筹资管理流程.docx
公司内部筹资管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司筹资行为，确保资金筹集的合法合规、高效安全，降低筹资成本和风险，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规及公司章程的规定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有筹资活动，包括但不限于权益资本筹资和债务资本筹资。
第三条公司筹资应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，确保筹资活动的合法性；2. 统筹规划，合理配置，提高资金使用效率；3. 降低成本，防范风险，确保资金安全；4. 公开透明，规范操作，接受监督。
第二章筹资管理组织与职责第四条公司设立筹资管理领导小组，负责公司筹资活动的统筹规划、决策和监督。
第五条筹资管理领导小组由以下人员组成：1. 董事长或总经理担任组长；2. 财务总监担任副组长；3. 各相关部门负责人。
第六条筹资管理领导小组职责：1. 研究制定公司筹资规划，报公司董事会审批；2. 审议公司筹资方案，确保筹资活动符合国家法律法规和公司章程；3. 监督筹资活动的执行情况，确保资金使用效益；4. 定期向公司董事会报告筹资工作情况。
第三章筹资管理程序第七条筹资活动应按照以下程序进行：1. 提出筹资申请：各部门根据业务发展需要，提出筹资申请，报筹资管理领导小组审议。
2. 审议筹资方案：筹资管理领导小组对各部门提出的筹资申请进行审议，形成筹资方案。
3. 报批筹资方案：筹资方案经筹资管理领导小组审议通过后，报公司董事会审批。
4. 筹资实施：董事会批准筹资方案后，由财务部负责具体实施。
5. 筹资报告：筹资完成后，财务部向筹资管理领导小组提交筹资报告，包括筹资额度、用途、成本、效益等情况。
第四章筹资风险控制第八条公司应建立健全筹资风险控制体系，防范筹资风险。
1. 筹资风险评估：在筹资过程中，财务部应进行风险评估，制定风险应对措施。
2. 筹资资金监管：对筹资所得资金进行监管，确保资金用于既定用途。
3. 筹资成本控制：合理控制筹资成本，降低资金使用成本。
4. 筹资信息披露：及时、准确地向公司内部及外部披露筹资信息，接受监督。
筹资活动的流程
筹资活动的流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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在开展筹资活动之前，首先要进行全面的策划与准备工作。
建筑施工公司现行筹资管理流程
建筑施工公司现行筹资管理流程一、为啥要筹资呢。
建筑施工公司啊，想要发展壮大，没有钱可不行。
就像咱们想出去旅游，兜里得有钱才能玩得痛快一样。
公司要接大项目，得买设备、雇工人、进材料，这些都得花钱。
所以呢，筹资就是为了让公司有足够的钱去干这些事儿。
有时候啊，公司现有的钱不够用，或者想抓住一个特别好的发展机会，就得想办法从外面弄点钱来。
二、钱从哪儿来呢。
1. 银行贷款。
这是比较常见的一种方式。
就好比跟银行这个大财主借钱。
公司得有一定的信誉，银行才愿意把钱借给咱们。
得提供各种资料，像公司的财务报表啊，让银行看看咱有没有能力还钱。
要是公司业绩不错，还钱的能力强，银行就可能给咱批一笔贷款。
不过呢，银行贷款也不是那么容易的，得按照银行的规定来，还得付利息。
利息就像是给银行的感谢费，毕竟人家把钱借给咱了嘛。
2. 债券发行。
这就像是公司写了个借条，然后卖给别人。
这个借条就是债券啦。
公司得承诺在一定的时间之后，把本金和利息还给买债券的人。
买债券的人呢，觉得公司有发展前景，就愿意把钱借给公司。
不过这也得让大家信任咱们公司才行。
得把公司的情况介绍清楚，让人家觉得把钱借给咱放心。
3. 股权筹资。
这个就是找新的合伙人啦。
把公司的一部分股份卖给别人，别人就成了公司的股东。
股东呢，把钱投进来，就盼着公司赚钱，然后按照股份分红。
这就像是大家一起搭伙做生意，有福同享，有难同当。
不过这也意味着公司的控制权可能会被分散一些，得权衡好利弊。
三、筹资过程中的那些事儿。
1. 计划制定。
在筹资之前，公司得先有个计划。
就像咱们出门旅游之前得先规划好路线一样。
得算一算需要多少钱，用在哪些地方。
比如说买设备要多少钱，给工人发工资要多少钱。
然后再根据这个计划去选择合适的筹资方式。
如果需要的钱比较少，可能银行贷款就够了；如果需要的钱很多，可能就得多种筹资方式一起用。
2. 风险评估。
筹资可不是光想着把钱弄到手就行，还得考虑风险。
就像走在路上，得看看有没有坑一样。
筹资管理流程
标准操作流程筹资管理流程1业务目的为规范公司的筹资活动行为，保证公司生产经营和战略发展所需资金，使筹资业务合法合规，通过维持合理的债务结构，降低筹资风险和筹资成本，提高资金效益，根据公司实际情况制定本流程。
2 适用范围本流程适用于##公司及分子公司。
3 筹资定义本流程所指筹资包括权益工具筹资和负债工具筹资两种方式。
3.1 权益工具筹资是指公司通过向特定对象发行或向社会公众公开发行自身权益工具或具有权益工具性质的衍生金融工具进行的筹资活动。
3.2 负债工具筹资是指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括：短期借款、长期借款、应付票据、债券和其他金融负债工具等。
4 筹资原则统一筹措、综合权衡成本和效益原则5角色与分工5.1公司资金部5.1.1负责筹资计划的统筹安排；5.1.2负责筹资计划的申请和审核；5.1.3负责筹资计划的协调、实施和监督工作；5.2分子公司财务部5.2.1 负责按照公司资金部批准的筹资计划向金融机构提交申请，办理合同签署及相关手续；5.2.2按照公司资金部的安排执行债务的归还、展期或更新；5.2.3 负责相关筹资合同的存档；5.2.4 负责按照合同计算并记录相应的本金和利息，每月提交公司资金部审核。
6 业务流程步骤与控制点6.1 制定筹资计划6.1.1分子公司按照股份公司下达的经营计划和预计投资规模，結合当年度资金预算执行情况，确定全年份月度资金预测，经分子公司财务经理审核后，提交公司资金部；6.1.2公司资金部审核修改后汇总各分子公司下年度的资金预算，以预测股份公司的自有资金和长短期融资规模，平衡融资成本、风险和资金效益后，编制整体资金预算和筹资计划，财务总监审核后，反馈给各分子公司；6.1.3公司资金部依据年度资金预算拟写并向公司董事会及战略委员会提交关于向银行申请综合授信额度年度计划和相关授权的议案；6.1.4如有金额重大或涉及公司资本结构、财务风险可能发生重大改变的筹资计划需组织专项风险评估，评估组成员包括财务总监、资金经理、法律经理及其他相关外部中介专家人员，评估内容包括但不限于：资金不可落实、融资成本过高、公司偿债能力下降等；风险评估通过后，重大融资的计划或方案，应按照公司章程或交易所证监会相关规定得到董事会或股东大会审议批准。
筹资活动的主要业务流程
筹资活动的主要业务流程以筹资活动的主要业务流程为标题，本文将从筹资活动的定义、筹资活动的主要业务流程、筹资活动的注意事项等方面进行阐述。
一、筹资活动的定义筹资活动是指企业或个人为了获得资金而采取的一系列行动，包括发行股票、债券、筹集捐款等方式。
筹资活动是企业或个人获得资金的重要途径，也是企业或个人发展的重要保障。
1.确定筹资目标：企业或个人在筹资前需要明确筹资的目标，包括筹资金额、筹资方式等。
2.制定筹资计划：企业或个人需要根据筹资目标制定筹资计划，包括筹资方式、筹资时间、筹资渠道等。
3.筹资准备工作：企业或个人需要进行筹资准备工作，包括准备筹资材料、制定筹资方案、确定筹资渠道等。
4.筹资实施：企业或个人根据筹资计划和筹资准备工作进行筹资实施，包括发行股票、债券、筹集捐款等方式。
5.筹资后续工作：企业或个人需要进行筹资后续工作，包括资金管理、财务报告、投资回报等。
三、筹资活动的注意事项1.筹资目标要明确：企业或个人在筹资前需要明确筹资的目标，包括筹资金额、筹资方式等。
2.筹资计划要合理：企业或个人需要根据筹资目标制定筹资计划，包括筹资方式、筹资时间、筹资渠道等，要合理、可行。
3.筹资准备工作要充分：企业或个人需要进行筹资准备工作，包括准备筹资材料、制定筹资方案、确定筹资渠道等，要充分、细致。
4.筹资实施要规范：企业或个人根据筹资计划和筹资准备工作进行筹资实施，要规范、合法。
5.筹资后续工作要及时：企业或个人需要进行筹资后续工作，包括资金管理、财务报告、投资回报等，要及时、准确。
筹资活动是企业或个人获得资金的重要途径，也是企业或个人发展的重要保障。
企业或个人在进行筹资活动时，需要明确筹资目标，制定合理的筹资计划，充分准备筹资工作，规范筹资实施，及时进行筹资后续工作。
企业内部控制流程——筹资
企业内部控制流程——筹资9．1 筹资与授权审批控制9．1．1 筹资业务管理流程1．筹资业务管理流程与风险控制图筹资业务管理流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险 总经理 如果筹资活动违反国 家法律、法规，可能 遭受外部处罚、经济 损失和信誉损失或资 金冗余及债务结构不 合理，就可能造成筹 资成本过高 4 资金回收 如果债务过高、资金 安排不当、不能按期 偿债、资金管理不当 等，就会造成资金流 失或因筹资记录不真 实， 而使得账实不符、 筹资成本信息不真实 如果 《筹资分析报告》 未经适当审批或超越 授权审批，可能产生 重大差错或舞弊、欺 诈行为而使企业遭受 损失 结束 审批 准 审核 审核 审批 准 审核 审核 5 签订《借款 协议》 归还金融 机构本息 6 筹资账务 处理 7 8 编制《筹资 分析报告》 8 筹资考核 D3 D2 审批 准 审核 审核 财务总监 财务部经理 财务部 开始 1 编制 《筹资计划》 筹资主管 段 阶2 执行《筹资 计划》 3 资金分配D12．筹资业务管理流程控制表筹资业务管理流程控制 控制事项 详细描述及说明 1．财务部每年根据下年度初步资金预算及有关资金安排预测资金使用情况，编制筹资计 划报财务部经理、财务总监审核并报总经理审批 2．筹资主管根据筹资计划办理与相关金融机构的借款或融资业务手续，借款合同或融资 D1 合同的签订必须经总经理审批 3．筹资主管根据投资计划或各所属单位的资金使用计划，做好内部资金分割使用管理工 阶 作，并签订《分割使用协议》 段 4．财务部根据内部资金《分割使用协议》做好各所属单位资金及利息的回收工作 控 5．财务部与金融机构签订《借款协议》 ，做好借款本息的核对与管理工作，报财务部经理、 制 D2 财务总监审核并由总经理审批通过后，归还金融机构的本息 6．财务部根据审核后的相关会计凭证做好账务处理工作 7．筹资主管根据资金使用状况及金融市场的变化编制《筹资分析报告》 ，报财务部经理、 D3 财务总监审核并报总经理审批 8．财务部经理定期或不定期对筹资主管的筹资工作进行考核，并将考核意见上报总经理 相 关 规 范 应建 规范 参照 规范 筹资业务偿付控制制度 筹资决策审批过程书面记录制度 《企业会计准则—基本准则》 《企业内部控制应用指引》 筹资计划 文件资料 借款协议 筹资分析报告 责任部门 及责任人 财务部 财务经理、筹资主管、总经理、财务总监9．1．2 筹资授权批准流程1．筹资授权批准流程与风险控制图筹资授权批准流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险 总经理 如果筹资授权未以授 权书为准，而是逐级 授权、口头通知，可 能产生重大差错或舞 弊、欺诈行为，从而 使企业遭受损失 指导 开始 1 拟定《筹资 业务授权书》 2 全权负责 筹资活动 3 负责具体的 筹资活动 4 编制《筹资 预算》 《筹 与 资方案》 如果筹资活动不符合 《公司法》和《证券 法》规定，可能使企 业遭受外部处罚、经 济损失和信誉损失 否 合理 如果筹资记录错误， 可能造成债务和筹资 成本信息不真实，从 而增加筹资管理成本 结束 7 记录并 保存结果 D3 是 6 审批 准 审核 D1 财务总监 财务部经理 筹资主管 相关部门 段 阶5 分析筹资 活动收益 D22．筹资授权批准流程控制表筹资授权批准流程控制 控制事项 1．总经理拟定《筹资业务授权书》 2．总经理授权财务部经理全权负责筹资活动 D1 3．财务部经理授权筹资主管负责具体的筹资活动，包括编制《筹资预算》与《筹资方案》 4．筹资主管编制《筹资预算》 ，并针对具体筹资程序或筹资活动制定筹资方案，财务部经 阶 段 控 制 D2 理进行相应的指导 5． 《筹资预算》和《筹资方案》得到财务总监的审核和总经理的审批后，企业应聘请法律 顾问和财务顾问共同对该项筹资活动对未来净收益增加的可能性及筹资方式的合理性进 行审核 6．如果《筹资预算》和《筹资方案》不合理，筹资主管应对筹资预算和筹资方案重新修 订；如果合理，应及时保管资料并执行《筹资预算》和《筹资方案》 7．筹资主管负责以书面形式记录审核结果，并特别注明筹资的执行程序及应当办理的各 D3 项手续，以便于今后修改 相 关 规 范 应建 规范 参照 规范 筹资授权批准管理制度 筹资决策审批过程书面记录制度 《企业会计准则—基本准则》 《企业内部控制应用指引》 《筹资业务授权书》 文件资料 《筹资预算》 《筹资方案》 责任部门 及责任人 财务部 总经理、财务总监、财务部经理、筹资主管 详细描述及说明9．2筹资决策与审批控制9．2．1 筹资决策管理流程1．筹资决策管理流程与风险控制图筹资决策管理流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险 总经理 如果《筹资计划》没 有依据上期预算的 完成情况编制， 可能 导致筹资决策失误， 进而造成企业负债 过多， 增加财务风险 审批 准 审核 审核 1 编制 《筹资计划》 执行《筹资 计划》 3 编制《筹资 分析报告》 4 提出筹资业 务管理建议 审批 准 如果筹资活动的效益 未与筹资人员的绩效 挂钩，则会导致筹资 决策责任追究时无法 落实到具体的部门及 人员 结束 5 筹资考核 D3 审核 审核 2 提供账务 处理的凭证 开始 D1 财务总监 财务部经理 筹资主管 筹资专员 段 阶如果 《筹资分析报告》 未经适当审批或超越 授权审批，可能造成 企业经济负担 审批 准 审核 审核D22．筹资决策管理流程控制表筹资决策管理流程控制 控制事项 详细描述及说明 1．财务部筹资主管每年根据公司下年度的利润预算、投资计划及有关资金安排预测公司 D1 阶 段 控 制 D2 的自由资金和长短期融资规模，编制《筹资计划》 ，按规定权限报批后执行2．筹资专员将相关凭证给财务部相关人员进行账务处理 3．筹资主管根据公司资金状况和金融业务市场的变化编制《筹资分析报告》 4．提出筹资业务管理建议，报送财务部经理、财务总监和总经理审核、审批 D3 5．筹资主管负责对筹资活动的执行进行考核，提出考核建议并进行考评 筹资决策流程管理制度相 关 规应建 筹资决策责任追究制度 规范 筹资方案制定办法 参照 《企业内部控制应用指引》 《企业会计准则—基本准则》 《筹资计划》范 规范文件资料 《筹资分析报告》 责任部门 及责任人 财务部 总经理、财务总监、财务部经理、筹资主管、筹资专员9．2．2 重大筹资方案审批流程1．重大筹资方案审批流程与风险控制图重大筹资方案审批流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险 董事会 如果筹资方案 的选择没有考 虑企业的经营 需要，筹资结构 安排就会不合 理，筹资收益会 少于筹资成本， 可能造成企业 到期无法偿还 利息 总经理 财务总监 筹资主管 开始 1 编写两种 以上《筹资 方案》 2 审核并选择 最优方案 3 组织评估 小组 4 组织进行 初步分析 5 筹资成本和 风险评估 6 编制《方案 可行性报告》 7 确定筹资 方案 8 选择筹资 对象 D2 协调 D1 政府主管部门 相关部门 段 阶未 通 过 审批 通 过如果筹资没有 考虑筹资成本 和风险评估等 因素，可能产生 重大差错、舞弊 或欺诈行为，从 而使企业遭受 损失 如果筹资决策 失误，可能造成 企业资金不足、 资金冗余或债 务结构不合理 审批 审核未 通 过 审批 通 过配合D3结束2．重大筹资方案审批流程控制表重大筹资方案审批流程控制 控制事项 详细描述及说明 1．筹资主管编写两种以上的《筹资方案》 ，并报财务总监审核 2．财务总监审核并选择最优方案，并将选出的最优方案报总经理审批；如果无法选出最 D1 优方案，则将《筹资方案》返回筹资主管，重新对《筹资方案》进行修改 3． 《筹资方案》经总经理审批后，由财务总监组织评估小组对《筹资方案》进行评估 阶 4．评估小组综合考虑筹资成本和风险评估等因素，编制《筹资方案风险评估报告》并对 段 D2 控 5．评估小组对筹资方案中的筹资成本和风险进行评估，相关部门进行协调 制 6．财务总监编制《方案可行性报告》 ，并报总经理审核、董事会审批，相关部门予以配合 7． 《方案可行性报告》得到总经理审批后，财务总监确定最终的筹资方案，并报政府主管 D3 部门进行审批 8．筹资主管根据通过的《筹资方案》开展筹资工作，选择筹资对象 相 关 规 范 应建 《筹资方案制定办法》 规范 参照 规范 《企业内部控制应用指引》 《企业会计准则—基本准则》 《筹资方案》 文件资料 《方案可行性报告》 《筹资方案风险评估报告》 责任部门 及责任人 财务部、政府主管部门、相关部门 总经理、财务总监、筹资主管 筹资方案进行比较分析。
筹资的使用环节内部流程
筹资的使用环节内部流程1. 筹资前期准备在筹资的使用环节内部流程中，筹资前期准备是非常关键的环节。
以下是筹资前期准备所包括的主要内容：•制定筹资计划：确定筹资的目标和规模，制定筹资计划的时间表和步骤。
•筹资方式选择：根据公司的需求和市场条件，选择适合的筹资方式，如股权融资、债权融资、并购融资等。
•资金需求分析：对公司的资金需求进行详细分析，确定所需筹资金额的合理范围。
•财务报表准备：准备好公司的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以便向投资者提供准确的财务信息。
•审计与尽职调查：进行公司的审计工作，并接受投资者的尽职调查，以证明公司的财务状况和发展前景。
2. 筹资过程2.1 投资者寻找与接触在筹资过程中，公司需要主动寻找潜在的投资者，并与他们进行接触。
以下是投资者寻找与接触的主要步骤：•市场调研与分析：针对公司的筹资需求，进行市场调研与分析，确定目标投资者的特征和偏好。
•投资者拜访与推介：通过各种渠道，主动拜访潜在的投资者，并向他们推介公司的发展前景和投资机会。
•投资者意向征询：与潜在投资者进行沟通，征询他们对于公司筹资计划的兴趣和意向。
•投资者评估与筛选：对投资者进行评估，筛选出符合公司需要的投资者。
2.2 谈判与达成协议一旦与潜在投资者建立了联系，公司需要与他们进行谈判，并达成筹资协议。
以下是谈判与达成协议的主要步骤：•谈判准备：分析潜在投资者的需求和条件，制定自己的筹资目标和底线，进行谈判准备。
•谈判进行：进行与投资者的谈判，就资金金额、股权比例、估值和业务发展计划等进行协商和讨论。
•达成协议：在谈判的基础上，双方达成筹资协议并签订正式文件。
2.3 筹资完成与资金到位一旦筹资协议达成并签订完毕，公司需要进行相关的手续工作，确保筹资完成并将资金到位。
以下是筹资完成与资金到位的主要环节：•法律审查：对筹资协议进行法律审查，确保合同的合法性和有效性。
•股权发行或债券发行：按照筹资协议的规定，进行股权发行或债券发行的相关手续工作。
筹资管理方案
筹资管理方案一、引言筹资管理是指企业为满足经营和发展需要，通过各种形式的借款、发行股票等方式，获取资金的过程。
合理有效的筹资管理方案对于企业的经营和发展至关重要。
本文将探讨一个综合性企业的筹资管理方案。
二、筹资需求分析在制定筹资管理方案之前，首先需要对企业的筹资需求进行分析。
该企业面临的主要筹资需求包括项目投资筹资、运营资金筹资和再投资筹资等。
1. 项目投资筹资该企业计划进行新项目投资，需要筹集资金用于购置设备、建设场地等。
根据项目规模和投资额度，确定项目投资筹资的具体金额。
2. 运营资金筹资企业需要通过筹集资金来支付日常经营活动所需的费用，包括原材料采购、工资支付等。
根据企业的现金流量预测，确定运营资金筹资的规模和时间。
3. 再投资筹资企业需要将收益再投资于其他项目或业务，以实现长期稳定的发展。
根据企业的发展战略和资本结构，确定再投资筹资的比例和方式。
三、筹资方式选择根据企业的具体情况和筹资需求，选择适合的筹资方式是一个关键的决策。
企业可以根据以下几个方面考虑来选择筹资方式：1. 借款借款是一种常见的筹资方式，包括商业贷款、银行信贷和企业债券等。
企业可以根据自身的信用状况和借款利率等因素，选择合适的借款方式和金融机构。
2. 发行股票发行股票是一种筹资方式，可以通过公开发行或非公开发行的方式进行。
企业可以通过发行股票来吸引股东投资，并获得相应的资金。
3. 外部融资外部融资是指企业向外部投资者募集资金。
可以通过私募股权融资、风险投资和企业孵化器等方式进行外部融资。
四、筹资风险管理筹资过程中存在着一定的风险，企业应该合理规避和管理这些风险。
以下是几个常见的筹资风险和应对措施：1. 资金成本风险筹资过程中，企业需要支付相应的利息或股息作为资金成本。
企业应该通过合理的融资结构优化资金成本，降低企业的财务风险。
2. 市场风险筹资过程中，市场环境的变化可能会影响到企业融资的进程和效果。
企业应该密切关注市场动态，及时调整筹资方案，并采取合适的市场风险管理措施。