清欠管理制度
施工项目清欠管理制度
施工项目清欠管理制度一、总则为规范施工项目中的清欠工作，维护建设市场的良好秩序，提高项目清欠效率，减少清欠风险，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于项目清欠工作的全过程管理，包括工程合同签订、工程款支付、工程款清欠等环节。
三、清欠管理主体项目部为项目清欠管理的主体，负责对项目清欠工作进行组织、协调和督导。
四、清欠管理流程1、收集清欠资料：项目部收集工程款清欠相关资料，包括发票、收据、合同等。
2、筛选清欠内容：根据收集的资料，对工程款清欠内容进行筛选，确定清欠对象及清欠金额。
3、督促清欠：项目部通过书面通知、电话催款等方式，督促清欠对象进行清欠。
4、跟踪清欠进展：项目部及时跟踪清欠进展，及时处理清欠问题。
5、达成清欠协议：项目部与清欠对象协商达成清欠协议，明确清欠金额、清欠期限等内容。
6、监督清欠履约：项目部监督清欠对象按照清欠协议履行清欠义务。
7、结算清欠款项：清欠款项到账后，项目部及时结算清欠款项。
8、归档清欠资料：项目部将清欠相关资料进行归档，备查。
五、清欠管理要求1、加强清欠信息管理：项目部需建立完善的清欠信息管理系统，保障清欠工作的准确性和及时性。
2、明确清欠责任人：项目部应明确清欠工作的责任人，落实责任到人。
3、加强清欠监督：项目部应加强对清欠工作的监督，确保清欠工作的正常进行。
4、保障清欠安全：项目部应加强对清欠资金的安全管理，避免清欠风险。
5、提高清欠效率：项目部应采取有效措施，提高清欠效率，减少清欠周期。
6、建立清欠考核机制：项目部应建立清欠考核机制，对清欠工作进行评估，促进清欠工作的改进。
七、清欠管理责任项目经理负责项目清欠管理工作的全面组织和协调，项目部各部门负责清欠管理工作的具体落实。
八、清欠管理制度的修订与完善为保障清欠管理制度的有效实施，项目部应定期对清欠管理制度进行修订与完善。
九、附则本管理制度于发布之日起生效，解释权归项目部所有。
清欠工作管理制度
为了加强对应收款项的催收与清理 (以下简称清欠工作)，确保清欠工作取得实效，降低企业经营风险,加速资金周转，缓解资金紧张状况 ,促进企业提高管理质量，增强竞争实力，结合公司实际，制订本办法。
本办法所称清欠 ,是指对各类应收款项的清理回收.应收款项包括应收票据、应收账款、应收客户合同工程款、预付账款、其他应收款等债权，以及经审批核销 ,作为账销案存管理的各种应收款项。
本制度合用于公司所属各分公司，独立核算法人单位参照执行。
公司成立应收款项清欠领导小组 (简称公司清欠领导小组)，组长由公司总经理担任，副组长由总会计师、负责经营管理工作的副总经理担任，公司各职能部门负责人为领导小组成员.负责对公司清欠工作的指导、监督和考核。
公司清欠领导小组下设清欠工作办公室(简称清欠办) ,清欠办设在财务资产部，负责清欠工作日常业务。
公司所属各分公司成立以单位负责人为组长，专责人员负责的清欠工作小组,负责本单位清欠具体工作。
公司遵照“谁主管、谁办理、谁负责”的原则,实行清欠责任终身制。
无论工程项目是否竣工决算，是否完工并账,项目管理分公司负责人均为应收款项管理的第一责任人,对项目应收款项终身负责，负责清收全部应收款项；项目工程技术、合同、物资负责人为清欠相关责任人.项目管理分公司负责人及相关欠责任人调离时，必须将分公司所管理的全部项目应收款项同客户或者发包方核对、确认无误,并取得客户或者发包方确认的书面文件交予继任者，调离后仍有协助收取工程款的义务，否则不予调离或者按本办法第十七条规定处理。
对严重逾期或者发生坏账损失的应收款项，报公司清欠工作领导小组决定后 ,可通过一定方式对内、对外公开招标，由专门催款机构或者催款人员进行催收 .并指定原项目管理分公司负责人和相关责任人进行催收，并按本办法第十七条规定奖惩.部门责任(一)公司清欠机构负责清欠工作的管理、协调和指导。
掌握汇总清欠工作发展情况，审核、填报有关报表，提供分析资料；对各环节清欠责任人的工作进行管理和监督。
清欠工作管理办法完整版
清欠工作管理办法
一、目的
为了规范公司清欠工作管理，确保债权回收，减少坏账损失，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内部清欠工作管理。
三、职责
1. 财务部负责制定和维护清欠工作管理制度，并监督执行。
2. 销售部负责与客户沟通，了解客户欠款原因，制定清欠方案。
3. 财务部负责跟踪清欠进展，记录清欠情况，并及时调整清欠方案。
四、清欠流程
1. 销售部定期与客户进行对账，了解客户欠款情况，并编制应收账款明细表。
2. 销售部根据应收账款明细表，制定清欠方案，包括还款期限、还款方式等。
3. 销售部与客户沟通，协商还款事宜，并签订还款协议。
4. 财务部根据还款协议，跟踪清欠进展，记录清欠情况，并及时调整清欠方案。
五、清欠风险控制
1. 销售部应建立健全清欠内部控制制度，防范清欠风险。
2. 财务部应定期与销售部核对应收账款明细表，确保财务数据的准确性和完整性。
3. 财务部应对清欠中发现的问题及时进行处理，确保债权回收。
六、监督检查
1. 财务部负责对销售部清欠管理制度的执行情况进行
监督检查。
2. 对于违反清欠管理规定的行为，财务部有权进行调查和处理，并向公司总经理汇报。
七、附则
本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。
财务清欠管理制度
财务清欠管理制度一、总则为规范公司的财务清欠工作，加强对欠款的管理和监督，保证公司财务的健康运转，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门和员工，包括但不限于销售、财务、客服等相关部门及人员。
三、财务清欠目标1. 按时收回应收账款，确保资金的正常流转；2. 积极主动与客户沟通，加强信用风险控制；3. 提高欠款回收效率，降低不良账款率。
四、财务清欠流程1. 欠款提醒销售部门每月初将账龄超过30天的欠款情况报告给财务部门，由财务部门发出欠款提醒函给相关客户。
2. 欠款跟进客服部门负责欠款客户的电话、短信或邮件跟进工作，了解欠款原因并劝导客户按时还款。
3. 欠款催收若客户拒绝还款或拖延时间，财务部门可委托律师事务所进行法律催收，维护公司的合法权益。
五、欠款管理1. 按照客户信用情况设置信用额度和账期，并在销售合同中明确约定；2. 定期对账龄超过30天的欠款进行分析，制定相应的催款计划；3. 对于不正常的欠款情况，及时向上级领导报告，并制定相应的风险防控措施。
六、绩效考核1. 销售部门：按时提供欠款情况报告，积极与客户沟通，降低欠款率；2. 财务部门：催款效率和欠款回收率为主要考核指标；3. 客服部门：积极协助财务部门催款，协助解决客户欠款问题。
七、奖惩机制1. 拖欠或不按时还款的客户，将被列入公司信用黑名单，不再接受其业务；2. 对于积极配合催款工作，降低欠款率的部门和个人将给予适当的奖励；3. 对于拖欠或疏忽催款工作的部门和个人将受到相应的处罚。
八、沟通与协作各部门之间应积极沟通、协作，共同努力降低欠款率，确保公司财务的健康运转。
九、制度完善公司应定期对财务清欠制度进行评估和完善，持续改进工作流程，提高清欠效率。
十、附则本制度经公司领导批准后生效，对于不符合本制度的行为，公司有权进行相应处罚。
同时，公司保留根据实际情况对本制度进行调整和改动的权利。
以上为财务清欠管理制度的正文，如有不合适之处请予指正。
公司清欠小组管理制度
第一章总则第一条为加强公司应收账款管理，提高清欠效率，保障公司资产安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司清欠小组的组建、职责、工作流程、考核与奖惩等方面。
第三条清欠小组应遵循以下原则：（一）依法依规：严格按照国家法律法规和政策规定进行清欠工作；（二）公平公正：对各类应收账款进行公平公正的清收；（三）注重实效：以提高清欠效率、降低清欠成本为目标；（四）预防为主：加强应收账款源头管理，预防欠款发生。
第二章组建与职责第四条清欠小组由公司总经理负责组建，成员由财务部、业务部、法务部等部门人员组成。
第五条清欠小组职责：（一）负责公司应收账款的清收工作；（二）分析应收账款结构，制定清收方案；（三）协调各部门，推动清收工作；（四）对欠款单位进行信用评估，提出风险预警；（五）对清收过程中遇到的问题提出解决方案；（六）定期向公司总经理汇报清收工作进展情况。
第三章工作流程第六条清欠小组工作流程：（一）收集应收账款信息：由业务部门提供欠款单位的基本信息、欠款金额、欠款时间等；（二）分析欠款原因：对欠款原因进行分类，如逾期、欠款、坏账等；（三）制定清收方案：根据欠款原因和金额，制定相应的清收方案；（四）实施清收：按照清收方案，与欠款单位进行沟通，催收欠款；（五）跟踪清收进度：对清收进度进行跟踪，及时调整清收策略；（六）总结经验：对清收工作进行总结，为今后清收工作提供借鉴。
第七条清欠小组在清收过程中，应遵循以下原则：（一）依法依规：严格按照国家法律法规和政策规定进行清收；（二）尊重事实：客观公正地分析欠款原因，确保清收工作的准确性；（三）注重沟通：与欠款单位保持良好沟通，争取达成共识；（四）灵活应变：根据清收过程中出现的新情况，及时调整清收策略。
第四章考核与奖惩第八条清欠小组的考核分为季度考核和年度考核。
第九条考核内容：（一）清收任务完成情况；（二）清收效率；（三）清收成本；（四）风险控制；（五）团队协作。
第十条对清欠小组的奖惩：（一）对完成任务好、清收效率高、清收成本低、风险控制好的清欠小组，给予表彰和奖励；（二）对未完成任务、清收效率低、清收成本高、风险控制差的清欠小组，给予批评和处罚。
公司清欠小组管理制度
公司清欠小组管理制度第一条基本原则为规范公司清欠小组管理工作，提高清欠效率，增强公司资金回笼能力，特制定本管理制度。
本管理制度适用于公司清欠小组相关工作。
第二条目标任务公司清欠小组的任务是依法清理公司应收账款，维护公司合法权益，确保公司经营稳定。
具体任务包括但不限于：收集应收账款信息、与欠款人进行联系、催收欠款、制定清欠计划等。
第三条组织架构公司清欠小组设组长一名，成员数名，具体成员由管理层根据工作需要确定。
清欠小组成员应具备一定的法律知识和沟通技巧，能够独立完成清欠工作。
第四条工作原则清欠小组工作原则为公平、公正、高效。
对于欠款人应当尊重其合法权益，但同时保护公司利益，视情况采取相应措施。
第二章组织管理第五条部门协作公司清欠小组应与财务部门、法务部门等部门密切合作，共同推动应收账款的清理工作。
清欠小组应及时向相关部门汇报工作进展和问题。
第六条工作流程清欠小组应制定清欠工作流程，明确每个环节的责任人及工作内容。
流程中应包括欠款信息收集、联系欠款人、催收欠款、签订协议等环节。
第七条监督管理公司管理层应对清欠小组的工作进行定期检查和评估，确保清欠工作符合公司规定和政策。
对于工作不力的清欠小组成员应及时调整或处理。
第三章工作规范第八条信息收集清欠小组应向财务部门、销售部门等部门索取欠款信息，建立完整的欠款人档案。
对于欠款人的信息应妥善保存，保证信息安全。
第九条联系沟通清欠小组应与欠款人建立良好的沟通渠道，及时了解其还款意愿和能力。
在与欠款人沟通中，应注意言辞礼貌，保持耐心。
第十条欠债催收对于逾期还款的欠款人，清欠小组应及时向其发出催收通知，催促其尽快还款。
在催收过程中，应遵守法律法规，不得采取暴力或侮辱行为。
第十一条谈判协商对于欠款较大或难以催收的欠款人，清欠小组应与其进行谈判协商，制定合理的清欠方案。
在协商过程中，应注重双方利益平衡，达成共识。
第四章工作措施第十二条法律诉讼对于恶意逃避还款的欠款人，清欠小组可依法提起诉讼追偿。
清欠办清欠管理制度
清欠管理制度目录第一章总则 (3)第二章职责分工 (3)第三章清欠管理规定 (3)第一节以物抵债管理规定 (3)第二节坏账核销管理规定 (4)第三节清欠档案建立及保管规定 (5)第四节清欠预警管理规定 (5)第四章附则 (6)附件 (7)附件1：清欠管理流程 (7)大连铁龙实业股份有限公司清欠管理制度第一章总则第一条为了使集团公司不良资产得到有效追偿，最大限度减小集团公司的损失，维护集团公司的合法权益，保证清欠工作能够在协调、有序的环境中顺利进行，使集团公司不良资产得到有效管理和控制，特制定本制度。
第二条本制度是集团公司清欠工作组织和行为的基本规则，对集团公司清欠工作具有约束力。
第二章职责分工第三条清欠办公室负责集团公司的整体清欠工作,职责如下。
1、负责清欠工作计划的制定并组织实施；2、负责制定清欠规则和措施并组织实施；3、负责组织建立清欠档案；4、负责组织建立和实施清欠预警机制；5、负责停业公司财务核算工作。
第四条财务部负责集团公司清欠工作中的财务核算和财务监督工作,职责如下。
1、负责制定清欠工作中有关业务的财务核算规则并组织实施；2、负责建立公司信用管理政策；3、负责清欠工作中相关财务管理工作，发挥财务监督职能。
第五条技术工程部负责集团公司清欠工作中的非货币资产鉴定评估工作。
1、负责组织成立非货币性资产鉴定评估小组并组织实施；2、负责聘请有资质的行业专门机构进行鉴定评估。
第六条经营管理部负责协助实施清欠预警机制。
1、负责合同期限的管理工作；2、负责督促有关分子公司催收应收帐款。
第三章清欠管理规定第一节以物抵债管理规定第七条所谓以物抵债是指债务人转让其非货币资产给债权人以清偿债务。
第八条对于确实无法以货币资金收回或难以收回需要以物抵债的债权，不论数额大小，必须将清单（财务存货盘点表）上报公司清欠办、技术工程部、财务部各一份。
经技术工程部做出鉴定意见（必要时可成立鉴定小组或聘请专业机构进行鉴定），报请总经理批准后，方可实施。
清欠办管理制度
清欠办管理制度第一章总则第一条为规范清欠工作流程，提高清欠效率，防范风险，保障企业信誉，建立清欠办管理制度。
第二条清欠办是指专门负责企业清欠工作的部门，负责制定清欠计划、协调相关部门配合、监督清欠过程并做好清欠记录归档工作。
第三条清欠办的职责包括：制定清欠计划、分配清欠任务、监督清欠进度、协调相关部门处理清欠事务、处理风险事件等。
第四条清欠办应当根据企业实际情况，不断完善和提升清欠工作管理水平，确保清欠工作的顺利进行。
第二章组织结构第五条清欠办设立专职负责人，负责组织、协调和管理清欠工作。
第六条清欠办设置清欠分析组、清欠执行组、清欠监督组等职能部门，各职能部门之间互相配合、协同作战。
第七条清欠办下设清欠专员，负责具体的清欠工作，按照清欠计划执行清欠任务。
第八条清欠办根据需要，可以设立清欠风险管理组，负责清欠过程中的风险把控和风险处理工作。
第三章清欠流程第九条清欠办应当制定清晰的清欠流程，包括但不限于：清欠资料登记、清欠资金核对、清欠预警处理、清欠协商谈判、清欠法律诉讼等环节。
第十条清欠资料登记环节包括将最新的清欠数据录入系统，建立清欠档案，为清欠工作提供依据。
第十一条清欠资金核对环节包括核对欠款金额、核实债务人身份、核对还款计划等工作，确保清欠过程准确无误。
第十二条清欠预警处理环节包括对即将到期的欠款进行预警处理，提前采取行动，避免欠款逾期。
第十三条清欠协商谈判环节包括与债务人进行沟通，协商还款计划，寻求最佳解决方案。
第十四条清欠法律诉讼环节包括在必要时向法院提起诉讼，通过法律手段解决欠款纠纷。
第四章清欠监督第十五条清欠办应当加强对清欠工作的监督，确保清欠任务能够按时完成。
第十六条清欠办应当定期对清欠进度进行检查，及时发现问题并协调解决。
第十七条清欠办应当建立清欠记录归档制度，对清欠过程进行全程记录，留存清晰的证据。
第五章清欠风险管理第十八条清欠风险管理是清欠办的重要职能之一，应当建立清晰的风险管理制度。
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清欠管理制度
xxx股份有限公司
二零一四年七月
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目录
第一章总则 (4)
第二章职责分工 (4)
第三章清欠管理规定 (5)
第一节以物抵债管理规定 (5)
第二节坏账核销管理规定 (6)
第三节清欠档案建立及保管规定 (7)
第四节清欠预警管理规定 (8)
第四章附则 (9)
附件 (10)
附件1：清欠管理流程 (10)
xx股份有限公司清欠管理制度
第一章总则
第一条为了使集团公司不良资产得到有效追偿，最大限度减小集团公司的损失，维护集团公司的合法权益，保证清欠工作能够在协调、有序的环境中顺利进行，使集团公司不良资产得到有效管理和控制，特制定本制度。
第二条本制度是集团公司清欠工作组织和行为的基本规则，对集团公司清欠工作具有约束力。
第二章职责分工
第三条清欠办公室负责集团公司的整体清欠工作,职责如下。
1、负责清欠工作计划的制定并组织实施；
2、负责制定清欠规则和措施并组织实施；
3、负责组织建立清欠档案；
4、负责组织建立和实施清欠预警机制；
5、负责停业公司财务核算工作。
第四条财务部负责集团公司清欠工作中的财务核算和财务监督工作,职责如下。
1、负责制定清欠工作中有关业务的财务核算规则并组织实
施；
2、负责建立公司信用管理政策；
3、负责清欠工作中相关财务管理工作，发挥财务监督职能。
第五条技术工程部负责集团公司清欠工作中的非货币资产鉴定评估工作。
1、负责组织成立非货币性资产鉴定评估小组并组织实施；
2、负责聘请有资质的行业专门机构进行鉴定评估。
第六条经营管理部负责协助实施清欠预警机制。
1、负责合同期限的管理工作；
2、负责督促有关分子公司催收应收帐款。
第三章清欠管理规定
第一节以物抵债管理规定
第七条所谓以物抵债是指债务人转让其非货币资产给债权人以清偿债务。
第八条对于确实无法以货币资金收回或难以收回需要以物抵债的债权，不论数额大小，必须将清单（财务存货盘点表）上报公司清欠办、技术工程部、财务部各一份。
经技术工程部做出鉴定意见（必要时可成立鉴定小组或聘请专业机构进行鉴定），报请总经理批准后，方可实施。
第九条各分子公司对以物抵债收回的物品，应详细列出清单（财务存货盘点表），由该公司经理、财务主管及保管、验收人员签字，交集团公司财务部、技术工程部、清欠办各一份，以备检查核实。
第十条各分子公司财务部门根据批准的鉴定报告按照总公司财务部有关财务核算要求列账。
第十一条以物抵债坚持“谁抵债谁变现”的原则。
对各分、子公司以物抵债物品的处理，原则上应不低于所抵债权额。
如因物品贬值，需降价处理时，应报公司技术工程部进行质量鉴定（必要时可成立鉴定小组或聘请专业机构进行鉴定），技术工程部做出鉴定意见后，该公司写出书面报告，说明降价原因和理由，报总经理审核批准。
第十二条各分子公司根据批准的报告处理相关抵债物品，同时各分子公司财务部门根据批准的报告及有关单据按照总公司财务部有关财务核算要求列账。
第二节坏账核销管理规定
第十三条坏账是指企业无法收回或收回的可能性极小的应收账款。
坏账损失是指由于发生坏账而产生的损失。
第十四条确认坏账的条件
1.债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回；
2.债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回；
3.债务人较长时期内（一般指3年以上）未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
第十五条各分、子公司对于符合上述条件之一的应收款项，将有关检察机关证明、邮局存证信函及债权凭证、法院和解笔录、申请调解的裁决凭证、破产宣告裁定等有关证件以及坏账核销申请报告上报公司清欠办审核确认。
第十六条公司清欠办审定后报请总经理批示，按照公司管理权限，经股东大会、董事会或总经理会议批准作为坏账损失。
第十七条各分、子公司根据会议批准文件报总公司财务部备案。
各分、子公司财务部门按照总公司财务部财务核算要求列销账项。
第十八条各分、子公司对已作核销处理的坏帐，应建立坏账核销档案，报总公司清欠办备案。
同时各公司应建立辅助账薄，不要放弃追索。
第十九条对于已做坏帐核销而又重新收回的债权，应按照总公司财务部财务核算要求列账。
任何公司一律不准借此机会转移、隐匿已提足坏账准备金或已做坏账核销的对方单位的所欠债务。
若有转移、隐匿情况的，一经发现，将按有关规定对主要负责人严肃处理。
第三节清欠档案建立及保管规定
第二十条清欠档案建立的指导原则是坚持实事求是，为公司负责，为历史负责的原则，以“建档”为载体，理清事件的“来龙去脉”，为决策、处理相关问题提供详实的依据和资料，维护公司生产、经营、管理工作的正常秩序。
第二十一条总公司清欠办根据清欠台帐对历史遗留的不良资产进行全面建档，清理结清一笔封档一笔。
各分子公司清欠专职人员在总公司清欠办的指导下，根据统一的建档流程逐一建档，清理结清一笔封档一笔。
第二十二条建档步骤
1.对不良资产形成原因、运作状况、有关人员进行调查核实。
2.搜集钱、物支出及回收的原始凭证和其他原始资料。
3.形成结论性报告，提出处理建议。
4.对全部处理完毕的不良资产进行封档。
第二十三条清欠档案保管要求按照公司档案管理规定执行。
第二十四条全部清欠工作结束后，清欠档案移交总公司办公室归档。
第四节清欠预警管理规定
第二十五条清欠预警机制是公司为加强债权的监管力度，保证公司资产的安全运营，而制定的一种监管制度。
第二十六条公司财务部从财务管理和财务监督的角度加强对债权的账龄分析以及时效性控制，定期组织对债权进行书面签认，以确保债权追索上的法律时效性。
第二十七条公司经营管理部从经营的角度加强对债权账龄分析及授信额度分析，确立债权保险帐龄期限和保险额度，加强对合同的管理，据此建立债权内部控制制度。
第二十八条公司经营管理部加强对保险账龄期、保险额度以及合同期内的债权的监管，对即将到达保险账龄期、授信额度以及合同期限的债权进行预警。
第二十九条公司清欠办加强对超过保险帐龄期、授信额度以及合同期限的债权的监管，如无特殊原因，对超过保险帐龄期、授信额度以及合同期限的债权将立即采取有效措施实施追讨。
第三十条建立债权定期清理制度，落实清欠责任制。
对超过保险
账龄期限和授信额度的债权如无特殊原因，必须落实业务发生时的经办人、责任人的违规责任，同时承担清欠责任，直至清回，清欠办将全过程跟踪清欠进度。
第四章附则
第三十一条本制度由总公司清欠办负责解释。
第三十二条本制度自发布之日起实施。
大连铁龙清欠管理制度
附件
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