销(取销原补贴用其他票充抵 按80%报销的规定)
二、正确填制报销凭证：差旅费报销
• 《费用报销明细表》
二、正确填制报销凭证：差旅费报销
差旅费报销填写《差旅费报销单》
xx省xx市xx医院装机，机型 主队随队写上，维修，培训 等（务必填写清楚事由）
写明起始日期与地点 （日期不重叠）
如：1/1-1/10 公司-长沙 1/11-1/15 长沙-武汉
会计填
二、正确填制报销凭证：差旅费报销
差旅费报销凭证填写要求
学校报账员意见
学校领导意见
中心学校审பைடு நூலகம்意见
备注:资金来源包括生均公用经费、营养餐资金、寄宿生生活补助、学校往来款项，报销 时必须注明资金来源属于哪一类。
请各位老师填写表格中红色字体部分 请上下对折后撕下，撕的时候对齐 打印时将此提示内容删除
水城县学校报销审核单
单位：木果镇盘雄小学 报账人员姓名 发票张数 支出事由 李蕾 2张 付李蕾差旅费 报销金额 附件张数 资金来源 大写 小写 2017年8月28日 陆拾元整 ¥60.00 2张 生均公用经费
学校经办人意见
付李蕾到木果中学办理 小升初移交工作、到木 果政府参加入学入托会 议差旅费，共计60元。
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注：此单适用于报销打印复印费及其他
报
部门名称 大写金额 人民币：
销
凭
单
年 本人姓名 小写
十 万 千 百 十 元பைடு நூலகம்角 分
月
日
用途：
总经理：
主管经理： 会计：
领款人： 文员：
注：此单适用于报销打印复印费及其他
报
部门名称 大写金额 人民币：
销
凭
单
年 本人姓名 小写
十 万 千 百 十 元 角 分
月
日
用途：
总经理：
主管经理： 会计：
领款人： 文员：
注：此单适用于报销打印复印费及其他
报
部门名称 大写金额 人民币：
销
凭
单
年 本人姓名
十 万 千 百 十 元 角 分
月
日
小写
用途：
总经理：
主管经理： 会计：
领款人： 文员：