内控自评底稿
内部控制自我评价工作底稿
内部控制自我评价工作底稿一、背景介绍在企业或组织中，内部控制是保障资产安全、防范风险、提升管理效率的重要工作。
作为负责内部控制的相关工作人员，我根据公司内部控制框架的要求，对内部控制进行了自我评价，并将评价结果整理成以下的工作底稿。
二、各个环节的自我评价及改进措施1.控制目标设定在此环节，我评价了制定的内部控制目标是否与公司战略目标相一致，是否符合法律法规和业内规范，以及是否能满足业务运作的需要。
同时，我发现以下问题：（1）部分控制目标与公司战略目标不一致，需要与相关部门进行沟通和调整；（2）部分控制目标未能考虑到最新出台的法律法规和业内规范，需要进行更新；（3）部分控制目标仅仅是抽象的描述，没有具体的操作指引，需要进一步细化。
改进措施：（1）与相关部门进行沟通，确保控制目标与公司战略目标一致；（2）定期关注法律法规和业内规范的更新，及时更新控制目标；（3）制定具体的操作指引，确保控制目标的具体可操作性。
2.管理责任在此环节，我评价了各个层级的管理人员对内部控制的关注程度和实施情况。
我发现以下问题：（1）部分管理人员对内部控制的重要性认识不足，需要加强宣传教育；（2）部分管理人员在实施内部控制时存在操作不规范的情况，需要加强培训和监督。
改进措施：（1）加强对内部控制的宣传教育，提升管理人员对内部控制的认识；（2）制定培训计划，并对管理人员进行培训，确保他们了解内部控制的操作规范；（3）建立监督机制，对管理人员的内部控制工作进行监督和检查。
3.风险评估在此环节，我评价了公司对风险的识别、评估和应对措施的情况。
我发现以下问题：（1）部分风险识别工作不够全面细致，需要加强风险识别工作的深度和广度；（2）部分风险评估结果没有得到有效的应对措施，需要加强风险应对工作的跟进。
改进措施：（1）制定风险识别工作的指引和流程，确保风险识别的全面性和细致性；（2）建立风险应对的跟进机制，确保风险评估结果得到及时的应对措施。
内控自评底稿(施工)
是
否
1
1
1
各类活动记录
是
否
1
1
1 企业文化评估报告
22
是
否
11123是否1
1
1
员工手册
24
是
否
1
1
1 人力资源总体规划
25
是
否
1
1
1
内控环境 2/4
编号
控制目标
评价内容
是否适用
是否关键 责任部门 控制 否
评价方法
评价依据 文件或证据名称 主要涉及内容
标准分值
自评得分
复核得分
测试证据 索引
常用控制证据
是
是
3
3
3
战略规划
9
是
否
1
1
1
10
是
否
1
1
1
11
是
否
1
1
1
企业文化手册
12
是
是
3
3
3
组织结构图
内控环境 1/4
编号
控制目标 根据法律法规、监管要求及中国铁建 股份有限公司要求，从实际经营需要 出发，设置机构、部门和岗位，遵守 相互监督、相互制约、协调运作的原 则；编制各机构、部门及岗位职责说 明、员工手册等，明确权限和职责， 并通过有效途径，传达到每一位员工
38
是否制定培训制度
是
否
1
1
1
培训制度
39
40
人力资源部门是否编制年度培训计 制定培训制度，每年初制定员工培训 划，并按照相关程序报批 计划，建立员工培训档案，按照制度 规定和计划组织实施员工培训，并进 行考核和评估 是否有培训记录
内部控制自评报告【范本模板】
企业内部控制自我评价报告根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的要求，公司对年度内部控制的有效性进行了自我评价。
一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营管理效率和效果，促进公司实现发展战略. 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对上述目标提供合理保证。
二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会下设财务审计委员会，负责公司内外部审计的沟通、检查及监督工作；公司内部审计部门负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价;内部控制评价小组负责具体的内部控制的组织评价工作，对公司董事会负责。
为进一步加强和规范公司内部控制，确保公司各项工作规范、有序运行，提升公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展,贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的相关要求,公司梳理了生产、经营管理领域的核心内控流程并编制了《集团公司制度汇编》，为公司的内控管理实施、监督和评价建立了制度保障。
内控评价小组依据《青海省能源发展（集团）有限责任公司*＊**年内部控制评价方案》对纳入评价范围的各部门及分子公司的内部控制的设计合理性及运行有效性进行评价并汇总，编制内部控制评价工作底稿,撰写内部控制评价报告并向董事会汇报。
公司内部控制评价报告经董事会会议审议通过后对外披露。
公司****年度聘请＊＊＊＊管理咨询有限公司为公司提供内部控制咨询服务。
公司第＊届董事会第*次会议审议通过了*＊**年聘请＊*会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制的有效性进行审计的事项。
内控自评工作底稿范文
内控自评工作底稿范文尊敬的领导：本次内控自评工作，我们充分认识到内控对企业发展的重要性和必要性，不仅可以提高企业的效率和竞争力，还可以减少风险和损失。
因此，我们在自评工作中严格按照公司的规章制度和内控管理要求进行了各项工作的审核和评估，并总结了以下的工作底稿。
一、内控环境方面：在内控环境方面，我们经过调研和分析，发现公司的内部文化和员工行为对内控有着积极的促进作用。
我们在自评工作中重点审核了公司的组织架构、管理层对内控的重视程度以及公司的道德及伦理规范等几个方面。
通过自评，我们发现公司的内控环境较为健康，各项指标符合公司的内控要求。
二、风险评估与控制方面：在风险评估与控制方面，我们通过对公司的业务流程和风险点的分析，进行了详细的评估和控制措施落实情况的审核。
我们发现公司在业务风险评估和控制方面做得还比较细致，但也存在一些问题，如某些重要信息的保护措施不够严密等。
我们对这些问题提出了相应的改进意见，并建议加强内部培训，提高员工的风险意识和防范能力。
三、信息与沟通方面：在信息与沟通方面，我们认为公司在内部信息的传递和沟通方面还有待改进。
我们建议加强各个部门之间的沟通和协作，增强内控信息的流动性，同时加强内部信息的保密措施，尤其是对于涉及公司敏感信息的管理。
四、监督与改进方面：在监督与改进方面，我们发现公司内控监督体系不够健全，缺少不同层级之间的监督与沟通机制。
我们建议加强内控监督，建立有效的监督机构，如内审或风险管理部门，实施定期的内部复核和自查工作，及时发现和解决问题。
总体来说，通过本次内控自评工作，我们深入了解了公司的内部控制工作，并找出了存在的问题和不足之处。
我们将在现有基础上，结合自评结果，进一步完善和加强公司的内部控制体系，提升企业的整体竞争力和可持续发展能力。
敬请领导批示。
此致敬礼XX部门 XX日期。
上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》审议的工作底稿（合集五篇）
上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》审议的工作底稿（合集五篇）第一篇：上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》审议的工作底稿附件三：上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》审议的工作底稿填写说明：董事对公司内部控制的自我评估应完成工作底稿，形成评估依据。
公司应最晚于董事会审议公司年度报告会议通知发出时，将本底稿交给各董事。
该底稿应由董事亲自填写。
公司应为董事填写工作底稿有关内容提供便利。
本工作底稿构成董事会会议记录的一部分。
董事在审议内部控制自我评估报告之前，应至少关注以下内容并形成工作底稿：1.公司是否已经建立内部控制制度并形成书面文件？是□否□2.检查监督部门设臵情况（1）公司是否已确定一个或多个专门职能部门（以下简称“检查监督部门”）负责内部控制的日常检查监督工作？是□否□如是，请说明该部门名称。
（2）如已确定检查监督部门，公司是否根据相关规定以及公司情况配备专门的内部控制检查监督人员？是□否□如是，请说明配备人数。
（3）检查监督部门负责人的任免由谁决定？3.检查监督部门报告情况（1）检查监督部门是否定期直接向董事会或其下设审计委员会等专业委员会报告内部控制检查监督工作情况。
是□否□如是，请说明本年度报告次数。
（2）本年度检查监督部门发现的问题都有哪些？（3）检查监督部门对发现的问题是否提出过解决建议？是□否□如是，请说明具体建议。
4.截至评估报告编报之日，公司对检查监督部门发现的问题已采取的更正或改进措施有哪些？5.公司是否聘请过中介机构协助本公司建立健全内部控制制度？是□否□6.独立董事内部控制评估过程中的工作（1）董事会审议本年度年报前，独立董事是否与财务总监、财务部门负责人及报表编制人员进行过沟通？是□否□（2）在与上述人员进行沟通过程中，独立董事是否发现在编制年报时，公司存在对本年度内季报、半年报已披露内容进行调整的情况？是□否□（3）本年度独立董事是否就年报审计问题与会计师事务所进行过沟通？是□否□（4）在与会计师事务所沟通过程中，独立董事是否发现在编制年报时，公司存在对本年度内季报、半年报已披露内容进行调整的情况？是□否□（5）在与会计师事务所沟通过程中，独立董事知悉公司内部控制存在的问题有哪些？（6）本年度公司是否发生过对已披露财务信息进行更正或补充的情况？是□否□如是，请说明发生的次数和基本情况。
内控自评情况汇报材料
内控自评情况汇报材料一、背景介绍。
公司内控自评是指公司根据相关法律法规和监管要求，按照内部控制基本要求，对公司内部控制制度的有效性和完整性进行自我评价的一项重要工作。
通过内控自评，公司可以及时发现内部控制存在的问题和不足，及时进行改进和完善，提高公司的管理水平和风险控制能力，保障公司的持续健康发展。
二、内控自评情况汇报。
1. 内部控制制度建设情况。
公司建立了完善的内部控制制度，包括制度的设计、执行、监督和完善等各个环节。
各部门和岗位都有相应的内控制度，并且定期进行修订和更新，确保内部控制制度与公司业务发展和风险变化相适应。
2. 内部控制执行情况。
公司员工对内部控制制度的执行情况良好，各项制度得到有效执行。
各部门和岗位都能够按照内控制度要求，开展工作并及时报告工作进展和风险情况，确保公司运营活动的合规性和有效性。
3. 内部控制监督情况。
公司建立了有效的内部控制监督机制，包括内部审计、风险管理、合规监督等部门的监督和检查。
定期对各项内控制度的执行情况进行检查和评估，发现问题及时纠正，确保内部控制制度的有效性和完整性。
4. 内部控制完善情况。
公司对内部控制制度的完善工作也在不断进行。
根据内部控制执行和监督中发现的问题和不足，及时进行制度的修订和完善，确保内部控制制度与公司业务发展和风险变化相适应。
5. 存在的问题和改进措施。
在内控自评过程中，我们也发现了一些问题和不足，主要包括内部控制制度的覆盖范围不够全面、执行过程中存在一些盲区和漏洞等。
针对这些问题，我们已经制定了相应的改进措施，并正在逐步推进，确保内部控制制度的有效性和完整性。
三、结语。
公司内控自评是一项重要的管理工作，通过自评可以及时发现内部控制存在的问题和不足，及时进行改进和完善，提高公司的管理水平和风险控制能力，保障公司的持续健康发展。
我们将继续加强内控自评工作，不断完善内部控制制度，确保公司的持续稳健发展。
内部控制评价工作底稿模板2
内部控制评价工作底稿模板2内部控制评价工作底稿模板2一、评价目标和范围（1）评价目标：本次评价旨在验证公司内部控制的设计和操作是否符合相关法律法规、公司要求以及国际财务报告准则的要求，以发现存在的问题并提供改进建议。
（2）评价范围：本次评价主要关注公司财务相关流程，包括资金管理、采购管理、销售管理、收款管理和报销管理等环节。
二、评价方法和工作程序（1）评价方法：通过文件查阅、会议交流、现场检查和抽样测试等方法进行评价。
（2）工作程序：1.确认评价目标和范围，制定工作计划。
2.收集公司内部控制的相关文件和资料，包括制度文件、流程图、操作手册等。
3.对内部控制文件进行审核，确认其是否与法律法规和公司要求相符。
4.利用会议交流方式，与相关部门负责人和员工沟通，了解内部控制的操作情况。
5.现场检查重点环节，例如现金库存和固定资产等，验证其是否按规定进行操作。
6.针对重点环节进行抽样测试，检查其操作的准确性和合规性。
7.分析评价结果，发现问题并提出改进建议。
8.撰写评价报告，并与相关部门负责人进行交流，征求他们的意见和建议。
9.修改评价报告，形成最终版本。
三、评价内容和要点（1）内部控制文档的审核1.确认内部控制文件的制定和修订程序。
2.验证内部控制文件是否包含了必要的内容，例如审批流程、职责分离、授权规定等。
3.检查内部控制文件的执行情况，是否存在未按规定执行的情况。
（2）内部控制操作的调查和测试1.了解部门间协调配合的情况，确认职责分工和权限设置是否合理。
2.验证现场操作和记录是否符合内部控制的要求，例如发票核对、凭证记录等。
3.验证资金流动的准确性和合规性，例如现金的开支和收入是否符合报销规定。
4.针对抽样测试的结果进行分析，是否存在操作不当或者违规的情况。
5.监督和检查内部控制工作的开展情况，是否存在监督不严或者失职的情况。
（3）评价结果的分析和建议1.分析评价结果，发现问题和不足之处。
2.提出改进建议，明确改进措施和责任人。
内部控制评价工作底稿_5内部监督_修订版
内部控制标准（无需填写）
自评价内容(需自评价单位成
员填写)K列：自评价结论
自评价测试结论分为“达标、未达标、未发生交易、不适用”。
由自评价单位人员填写。
L列:自评价缺陷
根据自评价的结论，对自评价发现的缺陷进行描述。
A列：子流程名
填写内容为子流程名。
参见内部控制标准
B列：控制编号
填写内容为控制编号。
参见内部控制标准
C列：控制标准
填写对应的控制标准。
参见内部控制标准
内部控制评价工作底稿填写说明
一、工作底稿的组成
工作底稿包括一类表格:
主表：按照控制标准设置，每一流程对应一个主表。
二、主表填写说明主表名称编写方法：主页面_流程名称。
例如：主页面 _项目管理。
写说明
”。
由自评价单位人员填写。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
ZHN TXJ 标准分值
编制日期 复核日期 自评得分
1
1
1
1
3
3
1
1
3
3
1
1
1
1
1
1
1
1
1 1 1 1
1 1 1 1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
3
3
3
3
工程部
证据检查法
1
1
工程部
书面检查
技术联系单
设计不合理
1
1
工程部
书面检查
设计合同
设计原因的过失
1
1
工程部
书面检查
1
1
工程部
证据检查法
施工监理管理制度
监理现场监督
1
1
工程进度管理办法
1 工程变更、签证管 理办法 1
1
决算管理办法
1
竣工决算审核文件
1
质量管理办法
3
竣工验收报告
1
财产清单
1 工程档案管理办法
工程档案管理办法 1
1
工程项目后评估制 度
1
后评估报告
1
后评估报告
1
后评估报告
是
否
38
39
是否根据可行性研究报告编制后评估 企业应当建立完工项目后评估制度， 报告，对项目的执行做评估 重点评价工程项目预期目标的实现情 况和项目投资效益等，并以此作为绩 效考核和责任追究的依据 后评估报告是否递交管理层审阅
是
否
是
否
40
后评估报告是否作为绩效考核的依据
是
否
单位名称 中国**股份有限公司 编制人 复核人 责任部门 评价方法 评价依据 文件或证据名称 主要涉及内容
证据检查法
工程竣工档案管理制度
档案归档
1
1
工程部
书面检查
工程竣工档案管理制度
详细查阅
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2015-01-01 2015-01-04 复核得分
索引号 页 次 测试证据 索引 常用控制证据 备注
1
工程项目各部门职 责
1
项目建议书
3
可行性研究报告
1
研讨会议纪要
3
立项审批会议纪要
1
批准文件
内控评价底稿
编号 控制目标
工程项目
评价内容 是否适用 是否关键 控制
1
企业应当建立和完善工程项目各项管 理制度，全面梳理各个环节可能存在 的风险点，规范工程立项、招标、造 价、建设、验收等环节的工作流程， 明确相关部门和岗位的职责权限，做 企业是否明确工程项目各个环节的部 到可行性研究与决策、概预算编制与 门职责和权限 审核、项目实施与价款支付、竣工决 算与审计等不相容职务相互分离，强 化工程建设全过程的监控，确保工程 项目的质量、进度和资金安全 是否制定项目建议书，项目建议书的 主要内容包括：项目的必要性和依据 、产品方案、拟建规模、建设地点、 投资估算、资金筹措、项目进度安排 、经济效果和社会效益的估计、环境 影响的初步评价等 企业应当指定专门机构归口管理工程 项目，根据发展战略和年度投资计 是否制定可行性研究报告，可行性研 划，提出项目建议书，开展可行性研 究报告的内容主要包括：项目概况， 究，编制可行性研究报告 项目建设的必要性，市场预测，项目 建设选址及建设条件论证，建设规模 和建设内容，项目外部配套建设，环 境保护，劳动保护与卫生防疫，消防 、节能、节水，总投资及资金来源， 经济、社会效益，项目建设周期及进 度安排，招投标法规定的相关内容等 企业应当组织规划、工程、技术、财 会、法律等部门的专家对项目建议书 项目建议书是否通过集体审议通过， 和可行性研究报告进行充分论证和评 批准进行可行性研究 审，出具评审意见，作为项目决策的 重要依据 企业应当按照规定的权限和程序对工 可行性研究报告是否经过集体审议通 程项目进行决策，决策过程应有完整 过，批准立项 的书面记录 重大工程项目的立项，应当报经董事 重大项目是否经董事会审议 会或类似权力机构集体审议批准 总会计师或分管会计工作的负责人应 总会计师或分管会计工作的负责人是 当参与项目决策 否参与项目决策
是
否
28
29
企业应当严格控制工程变更，确需变 更的，应当按照规定的权限和程序进 行审批
是
否
变更、签证是否得到审批
是
否
30
企业收到承包单位的工程竣工报告 后，应当及时编制竣工决算，开展竣 是否制定决算管理办法 工决算审计，组织设计、施工、监理 等有关单位进行竣工验收
是
否
31
企业应当组织审核竣工决算，重点审 查决算依据是否完备，相关文件资料 竣工决算是否得到审核 是否齐全，竣工清理是否完成，决算 编制是否正确
20
是
是
21
企业应当向招标确定的设计单位提供 详细的设计要求和基础资料，进行有 企业是否向设计单位提供需求报告 效的技术、经济交流
是
否
22
企业应当建立设计变更管理制度。设 企业是否制定设计变更管理制度 计单位应当提供全面、及时的现场服 务。因过失造成设计变更的，应当实 行责任追究制度
是
否
23
企业应当建立设计变更管理制度。设 计单位应当提供全面、及时的现场服 务。因过失造成设计变更的，应当实 行责任追究制度 是否明确设计过失的处置方法 企业应当加强对工程建设过程的监 控，实行严格的概预算管理，切实做 到及时备料，科学施工，保障资金， 落实责任，确保工程项目达到设计要 求 是否建立工程进度管理制度，对工程 建设过程的监控，实行严格的概预算 管理，切实做到及时备料，科学施 工，保障资金，落实责任，确保工程 项目达到设计要求。 是否建立工程监理制度
是
否
32
33
企业应当及时组织工程项目竣工验收 是否制定质量管理办法 。交付竣工验收的工程项目，应当符 合规定的质量标准，有完整的工程技 术经济资料，并具备国家规定的其他 竣工验收是否得到审批 竣工条件
是
否
是
是
34
验收合格的工程项目，应当编制交付 是否及时办理交付财产清单，办理交 使用财产清单，及时办理交付使用手 付手续 续
是
否
35
企业应当按照国家有关档案管理的规 是否制定工程档案管理办法 定，及时收集、整理工程建设各环节 的文件资料，建立完整的工程项目档 案
是
否
36
企业应当按照国家有关档案管理的规 定，及时收集、整理工程建设各环节 的文件资料，建立完整的工程项目档 竣工项目的文件资料是否完整及时归 案 档
是
否
37
是否建立项目竣工后评估制度
1
1
工程部
证据检查法
监理合同
监理合同
1
1
1
1
工程部
证据检查法
工程联系单管理制度
联系单
1
1
工程部
证据检查法
工程联系单管理制度
联系单
1
1
1
1
1
1
工程部
证据检查法
《质量检验计划》管理 制度 建筑单位工程竣工验收 管理制度
施工过程
1
1
工程部
证据检查法
3
3
工程部
证据检查法
建筑单位工程竣工验收 管理制度
1
1
工程部
是
否
2
是
否
3
是
是
4
是
否
5
是
是
6
是
否
7
是
否
8
工程项目一般应当采用公开招标的方 工程项目是否通过招标方式选择承包 式，择优选择具有相应资质的承包单 单位和监理单位 位和监理单位 是否制定招标管理制度，规范招标业 务流程 企业应当依照国家招投标法的规定， 是否指定专门部门负责招标工作 遵循公开、公正、平等竞争的原则， 发布招标公告，提供载有招标工程的 主要技术要求、主要合同条款、评标 招标申请是否得到审批 的标准和方法，以及开标、评标、定 标的程序等内容的招标文件 招标计划是否得到审批 是否制定招标标准 企业应当依法组织工程招标的开标、 招标工作是否得到监察机构监督 评标和定标，并接受有关部门的监督 企业应当依法组建评标委员会。评标 委员会由企业的代表和有关技术、经 济方面的专家组成。评标委员会应当 是否建立评标委员会或类似组织 客观、公正地履行职务、遵守职业道 德，对所提出的评审意见承担责任 评标委员会成员和参与评标的有关工 作人员不得透露对投标文件的评审和 比较、中标候选人的推荐情况以及与 是否保证评标委员会的独立性 评标有关的其他情况，不得私下接触 投标人，不得收受投标人的财物或者 其他好处 企业和中标人不得再行订立背离合同 合同和标书内容是否一致 实质性内容的其他协议
是
否
9
是
否
10 11 12 13
是 是 是 是
否 否 否 否
14
是
否
15
是
否
16
是
否
17
是
否
18
是否制定造价管理办法 企业应当加强工程造价管理，明确 初步设计概算和施工图预算的编制方 设计概算是否得到审批 法，按照规定的权限和程序进行审核 批准，确保概预算科学合理 施工图预算是否得到审批
是
否
19
是
是
是
否
24
是
否
25
26
企业应当实行严格的工程监理制度， 委托经过招标确定的监理单位进行监 理
是
否
监理单位是否通过招标确定
是