金蝶k3现金流量表(不看后悔)
K3三种现金流量表编制方法的分析
K/3系统三种现金流量表编制方式分析第一种：在总账系统通过凭证直接指定现金流量表的主表项目及附表项目优点：每张凭证指定现金流量事中编制，使最终得出的现金流量表非常精确，个人认为应是将来的发展趋势；在得出的现金流量表中可以实现逐级连查的功能，最终跟踪到凭证；在报表系统中可以通过ACCTCASH取数函数进行自定义报表的设置。
（注：v9.4.1中对此功能达到最终的完善）缺点：注：某些特殊的凭证确实无法处理（要建议客户手工拆分或对此类通过第二种方式处理）：借：管理费用20000贷：银行存款15000其他应收款5000就此凭证而言，可以理解为两张凭证——①借：管理费用15000贷：银行存款15000此张凭证只需指定主表项目：经营活动产生的现金流量——现金流出——支付的其它与经营活动有关的现金②借：管理费用5000贷：其他应收款5000另一张凭证只需指定附表项目：经营性应收项目的减少对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低；在v9.4以前无法处理多借多贷的凭证，v9.4以后已经完善。
建议：对于业务比较规范、内部会计管理制度比较健全的企业建议采用此方式；建议每天核对现金流量表，可以达到精确指定，出现错误及时更正。
第二种：通过总账系统T型帐户和附表项目进行现金流量表的指定优点：在得出的现金流量表中可以实现逐级连查的功能，最终跟踪到凭证；在报表系统中可以通过ACCTCASH取数函数进行自定义报表的设置。
缺点：在v9.4以前无法处理多借多贷的凭证，v9.4以后已经完善；因事后编制，现金流量表的准确度下降。
建议：企业内部制度尚不完善（希望不断完善）、内部会计人员水平（现金流量业务处理）参差不齐的可以采用此种方式为主，第一种方式为辅，这样在企业内部制度不断完善后可转变为第一种方式。
第三种：通过现金流量系统T型帐户和附表项目进行现金流量表的指定优点：可以定义多套方案，每套方案的现金流量项目可以不同，互不影响；对于多借多贷的凭证自动拆分为一借一贷的凭证，并可设置拆分规则；拆分后的凭证仍可合并或继续按业务拆分。
k3现金流量表编制方法
现金流量表编制方法包头市万博丰科技有限责任公司2006年4月3日现金流量表编制方法：一、打开现金流量管理模块：二、选择报表方案，在K3主界面选择工具菜单的“现金流量表”。
进入了现金流量表的作之后，在没有设置现金流量表的方案时界面上的各个功能按钮都是灰的，选择文件菜单中的报表方案选项进入报表方案的设置，如图所示：在这里我们选择已设置好的方案“现金流量月报表”，点击确定打开。
三、提取数据选择报表菜单中的“提取数据”选项或单击“提取数据”按钮，进入提取数据的操作，我们做三月份报表，则日期选取为2006-03-01—2006-03-31如图所示：点确定开始提取，提取凭证的过程也应是进行凭证拆分的过程，模块对指定期间内的所有的凭证进行拆分，将凭证由一对多、多对一、多对多拆分为一对一，在凭证提取的过程中，单击取消按钮，可以取消正在进行的提取数据的过程。
如图四、时间参数设置选择选项菜单中的报表时间选项或是点击工具条中的时间按钮，可以设置报表的时间。
设置了这个时间，Ｔ形账户和报表都是指这个时间的Ｔ形账户和报表，时间的设置如图：在选定了账套，提取了凭证之后可以进行现金流量表的操作了。
现金流量表模块是用直接法编制现金流量表，通过现金类科目的 T 形账户来确定现金流入和流出的分类，编制现金流量表。
五、T形账户选择“报表”菜单中的“T 形账户”或单击按钮，模块将弹出 T 形账户选择条件的界面，如图所示：这里的范围我们选取所有现金科目，按现金类汇总。
点确定进入。
在这里我们可以看到所有科目的借方发生额和贷方发生额，将鼠标指向现金类或非现金类（如指向非现金类科目），单击鼠标右键，弹出菜单，如图 14 所示。
我们先按下级科目展开，展到最未级科目，然后把挂有核算项目的科目要在最未级子科目下按其核算项目展开，如图：按项目展开以后我们还要查看其凭证，按不同的凭证指定不同的项目，如图：不能把某一科目下的所有凭证均指入一个现金流量表项目，根据每一张凭证的不同内容，将其指入不同的现金流量表项目。
金蝶K3总账现金流量表取数来源
总账现金流量表各项目取数来源分析本文概述●本文档适用于K/3 11.0.1 总账模块●本文档针对总账模块现金流量表中各个项目的取数来源进行分析，通过学习您将了解现金流量表中各个项目的取数来源是什么，以帮助您排查现金流量表不平的原因●关键字：总账现金流量项目取数来源版本信息●2009年11月18日V1.0 编写人：王苏婉●2009年11月20日V1.0 审核人：柳金金版权信息●本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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著作权声明著作权所有2009 金蝶软件（中国）有限公司所有权利均予保留目录1 案例资料 (3)2 项目数据来源分析 (3)2.1 主表项目数据来源分析 (4)2.2 补充资料数据来源分析 (5)3 总结 (9)1 案例资料在本案例中现金和银行存款为现金类科目，没有现金等价物科目。
本期发生的业务如下图-1中所示：图-1 业务凭证本期没有发生外币业务，发生的业务凭证全部过账，有一笔以前年度损益调整的凭证。
本期结转损益的凭证如下图-2所示：图-2 结转损益凭证2 项目数据来源分析在【总账】→【现金流量】→【现金流量查询】中查询到本期指定的流量信息如图-3所示，记-12号凭证以前年度损益调整的对方科目为无形资产，指定附表项目为：处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失。
新金蝶K3财务教材(上) 第三篇：现金流量表系统
第三篇现金流量表系统(F3)现金流量表是以现金为基础编制的财务状况变动表。
企业对外提供的会计报表一般包括资产负债表、利润表和现金流量表，这三张表从不同角度反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
现金流量表反映企业一定期间内现金的流入和流出，表明企业获得现金和现金等价物的能力。
第一章：现金流量表编制(F3-1)现金流量表的编制采用了拆分所有的包括现金类科目的凭证的方法，将所有的包括现金类科目的凭证拆分为一对一的关系，从现金类科目的T形账户中可按照核算项目、下级科目展开，可以查看所有的此类凭证，直接判断现金的流动所属的类别。
在确定了现金流动所属的类别之后就可以产生报表。
现金流量表系统可以处理所有期间的数据，只要账套中有的凭证，不论凭证是否过账、是否审核，也不论会计期间是否结账，系统均可以对凭证进行拆分处理，编制报表。
可以一年出一次报表，也可以一个月出一次报表，甚至每天都可以出一张现金流量表，总之在任意时间都可以编制报表，十分方便快捷。
本系统既可以单独运行，又可配合总账系统运行。
本章的目的当完成本章的学习之后，您将能够做以下事情：●掌握现金流量表编制的流程●掌握现金流量表的具体编制操作●了解现金流量表的含义现金流量表编制流程图现金流量表编制流程图第一节：现金流量表初始设置(F3-1-1)本节主要讲述了现金流量表编制前的准备工作，对一些涉及现金流量表的重要参数进行设置。
在进入了现金流量表的操作之后，在没有设置现金流量表的方案时界面上的各个功能按钮都是灰的，此时选择“系统”菜单中的“报表方案”选项进入报表方案的设置。
在此可以进行报表方案的增加、方案名称的修改以及删除您不再需要的方案，方案号由系统自动产生。
选择需要使用的方案，点“确定”。
现金流量表可以编制任意期间的现金流量表，可以是一天，一年或是一个期间。
所以要设定报表时间来定义现金流量表的时间阶段。
点击“选项”菜单中的“报表时间”，选择报表的时间段后点“确定”，根据案例选择2003年第三个会计期间：方案设置：设置报表时间：定义现金类会计科目：现金流量表是以现金为基础编制的，这里的现金是指企业库存现金、可以随时用于支付的存款（包括银行存款和其他货币资金），以及现金等价物。
金蝶K3V12.2中使用T型帐户法编制现金流量表要注意的问题
金蝶K3V12.2中使用T型帐户法编制现金流量表要注意的问题第一篇：金蝶K3V12.2中使用T型帐户法编制现金流量表要注意的问题金蝶K3V12.2中使用T型帐户法编制现金流量表要注意的问题一、逻辑关系：1、T型账户左右两边的“现金类”汇总金额应相等2、未指定前，T型账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额。
3、主表的现金及现金等价物净增加额 = 补充资料3中的现金及现金等价物净增加额。
4、[附表]的净利润+（-）附表调整项目=[主表]经营活动产生的现金流量。
=二、T型账户指定1、指定的时候一般只要按一级科目指定，不需要展开好几级明细再费时费力的逐个指定。
成本、费用类的要展开指定。
（不是绝对的，视各公司业务而定。
）指定前指定后指定前指定后2、对于同一科目借贷方同时存在的，应指定为同一流量项目。
比如：对于同一科目借贷方同时存在的，若没有指定为同一流量项目，会导致附表项目取数出错。
比如：其他应收款借贷方都是100万，借方指定为“收到其他与经营活动有关的现金”，贷方指定为“支付其他与经营活动有关的现金”。
到了附表项目，系统取数为变成200万，导致附表项目做错。
如果借贷方都指定为“收到其他与经营活动有关的现金”，附表项目会正确取数为0。
应收账款、预收账款、主营业务收入都指定为“销售商品、提供劳务收到的现金”，贷方的系统会自动变为负数。
应付账款、预付账款都指定为“购买商品、接受劳务支付的现金”，借方的系统会自动变为负数。
其他应收款、其他应付款都指定为“收到其他与经营活动有关的现金”或“支付其他与经营活动有关的现金”。
指定为收到时，贷方的系统会自动变为负数；指定为支付时，借方的系统会自动变为负数。
其他应收款、其他应付款指定时根据借贷方金额大小来决定，借方大时指定为“收到其他与经营活动有关的现金”，贷方大时指定为“支付其他与经营活动有关的现金”。
（下图中其他应收款贷方大，我把它指定为“支付其他与经营活动有关的现金”。
[最新知识]金蝶k3现金流量表怎么编制
![[最新知识]金蝶k3现金流量表怎么编制](https://img.taocdn.com/s3/m/8f9a79ac80c758f5f61fb7360b4c2e3f572725c4.png)
金蝶k3现金流量表怎么编制金蝶k3现金流量表怎么编制，如果不太了解没有关系，本文我们搜集整理了相关信息，请大家参考。
金蝶k3现金流量表怎么编制答：在总账系统通过凭证直接指定现金流量表的主表项目及附表项目优点：每张凭证指定现金流量事中编制，使最终得出的现金流量表非常精确，个人认为应是将来的发展趋势;在得出的现金流量表中可以实现逐级连查的功能，最终跟踪到凭证;在报表系统中可以通过ACCTCASH 取数函数进行自定义报表的设置。
(注： v9.4.1 中对此功能达到最终的完善)缺点：注：某些特殊的凭证确实无法处理(要建议客户手工拆分或对此类通过第二种方式处理)：借：管理费用20000贷：银行存款15000其他应收款5000就此凭证而言，可以理解为两张凭证一①借：管理费用15000贷：银行存款15000此张凭证贝需指定主表项目：经营活动产生的现金流量一现金流出支付的其它与经营活动有关的现金②借：管理费用5000贷：其他应收款5000另一张凭证只需指定附表项目：经营性应收项目的减少对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低;在v9。
4以前无法处理多借多贷的凭证，v9。
4 以后已经完善。
建议：对于业务比较规范、内部会计管理制度比较健全的企业建议采用此方式;建议每天核对现金流量表，可以达到精确指定，出现错误及时更正。
现金流量表的主要项目填列答：(一)营业收入的填列。
根据新的企业会计准则，营业收入为利润表第一项。
但有的营业收入不会形成现金流量：用库存商品发放职工薪酬、用库存商品对外投资、用库存商品进行债务重组及非货币性资产交换等，新会计准则确认为主营业务收入。
用材料对外投资、用材料进行债务重组和非货币性资产交换等，新会计准则确认为其他业务收入。
这些项目都应从营业收入项目中扣除。
(二)销项税额这个项目应根据应交增值税明细账填列。
贷方发生额减去借方发生额的差额。
在新会计准则的处理下：工程领用本厂商品，用本厂商品发放职工薪酬、用本厂商品和材料对外投资、非货币性资产交换、债务重组等产生的销项税额，既不会产生现金流量，也不会形成应收账款，应从销项税额中扣除。
金蝶K3现金流量表公式
=ACCTCASH("CI1.01.03","S","",0,-1,-1,"") =ACCTCASH("CI1.01.03","S","",0,1,0,"")
=SUM(C3:C5)
=SUM(D3:D5)
=ACCTCASH("CI1.02.01","S","",0,-1,-1,"") =ACCTCASH("CI1.02.01","S","",0,1,0,"")
取得投资收益收到的现金
=ACCTCASH("CI2.01.02","S","",0,0,0,"")
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额
=ACCTCASH("CI2.01.03","S","",0,0,0,"")
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
=ACCTCASH("CI2.01.04","S","",0,0,0,"")
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
=ACCTCASH("CI2.02.03","S","",0,0,0,"")
支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金
金蝶K3系统财务培训(上)F3 现金流量表 OK
�
第五步: 第五步: 提取凭证
注意提取策略的选择.一般选择不 注意提取策略的选择. 重复提取. 重复提取.
2010年3月 年 月
现金流量表系统
现金流量表的编制
第六步: 第六步: T形帐分析(针对现金流量表主表所做的分析) 针对现金流量表主表所做的分析)
将鼠标指向现金类或非现金类, 将鼠标指向现金类或非现金类,双击鼠标左键或单 击右键按下级科目展开进行分析, 击右键按下级科目展开进行分析,指定现金项目 注意: 注意:
2010年3月 年 月
现金流量表系统
现金流量表初始设置
第二步: 第二步: 设定报表时间
报表时间是指所编报现金流量表 的所属时间.一般即某年的1 的所属时间.一般即某年的1月1 日至12月31日 日至12月31日.
2010年3月 年 月
现金流量表系统
现金流量表初始设置
第三步: 第三步:
指定现金科目
2010年3月 年 月
现金流量表系统
操作要点: 操作要点:
为避免年末的繁重工作量,用户最好于 为避免年末的繁重工作量, 每月末提取当月的凭证进行当月的现金 流量分析,而不是累积到年底一次分析. 流量分析,而不是累积到年底一次分析. 提取凭证时, 提取凭证时,无特殊情况则提取策略应 设为不重新提取. 设为不重新提取. 必须对T形帐分析完后再作附表二分析, 必须对T形帐分析完后再作附表二分析, 且指定附表二报表项目时, 且指定附表二报表项目时,应从附表项 目中选. 目中选.
2010年3月 年 月
现金流量表系统
本章小结: 本章小结:
1. 现金流量表的初始设置
请问现金流量表的初始设置工作有哪些? 请问现金流量表的初始设置工作有哪些?
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P2
现金流量表流程
定义现金流量项目 现金流量初始化
V
通过凭证制作 现金流量表 通过凭证指定 现金流量主附表项目 T型帐户法编制
T型帐户指定 主表项目
通过”附表项目” 编制附表
V
生成现金流量表
P3
录入凭证指定现金流量
自动指定固定类型的现金流量 通过凭证模版来实现
P4
科目的相关设置
科目中必须指定现金流量科目，现金流量科目的类型有 科目中必须指定现金流量科目，
P5
T型帐户 型帐户
P6
附表二
现金流量表附表 以从净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动 的现金流量的数值； 附表二编制原理
以上三个项目为系统预设，其它的项目用户可进加额 = 经营活动产生的现金流量 + 投资活动产生的现金流量 + 筹资活动产生的现金流量 + 汇率变动产生的现金流量 T型账户左右两边的“现金类”汇总金额应相等 型账户左右两边的“ 型账户左右两边的 现金类” T型账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额。 型账户左右两边的“ 型账户左右两边的 非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额。 二、附表 [附表]的净利润+（-）调整项目=[主表]经营活动产生的现金流量。 附表]的净利润+ 调整项目=[主表]经营活动产生的现金流量。 =[主表 [附表]的净利润=[利润表]中净利润。即，所有的损益类科目的贷方发生额减去借方发 附表]的净利润=[利润表]中净利润。 =[利润表 生额计算而得出，但不将结转损益数据包含在内。 生额计算而得出，但不将结转损益数据包含在内。 三、主表与附表 [主表]经营活动产生的现金流量=[附表]经营活动产生的现金流量 主表]经营活动产生的现金流量=[附表] =[附表 四、现金流量表与账务 主表的现金流量及现金等价物净额 = 补充资料3中的现金流量及现金等价物净增加额。 补充资料3中的现金流量及现金等价物净增加额。 补充资料3中的各项数据取自账务科目余额表。 补充资料3中的各项数据取自账务科目余额表。
1、与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量。 与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量。 涉及主表，不涉及附表，附表中不需处理。 涉及主表，不涉及附表，附表中不需处理。 与利润相关，与经营活动现金流量不相关。 2、与利润相关，与经营活动现金流量不相关。 没有现金的流动，但是与利润相关，，不涉及主表，涉及附表，附表中需要处理。 与利润无关，但与经营活动现金流量有关。 3、与利润无关，但与经营活动现金流量有关。 即涉及主表，也涉及附表，两边都需要处理。 即涉及主表，也涉及附表，两边都需要处理。 4、与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量。 、与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量。 在主表中需要进行处理，但在附表中不需要进行处理。 在主表中需要进行处理，但在附表中不需要进行处理。 另外，对于一些与现金流量无关的项目，同时也和损益无关的项目，但是在附表项 另外，对于一些与现金流量无关的项目，同时也和损益无关的项目， 目中需要填列， 目中需要填列，具体项目有： 1、债务转为资本 2、一年内到期的可转换公司债券 3、融资租入固定资产
P8
K/3成长版 K/3成长版V12.1 成长版V12.1
现金流量表培训
P1
现金流量表
现金流量表的实现方式，主要有以下三种：
1、凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目 2、凭证录入时只指定现金流量表主表项目 3、通过T型帐户法编制现金流量表
以上三种处理方式各有利弊,具体采用哪种方式，应根据业务的需要 来确定。