内部控制评价报告、工作底稿
内部控制自我评价工作底稿
内部控制自我评价工作底稿一、背景介绍在企业或组织中，内部控制是保障资产安全、防范风险、提升管理效率的重要工作。
作为负责内部控制的相关工作人员，我根据公司内部控制框架的要求，对内部控制进行了自我评价，并将评价结果整理成以下的工作底稿。
二、各个环节的自我评价及改进措施1.控制目标设定在此环节，我评价了制定的内部控制目标是否与公司战略目标相一致，是否符合法律法规和业内规范，以及是否能满足业务运作的需要。
同时，我发现以下问题：（1）部分控制目标与公司战略目标不一致，需要与相关部门进行沟通和调整；（2）部分控制目标未能考虑到最新出台的法律法规和业内规范，需要进行更新；（3）部分控制目标仅仅是抽象的描述，没有具体的操作指引，需要进一步细化。
改进措施：（1）与相关部门进行沟通，确保控制目标与公司战略目标一致；（2）定期关注法律法规和业内规范的更新，及时更新控制目标；（3）制定具体的操作指引，确保控制目标的具体可操作性。
2.管理责任在此环节，我评价了各个层级的管理人员对内部控制的关注程度和实施情况。
我发现以下问题：（1）部分管理人员对内部控制的重要性认识不足，需要加强宣传教育；（2）部分管理人员在实施内部控制时存在操作不规范的情况，需要加强培训和监督。
改进措施：（1）加强对内部控制的宣传教育，提升管理人员对内部控制的认识；（2）制定培训计划，并对管理人员进行培训，确保他们了解内部控制的操作规范；（3）建立监督机制，对管理人员的内部控制工作进行监督和检查。
3.风险评估在此环节，我评价了公司对风险的识别、评估和应对措施的情况。
我发现以下问题：（1）部分风险识别工作不够全面细致，需要加强风险识别工作的深度和广度；（2）部分风险评估结果没有得到有效的应对措施，需要加强风险应对工作的跟进。
改进措施：（1）制定风险识别工作的指引和流程，确保风险识别的全面性和细致性；（2）建立风险应对的跟进机制，确保风险评估结果得到及时的应对措施。
内部控制评价工作底稿_6人力资源管理_修订版
C-6.8.4
根据员工及薪酬的变动信息，员工信息文档应 请选择 当定期（至少每年一次）经过人力资源部门适 当管理层审核，确认员工信息文档的准确性。
薪酬福利管 理
C-6.6.5
业绩考核的结果应与薪酬、奖励、人员任免、 请选择 职等升降等挂钩，对业绩考核不合格者，必要 时可予以调整职位或解除劳动合同。
C-6.6.6
公司应建立绩效考核档案管理，绩效考核文件 请选择 和考核结果，由人力资源部门存档，并按照公 司档案管理规定进行保管。
C-6.7.1
应对工资总额进行严格管理，按照上级管理部 请选择
C-6.7.5 C-6.7.6 C-6.7.7
工资明细表（包括各项福利及个人所得税）应 请选择 当由人力资源部门领导及相关管理层审核其准 确性，审核发现错误应当及时予以更正。
工资的支付申请应当经过人力资源部门、财务 请选择 部门等相关管理层的审核。财务部门对工资的 计提和支付及时进行账务处理，记账凭证须经 不相容岗位人员稽核。 不得以现金形式发放工资，如特殊情况需要支 请选择 付现金，应当经过适当管理层审核，并取得员 工的签收记录。
加强员工职业生涯管理，强化对绩优员工的激 请选择 励，建立优秀人才保留机制。 公司应将全部员工纳入绩效考核的范围，绩效 请选择 考核的文件应在考核年度前公布，其内容应包 含考核指标名称、任务目标、考核标准、分值 权重、数据来源、考核结果等项目。 在考核期内，考核人应根据工作目标的完成情 请选择 况，对被考核人进行绩效反馈与辅导。考核人 应定期（至少每年一次）与被考核人进行一次 绩效辅导和沟通。 如公司业务发展计划、组织结构、市场外部环 请选择 境等发生重大变化，绩效考核指标应在执行过 程中按规定程序审批后进行修改或调整。 被考核人、考核人的岗位发生变动时，应对考 核文件进行及时修改或调整。
2023年度公司内控(内部控制)评价报告
2023 年度公司内控(内部控制)评价报告内部掌握内控评价0 2023 年度公司内控( ( 内部掌握) ) 评价报告2023 年 XX 月建立健全并有效实施内部掌握是公司的责任。
本公司主要负责人保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、精确性和完整性担当责任。
本公司内部掌握设有检查监视机制，对内部掌握进展定期或不定期的检查监视，内控缺陷一经识别，本公司将实行相应整改措施。
现对本公司内部掌握评价工作总结如下。
一、内部掌握建立状况公司已成立了根底治理标准委员会，负责组织、协调公司治理标准的编制修订、审核、批准和公布。
2023 年根据“版面净、规律清、全掩盖、可执行”的标准，形成了综合治理、经营治理、人力资源治理、党群纪检治理、安全治理、生产治理 6 个分册，共 337 项治理制度（标准），实现了对公司重要业务、事项和高风险领域的全掩盖。
二、专项内部掌握评价工作状况2023 年以来公司开展了两项关于内部掌握方面的工作。
一是。
依据提出问题，修订了。
二是公司开展的内控专项审计。
三、年度内部掌握评价工作总体状况根据文件要求，公司高度重视本次内部掌握评价工作，公司负责人牵头主抓，公司审计部详细负责组织评价工作，制定工作方案，下发工作通知，进展细化分工。
公司各部门对比风险描述，填列了实际掌握措施、剩余风险等级、治理制度名称、掌握证据、掌握方式等内容，形成了具体的内部掌握自评工作底稿。
四、年度内部掌握评价范围和内容（一）纳入评价范围的单位公司，属于行业，公司个部门业务事项全部纳入内控体系。
（二）纳入评价范围的业务和事项本次内控评价，对公司的内部掌握环境、重要的经营活动，资金活动、选购业务、资产治理、销售业务、财务报告、全面预算、合同治理及内部信息与沟通等方面进展了检查。
本公司在以下事项进展披露。
1. 组织架构公司设置 12 个部室，分别为 2. 进展战略 3. 人力资源治理4.社会责任5.企业文化6.资金活动7.选购业务8.资产治理9.销售业务10.讨论与开发11.工程工程治理12.担保业务13.业务外包14.财务报告15.全面预算16.合同治理17.内部信息传递18.信息系统治理19.“三重一大”决策治理20.生产治理上述业务和事项的内部掌握涵盖了公司经营治理的主要方面，不存在重大遗漏。
6 内部控制评价工作底稿-人力资源部
C-6.4.4
依法与所有的员工及时签订正式的劳动合同，对于工作岗位性质有竞业限制条款，并应满足相应的法律法规要求。
员工劳动合同
C-6.4.5
建立试用机制，对聘用人员进行严格考察，评定人员应客观公正填写试用期鉴定表，经相关管理层审核通过的报人力资源部办理转正手续，并审核备案。
C-6.2.1
根据干部竟争性选拔的相关要求，坚持公开、公正、竟争、择优的原则，按照公司统一部署，进行关键岗位的选拔、配置和管理。
干部、关键岗位员工聘任制度
干部、关键岗位员工聘任审核表
C-6.2.2
根据战略发展需要和千部队伍建设需要，实施公司关键岗位后备人才的选拔、储备、培养和管理。
后备人才管理制度
职位管理
工资支付支请及会计凭证
C-6.7.7
不得以现金形式发放工资，如特殊情况需要支付现金，应当经过适当管理层审核，并取得员工的签收记录。
现金发放工资的记录
C-6.7.8
奖金计算明细及发放申请应当经过适当管理层审核，确认奖金计算正确无误。财务人员及时进行账务处理，并经过独立人员审核。不得私自发放限额规定以外的奖金、福利。
员工信息文档
C-6.8.5
配备专职或以干部人事档案为主的兼职档案工作人员，按照干部管理权限管理干部人事档案。
档案工作人员岗位职责说明书
薪酬福利管理
C-6.7.1
应对工资总额进行控制，严格按照上级管理部门核定的工资总额提取并发放，具体按照工资总额管理有关规定执行。在工资总额范围内，对本企业权限内薪酬事项进行管理，薪酬管理重大事项在执行前须报集团公司；集团公司控股的直接管理经营单位，须先将薪酬重大事项报控股股东履行相关程序后再提交董事会。
年度内部控制评价工作底稿
年度内部控制评价工作底稿随着企业经营环境的复杂多变，内部控制评价工作在企业管理中扮演着至关重要的角色。
年度内部控制评价工作底稿是对企业内部控制体系进行全面评估和检验的重要依据，本文将对年度内部控制评价工作底稿进行详细介绍。
一、背景介绍企业内部控制是指为实现企业目标，保护企业财产安全，规范企业经营行为，提高经营效率，确保财务报告的可靠性而制定并实施的一系列管理制度和措施。
内部控制评价工作是对企业内部控制体系的有效性和合规性进行评估和监督的工作，以发现和解决内部控制存在的问题，提升企业管理水平。
二、年度内部控制评价工作底稿的编制目的年度内部控制评价工作底稿的编制目的是为了全面记录企业内部控制评价的过程和结果，为企业管理层和审计机构提供可靠的评价依据。
底稿的编制应以全面、客观、公正、准确、可靠为原则，确保评价工作的科学性和可操作性。
三、年度内部控制评价工作底稿的内容1. 评价范围：明确评价的范围和对象，包括内部控制的各个方面，如财务管理、风险管理、合规管理等。
2. 评价目标：明确评价的目标，包括评估内部控制体系的有效性、合规性，发现存在的问题和风险，并提出改进建议。
3. 评价方法：详细描述评价所采用的方法和步骤，如问卷调查、现场检查、数据分析等，确保评价工作的科学性和可操作性。
4. 评价结果：准确记录评价结果，包括内部控制的优点和不足，存在的问题和风险，以及对应的改进建议。
5. 评价报告：编制评价报告，对评价结果进行汇总和分析，向企业管理层和审计机构提供评价结论和建议。
四、年度内部控制评价工作底稿的编制过程1. 确定评价目标和范围：根据企业的特点和需求，明确评价的目标和范围，确定评价的重点和重要领域。
2. 收集评价材料：收集和整理与评价相关的材料和信息，包括政策文件、制度规定、财务报表等。
3. 进行评价工作：根据评价方法和步骤，进行评价工作，包括问卷调查、现场检查、数据分析等。
4. 归纳总结评价结果：根据评价工作的结果，归纳总结评价结果，明确内部控制的优点和不足，存在的问题和风险。
年度内部控制评价工作底稿
年度内部控制评价工作底稿近年来，企业内部控制的重要性逐渐被认识到，并成为企业管理的核心内容之一。
内部控制评价作为一种评估和改进企业内部控制的方法，对于提高企业管理水平、降低风险具有重要意义。
本文将探讨年度内部控制评价工作底稿的编写过程和要点，以期帮助读者更好地理解和应用内部控制评价工作。
一、底稿的编写目的和背景底稿是内部控制评价工作的基础，是对企业内部控制情况进行记录和总结的工具。
通过编写底稿，可以全面、客观地呈现企业的内部控制体系，为评价工作提供依据和参考。
底稿的编写目的是为了确保内部控制评价工作的准确性和可靠性，为企业提供合规性和风险管理方面的支持。
二、底稿的编写要点和流程1.明确评价范围和目标：底稿的第一步是明确评价的范围和目标。
评价范围可以根据企业的具体情况确定，包括内部控制的各个方面和环节。
评价目标应该与企业的经营目标和风险管理需求相一致。
2.收集相关信息：底稿的编写需要收集和整理大量的相关信息。
这些信息可以包括企业的内部控制政策、制度和流程等文件，以及企业的组织架构、业务流程、风险点等信息。
收集信息的过程需要细心和耐心，确保信息的准确性和完整性。
3.分析和评估内部控制情况：在收集完相关信息后，需要对内部控制情况进行分析和评估。
可以根据内部控制的五要素（控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与反馈）进行评价，判断内部控制的有效性和合规性。
4.撰写底稿：在进行分析和评估后，需要将评价结果进行整理和总结，形成底稿。
底稿的内容应该清晰、准确，包括评价的目标、范围、方法和结果等。
底稿的撰写需要注意语言的准确性和流畅性，避免使用复杂的专业术语，以便于各方人员的理解和应用。
5.审查和修改底稿：底稿的编写完成后，需要进行审查和修改，确保底稿的准确性和可靠性。
审查和修改的过程需要细致和耐心，发现和纠正底稿中可能存在的错误和不足。
三、底稿编写中的注意事项1.遵循内部控制评价的准则和规范：在底稿的编写过程中，需要遵循内部控制评价的相关准则和规范，如《内部控制基本规范》、《内部控制评价指引》等。
内控评价底稿全套
内控评价底稿全套内控评价底稿全套是指企业内部审计部门在进行内部控制评价工作时所使用的全部文件和资料。
这套底稿包括了企业内部控制评价的各个环节，从内部控制评价的计划、流程、实施、监督以及报告等方面进行了详细的说明和规定。
企业内部控制评价是企业内部审计部门对企业内部控制的评价和检查，旨在确保企业内部控制体系的有效性和完整性。
这项工作对于企业的长期发展具有重要的意义。
内控评价底稿全套包括以下内容：一、内部控制评价计划内部控制评价计划是企业内部控制评价的起点。
该计划包括了内部控制评价的目的、范围、时间、人员及资源配置等方面的详细规划。
企业内部审计部门必须在内部控制评价计划中列出详细的评价内容和流程，以便于评价工作的顺利实施。
二、内部控制评价流程内部控制评价流程是企业内部控制评价的核心内容。
该流程包括了内部控制评价的各个环节，如内部控制的自我评估、内部控制的检查和测试、内部控制的优化和改进等。
企业内部审计部门需制定详细的内部控制评价流程，确保整个过程的严密性和科学性。
三、内部控制评价实施内部控制评价实施是企业内部控制评价的关键环节。
在实施过程中，企业内部审计部门需要对内部控制制度进行全面的检查和测试，以确保内部控制制度的有效性和完整性。
同时，需要对内部控制中存在的问题和隐患进行深入分析和研究，为下一步的优化和改进提供参考依据。
四、内部控制评价监督内部控制评价监督是确保内部控制评价工作顺利进行的重要手段。
企业内部审计部门需要对评价工作进行全面的监督，包括对评价人员的培训和指导、对评价结果的审核和确认等。
同时，需要对内部控制评价过程中存在的问题和不足进行及时的纠正和改进，以确保评价工作的质量和可靠性。
五、内部控制评价报告内部控制评价报告是企业内部控制评价工作的最终成果。
该报告需要对内部控制评价的结果进行详细的说明和分析，包括评价结果的合理性和有效性等。
同时，还需要提出改进和优化的建议和方案，为企业内部控制工作的长期发展提供参考依据。
内部控制评价报告范文(通用6篇)
内部控制评价报告范文(通用6篇)内部控制评价报告1根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字xx号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下：一、自查情况加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段。
为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。
1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。
在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。
突出加强对资金结算过程的监督。
一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善。
形成了对社保基金全方位、全过程的监督。
2、工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。
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XX股份有限公司20XX年度内部控制评价报告
董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。
XX股份有限公司全体股东：
XX公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。
财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。
由
于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。
董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为
其在XXXX年XX月XX日（基准日）有效[或在以下方面存在重大缺陷：对重大缺陷的说
明。
公司已对该缺陷采取（或拟对该缺陷采取）如下整改措施：
整改措施]。
我公司聘请的[会计师事务所名称]已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计，出具
了[审计意见]。
我公司在内部控制自我评价过程中关注到的与非财务报告相关的内部控制缺陷情况包括[具
体缺陷情况]。
董事长：（签名）
XX股份有限公司
[
日
期
]
上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》审议的工作底稿
董事对公司内部控制的自我评估应完成工作底稿，形成评估依据。
公司董事会秘书至少应于董事会审议公司年度报告会议通知发出时，将本底稿交给各董事。
该底稿应由董事亲笔填写。
公司应为董事填写工作底稿有关内容提供便利。
董事在审议内部控制自我评估报告之前，应至少关注以下内容并形成工作底稿：
公司是否已经建立内部控制制度并形成书面文件？
是□ 否□
检查监督部门设置情况
公司是否已确定一个或多个专门职能部门（以下简称“检查监督部门”）负责
内部控制的日常检查监督工作？
是□ 否□
如是，请说明该部门名称。
如已确定检查监督部门，公司是否根据相关规定以及公司情况配备专门的内
部控制检查监督人员？
是□ 否□
如是，请说明配备人数。
检查监督部门负责人的任免由谁决定？
检查监督部门报告情况
检查监督部门是否定期直接向董事会或其下设审计委员会等专业委员会报
告内部控制检查监督工作情况。
是□ 否□
如是，请说明本年度报告次数。
本年度检查监督部门发现的问题都有哪些？
检查监督部门对发现的问题是否提出过解决建议？
是□ 否□
如是，请说明具体建议。
截至评估报告编报之日，公司对检查监督部门发现的问题已采取的更正或改进措施有哪些？
公司是否聘请过中介机构协助本公司建立健全内部控制制度？
是□ 否□
独立董事内部控制评估过程中的工作
董事会审议本年度年报前，独立董事是否与财务总监、财务部门负责人及报
表编制人员进行过沟通？
是□ 否□
在与上述人员进行沟通过程中，独立董事是否发现在编制年报时，公司存在
对本年度内季报、半年报已披露内容进行调整的情况？
是□ 否□
本年度独立董事是否就年报审计问题与会计师事务所进行过沟通？
是□ 否□
在与会计师事务所沟通过程中，独立董事是否发现在编制年报时，公司存在对本年内度季报、半年报已披露内容进行调整的情况？
是□ 否□
在与会计师事务所沟通过程中，独立董事知悉公司与财务报告相关的内部控制存在的问题有哪些？
本年度公司是否发生过对已披露财务信息进行更正或补充的情况？
是□ 否□
如是，请说明发生的次数和基本情况。
如本年度存在对季报、半年报已披露内容进行调整的情况或发生过对已披露财务信息进行更正或补充的情况，独立董事是否在内部控制方面提出解决措施，并与管理层沟通？
是□ 否□
如是，请说明提出的具体措施。
如聘请过中介机构协助公司建立健全内部控制制度，在与该中介机构沟通过程中，独立董?率欠裰す灸诓靠刂拼嬖诘奈侍猓?
是□ 否□
如是，请说明存在的问题。
董事会在自我评估过程中发现的问题
本年度，是否发现公司财务报告或相关信息存在不真实、不准确或不完整的情况？
是□ 否□
本年度是否发生被相关部门或监管机构（如工商、税务、环保部门等）处罚的情况？
是□ 否□
如是，请说明具体情况。
本年度公司是否发生因内控缺失而造成的重大资产损失？
是□ 否□
如是，请说明具体情况及原因。
公司是否存在由于高管舞弊而导致内部控制失效的情况？
是□ 否□
董事会是否了解监事会在审议年度监事会工作报告中对公司内部控制的意
见或建议？
是□ 否□
董事会在自我评估过程中发现的其他问题。
对公司内部控制的总体评估意见：
董事：
年月日。