2016xx集团费用报销管理制度
集团公司费用报销管理制度
集团公司费用报销管理制度前言为了规范集团公司内部各项经费的报销管理工作，提高工作效率、减少管理成本、增强管理透明度，制定本费用报销管理制度，以便日后在实际操作中使用。
一、适用范围本制度适用于集团公司内部各类经费的报销管理。
二、报销制度1. 合理、规范的报销标准公司对以下费用进行报销：-差旅费：车费、住宿费等； -招待费：业务招待、外部活动等； -办公费：文具、通讯等； -其他费用：邮寄、快递等。
公司严格遵守国家规定的财务制度和报销标准，在此基础上，制定合理、规范的报销标准。
2. 报销流程报销人员应在规定的时间内，将费用报销申请报经所在部门负责人审核后，提交财务部审核。
财务部门收到报销申请后，安排专人审核相关材料，并结合公司规定的报销标准进行审核。
审核通过后，财务部门将费用报销金额在会计账册中予以记载，按照报销人申请的付款方式将费用报销款项退还给报销人。
3. 费用报销要求报销人员在报销经费时应遵守以下要求：-经费的报销必须符合国家相关法规和政策； -经费必须真实、有效、合理；-报销申请表必须详细填写，附上有效的支出凭证； -应当注意节约验收其他存在的费用。
4. 费用报销限额为有效控制企业经济成本，对各类费用的报销限额作如下规定：-差旅费：限额不超过本单位规定的出差补贴标准； -招待费：限额须事先核定； -办公费：限额不超过本单位规定； -其他费用：限额须事先核定。
5. 报销账册管理公司应建立统一的报销账册，详细记录报销的费用、报销金额以及经费占用情况。
财务人员应严格遵守企业财务制度，在日常工作中认真负责地执行报销账册管理工作。
三、违反规定处理对于违反本报销制度的人员，企业将采取相应的处理措施：1.对不合规的报销申请，予以不予批准或退回；2.对虚报、冒领等严重违规行为进行纪律处分；3.对违法行为，严肃追究法律责任。
结语为确保公司财务报销工作的规范、透明；为加强企业合规管理，制订此规定，对于未尽事宜，可遵照国家相关财务管理制度执行，并在实际操作中不断完善，以确保企业运作的正常、高效。
集团差旅报销管理制度范本
集团差旅报销管理制度范本一、总则1.1 为了加强集团内部管理，规范差旅费用的报销行为，提高经济效益，根据国家相关法律法规和集团财务管理要求，特制定本制度。
1.2 本制度适用于集团全体员工因公出差所发生的差旅费用的报销管理。
二、差旅费用的控制2.1 员工出差应事前填写出差申请报告，详细列明出差地点、预计时间、出差目的及预计差旅费用，经直级上级审核签字，作为事后报销费用的依据之一。
2.2 出差回来后，应填写出差反馈报告，填写此次出差的过程及结果，作为出差费用报销的依据之一。
2.3 报销费用应在一周内完成，逾期财务科不再受理，因此造成损失由个人负担。
三、报销标准3.1 交通费报销标准3.1.1 出差人员无特殊原因一律不得乘坐软卧或飞机，特殊情况须经总经理批准。
3.1.2 对因公出差公司不派交通工具的，可按出差路线选择乘坐火车、汽车、轮船等交通工具，费用按实报销。
3.1.3 乘坐火车从晚八时到次日晨七时在车上过夜六小时以上或者连续乘车时间超过十二小时的，可购同席硬卧票;没有购买硬卧票的，可给予同席硬座票40%的补助。
3.2 住宿费报销标准：3.2.1 总经理限额为200元/晚；3.2.2 副总经理限额为150元/晚；3.2.3 中层级别人士限额为100元/晚；3.2.4 普通员工限额为50元/晚。
四、报销程序4.1 出差人员回公司后，应将有效发票、行程单、住宿单等原始凭证交部门负责人审核。
4.2 部门负责人审核无误后，将相关凭证提交财务科。
4.3 财务科对报销单据进行审核，按照本制度规定的报销标准进行报销。
五、违规处理5.1 违反本制度规定的，财务科有权拒绝报销相关费用。
5.2 如有恶意虚报、谎报差旅费用的情况，将按照公司相关规定进行处理，必要时移交司法机关。
六、附则6.1 本制度由集团财务部负责解释。
6.2 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
6.3 本制度的修改和废止，由集团董事会决定。
集团财务报销管理制度及流程内容完整Word文档
XX集团有限公司文件XX集团有限公司关于下发财务报销管理制度及流程的通知集团各部门、各子公司：为加强集团各公司内部管理，规范各公司财务报销行为,合理控制成本费用支出，结合集团公司的实际情况，特修订本制度。
附件：《XX集团财务报销制度及流程》二○一X年八月一日目录第一章总则 (3)第一条目的 (3)第二章借支管理规定及借支流程 (3)第二条借款管理规定 (3)第三条借款流程 (3)第三章日常费用报销管理制度及流程 (4)第四条费用报销一般规定 (4)第五条费用报销一般流程 (4)第六条差旅费报销制度及流程 (4)第七条业务招待费报销管理制度及流程 (8)第八条通讯费报销制度及流程 (10)第九条办公费、低值易耗品、备品备件等报销制度及流程 (11)第十条培训费、资料费及其他报销制度及流程 (11)第四章工薪、福利及相关费用支出制度及流程 (12)第十一条工薪、福利及相关费用支出制度及流程 (12)第五章专项支出财务报销制度及流程 (13)第十二条专项支出内容 (13)第十三条软件及固定资产购置报销财务制度及流程 (13)第十四条广告宣传费用报销制度及流程 (13)第十五条办公、经营场所装修费及工程项目安装费报销制度及流程 (14)第十六条其他专项支出报销制度及流程 (15)第六章奖励与考核 (15)第七章附则 (16)万商控股集团财务报销制度及流程第一章总则第一条目的为加强集团各公司内部管理，规范各公司财务报销行为,合理控制成本费用支出，结合集团公司的实际情况，特修订本制度。
第二章借支管理规定及借支流程第二条借款管理规定1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
出差借款预算金额＝往返交通费+（住宿费+出差津贴费+市内交通费）×出差天数+特殊专项用款，但借款限额不得超出本人月工资的100%。
2、备用金借款：除周转备用金外其他借款原则上不允许跨月借支，借款人员应及时报账；备用金付款只限于日常的零星费用报销，具体限额根据实际情况审批。
集团公司财务费用报销制度
集团公司财务费用报销制度一、制度背景为更好地规范集团公司内财务费用的报销管理，保障公司的财务安全，提高公司财务管理效率和质量，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工，在公司公款报销时遵循制度。
三、报销范围1.工作日中因公勤务，如公务接待、公务出行等所产生的交通、餐饮费用；2.公司职工因公出差负担的交通费、餐饮费、住宿费等；3.参加公司组织的培训、学习、考察等相关费用。
四、报销标准1.工作日中因公勤务所产生的费用，以公司现行标准为准，须随同相关凭证原件报销；2.公司职工因公出差负担的交通费、餐饮费、住宿费，须提供发票、行程单等相关凭证原件，并按照公司现行标准核算并报销；3.参加公司组织的培训、学习、考察等相关费用，须提供发票、学习证明等相关凭证原件，并按照公司现行标准核算并报销。
五、报销流程1.报销申请：职工在财务部门领取报销申请表，并填写相关信息，以及附上相关凭证的原件；2.报销审核：财务部门对报销申请表及附带的凭证进行审核，如审核通过，将报销事项上报公司领导审批；3.领导审批：公司领导审核通过后，报销金额将直接打入职工的个人银行账户中。
六、特别注意事项1.报销金额必须符合公司报销标准，并且必须严格按照制度操作，如有违规行为，公司保留处理权利；2.严禁通过伪造、涂改、超支、虚报等方式进行报销；3.若出现财务异常，职工需积极配合公司进行调查；4.本制度中所使用的报销申请表由公司财务部门统一提供。
七、制度的执行与监督1.公司的各级财务管理人员，有权对本制度的实施进行监督和检查，并对违反本制度的行为进行纠正；2.并对依照本制度进行的报销工作进行抽查和审核。
3.对违反本制度的行为，公司将根据公司规定对责任人进行相应处理。
八、制度的解释权公司财务部门负责本制度的解释和落实，并有权根据实际情况对其进行修订和完善。
以上为集团公司财务费用报销制度，并于XX年XX月XX日起执行。
公司费用报销管理制度(四篇)
公司费用报销管理制度第一部分：总则1.1 目的本制度的目的是为了规范公司费用报销的管理流程，加强对公司资金的监管，确保费用使用的合理性和合规性，提高公司财务管理的效率和准确性。
1.2 适用范围本制度适用于公司各部门及所有员工的费用报销管理工作。
1.3 定义1) 费用：公司员工在工作过程中由公司支付的各类支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公费、通讯费、培训费等。
2) 报销：员工向公司提出费用报销申请，由公司进行审核并向员工支付报销款项的活动。
第二部分：费用报销流程2.1 费用报销申请1) 员工在发生费用后，须在当月底前将费用报销申请填写完整，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
2) 费用报销申请需提供详细的费用明细，包括费用类型、费用发生时间、费用金额等信息。
3) 费用报销申请的金额不得超过员工实际发生的费用金额。
2.2 费用报销审核1) 费用报销申请由员工所属部门的主管审核，涉及金额较大或特殊类型的费用需由财务部门审核。
2) 审核的主要内容包括费用的合理性、凭证的真实性、费用金额的合规性等。
3) 审核通过的费用报销申请将转交给财务部门进行支付。
2.3 费用报销支付1) 财务部门在收到审核通过的费用报销申请后，将在3个工作日内进行支付。
2) 费用报销款项将通过银行转账、支票等形式支付给员工，或直接支付给供应商等第三方。
3) 支付完成后，财务部门需将支付记录进行归档并与费用报销申请的凭证一并存档。
第三部分：费用标准3.1 差旅费1) 差旅费主要包括员工因公出差发生的交通费、住宿费、餐费等。
2) 员工因公出差需提前向主管部门提出申请，并提供出差行程和预计费用明细。
3) 差旅费的具体标准由公司根据实际情况制定，并在公司内部公示。
3.2 交通费1) 交通费主要包括员工在工作过程中因出行需要发生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。
2) 公司鼓励员工使用公共交通工具，对于员工私家车的使用需提供相关的行驶记录和费用凭证。
集团公司报销管理制度
集团公司报销管理制度
第一条公司经费按照各个分公司分别核算原则，各个分公司发生的费用，分别纳入各个分公司成本考核管理。
第二条分公司各级主管应认真核对当级权限内的报销申请,按照经济节省的原则，如实在报销申请单据上签字确认.
第三条分公司副总签字报销权限为无特殊情况支出五千元（含五千元）以内，超过五千元部分或遇重大特殊情况,上报总经理签字审核.
第四条日常办公用品的支出，一律填报申领计划交行政人事办公室统一采购，各分公司不得自行购买报销。
第五条各分公司因工作需要购置大型办公用品或工程机具、机械，一律按层层审批的原则，上报采购计划交采购部统一采购，各分公司不得自行购置报销.
第六条交际应酬费及送礼按以下标准报销：
1、合同金额在一万元（含一万元）以内的，不得列支交际应酬费；
2、合同金额在一万元以上，五万元（含五万元）以内的，按千分之五列支交际应酬费；
3、合同金额在五万元以上，十万元（含十万元）以内的,按千分之十列支交际应酬费；
4、合同金额在十万元以上，按最高不超过千分之十五列支交际应酬费。
第七条员工外出在市内办事，一律向行政人事办公室申请借用
公交卡，办事完毕后及时归还行政人事办公室。
第八条出租车费用管理规定：
1、市内办事，无特殊紧急情况，不得乘坐出租车，需乘坐，须经得部门主管同意，方可报销出租车费。
2、因公事加班人员，加班时间超过夜间22：00时,可申请出租费用，报销时须附加班申请单复印件。
以上规定自2013年6月13日起执行.
集团公司行政人事办
2013—6—5。
集团公司费用报销管理制度（通用19篇）
集团公司费用报销管理制度（通用19篇）集团公司费用报销管理制度在日新月异的现代社会中，制度使用的情况越来越多，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。
一般制度是怎么制定的呢？下面是小编收集整理的集团公司费用报销管理制度（通用19篇），希望对大家有所帮助。
集团公司费用报销管理制度1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
集团费用报销管理制度
集团公司费用报销管理制度1目的与适用范围1.1目的：为进一步规范和完善集团公司费用报销管理制度，加强费用控制，简化审批程序，适应管理需要，特制定本制度。
1.2适用范围：本制度适用于各类行政管理费用。
主要包括交际费、差旅费、交通费、通讯费、车辆费、培训费、会议费等。
本制度适用于集团公司，各子公司、分公司根据本单位实际情况，参照本制度的费用报销标准，拟定本单位的费用报销制度，并报集团财务部审批后执行。
2职责2.1费用经办人：对费用实际发生前需经审批后方能发生的费用，应事先履行业务办理审批程序，按审批结果办理相关业务；应在费用发生过程中自觉控制、压缩费用，提供记载费用真实发生的合法、有效单据；费用发生后按本规定履行费用报销审批程序并提供审批记录，对单据的真实性、审批程序记录的真实性负责。
2.2各部门负责人：在部门工作安排中主动控制、压缩费用，对本部门的各项费用的必要性、合理性负责，对本部门总体费用水平的合理性负责。
2.3财务部会计：负责审核所有报销凭证合法性、金额数字的准确性、费用标准是否符合公司的有关规定。
2.4财务部出纳：负责审查付款手续的完备、负责正确付款，对审批手续不全、对金额和收款人不明确的单据不予付款。
2.5财务部负责人：维护本规定的正常执行，审核付款，组织费用报销工作和信息通报工作。
2.6财务总监：对重大开支发表意见，审核非例常费用、对外捐款及预算外费用。
2.7分管领导：审核或批准例常性开支及批准小额非例常性费用，确认这些费用发生的必要性和合理性。
2.8集团总经理：批准较高费用和资产购置开支以及对外捐款和预算外费用，具有立项权和否决权。
3方法和过程控制3.1总则3.1.1集团公司费用本着以下原则进行管理：◆从严控制原则。
从工作需要出发，厉行节约，从严控制，在合理前提下争取费用最低；◆责任明确原则。
集团公司各职能部门第一负责人是部门费用的决策者和责任人，对本部门发生费用的真实性、必要性和总体费用水平负责，部门第一负责人在年度述职报告时应将本部门年度费用水平作为重要事项予以说明，且作为各职能部门第一负责人年度绩效考核的重要指标之一；◆受益者承担费用原则。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
一、制订本管理制度的目的:
为加强费用管理，健全制度约束，保障公司费用使用合理、合法，并规范会计核算，避免无章可依的随意行为发生，从而有效促进公司经营目标的完成，特制定如下费用管理制度：
二、本费用管理制度的适用范围及主要管理对象：本费用管理制度的适用范围为公
司组织架构内各经营单位；主要管理对象为：营业费用及管理费用。
三、费用管理的基本原则：
1、预算控制使用的原则：即营业费用由各经营单位制订具体的使用方案和控制
标准，财务部门在预算范围内监督、审核并按合理、合法的原则支出；管
理费用由各后勤部门申报月度开支计划，财务部门在年度预算控制范围内
并按有效、规范、合理的原则监督、审核支出。
2、实报实销原则：即各部门或各区域在核报费用时要与事实相符并提供相关原
始单据予以佐证。
3、合法、合规性性原则：报销的费用票据要符合国家各项税收法律法规要求，
相关比例要符合政策及公司要求。
4、费用部门归属原则：费用按使用部门和使用区域进行归集。
四、费用的主要内容、费用科目解释及要求：
费用的主要内容包括：工资、奖金、房屋租赁费、水电费、办公费、文件邮递费、日常维修费、聘请中介费、招聘费、咨询费、社会保险费、住房公积金、员工福利费、劳动保障费、培训费、仓储费、通讯费、市内交通费、差旅费（交通费、住宿费、餐费）、运输费、装卸费、业务招待费、业务宣传费、产品资料印刷费、广告费、会议费、场地租赁费、会务费、异常反应处理费、车辆油耗费、车辆（油耗费、维修费、路桥费）等。
（一）、费用科目解释：
A、管理费用：
1、工资费用：是指公司员工的工资支出。
2、租赁费用：是指公司租赁办公场地、会场所发生的费用。
3、水电/管理费：是指公司各部门发生的水电及物业管理费。
4、办公费：订报刊杂志的费用；印名片、劳动合同、报纸等；购买日常办
公用文具用品及传真机、打印机、复印机用色带、墨盒、墨粉、复印纸
等；年检/审计费，购买税务发票，凭证、报销单据、财务报表，财
务账本和封皮，以及复印费；办公摆设品；绿化等。
5、邮递费：各部门邮寄快递资料、文件及其他用品费用。
6、会议费：管理部门会议性支出（如：聚餐、场地、住宿、会场用品）
7、日常维修费：日常办公设施维修费用（不含车辆维修费）。
8、聘请中介机构费：会计师事务所进行查账、验资、资产评估、清账等发
生的费用、招聘公司或其他中介费用。
9、招聘费：包括招聘人员产生的招聘代理、职业介绍机构收费、员工推荐
人才奖励、大学招聘等相关费用。
10、社会保险费：公司和个人依据一定比例交纳的社会保险。
11、住房公积金：公司和个人依据一定比例交纳的住房公积金。
12、咨询费：公司聘请律师顾问费、会计税务咨询费及其他咨询费用。
13、员工福利费：员工工作餐，节日聚餐、旅游、各种补助、公司备用医疗
用品，公司组织职工体检费，工伤医疗费，注射疫苗费，职工慰问金，
体育用品等。
14、劳动保障费：包括向员工发放的劳动保护用品。
15 、培训费：聘请讲师的讲课费，购买培训材料的费用，培训期间公司员
工发生的餐费，购食品费用，培训期间的场地使用费及其他杂费。
16、仓储费：仓库物管费、租金及水电费，仓库日用品（包括包装用品）
17、通讯费：公司办公用座机、手机、网络费用。
18、市内交通费：员工在所在城市内搭乘交通工具产生的费用。
19、差旅费：出差期间因公产生的交通费、住宿费和杂费等各项费用。
包括
车、船、火车、飞机票费、住宿费、伙食费及其他方面的支出。
20、运输装卸费：航运、托运、货运货物及装卸货物等费用。
21、业务招待费：员工接待客户的接待用餐、商务宴请等费用。
22、业务宣传费：学术推广会议场地费，购买、制作各种品牌提示物，及
购买日用品、用品、商品、礼品等。
23、产品资料印刷费：印刷各种产品宣传资料：海报、接种通知单、易拉
宝等费用。
24、广告费：医学杂志平面、电视、VI 系统等广告费用。
25、招标费：招标过程产生的标书款、复印费用等。
26、车辆费：车辆的油费、养路费、过路过桥费、停车费、保险费等。
27、其他费用：以上费用未列示的日常支出费用。
B、营业费用
1、奖金：公司员工奖金或提成。
2、通讯费：公司员工业务用座机、手机、网络等使用费用。
3、市内交通费：员工在所在城市内搭乘交通工具产生的费用。
4、差旅费：出差期间因公产生的交通费、住宿费和杂费等各项费用。
包括
车、船、火车、飞机票费、住宿费、伙食费及其他方面的支出。
5、业务招待费：员工业务接待用餐、商务宴请等费用。
6、业务宣传费：学术推广会议场地费，购买、制作各种品牌提示物，及购买
日用品、用品、商品、礼品等使用费用。
7、产品资料印刷费：印刷各种产品宣传资料：海报、接种通知单、易拉宝等费
用。
8、广告费：宣传、推广产品投放在医学杂志、电视、VI 系统等所产生的媒体
性支出费用。
9、车辆费：员工业务用车所发生的油费、养路费、过路过桥费、停车费、保险
费等。
10、其他费用：以上费用未列示的日常支出费用。
11、异常反应处理：由业务部门承担的异常反应处理费。
12、会务费：产品宣传推广活动所产生的场地、用餐、住宿、会议组织及相关
商务活动所产生的一系列费用。
（二）、费用报销原则及其他规定：公司费用报销的总体原则是：据实报销，禁止任何形式的虚报、假报行为发生，禁止一切人员将公司费用用于非法经营（如：商业贿赂、收授回扣等），公司一经发现有上述行为，公司将严肃查处，除收回虚报、假报的费用外，并给予相关责任人行政处分，情责严重者给予开除处理并移送司法机关处理，具体要求如下：
第一条、业务部门在报销业务招待费、住宿费、交通费时根据行程管理的原则进行处理，在核报以下费用时应提供如下原始单据：1、业务招待
费用：发票、消费清单（水单）、银行消费或现金支付记录；2、住
宿费用：住宿发票、消费水单、银行消费或现金支付记录；3、交通
费用凭票实报实销，并结合365 行程管理。
第二条、业务部门在报销商场用品费时应提供如下单据：商场发票、银行刷卡或现金消费记录（如：消费小票）、购买用品清单。
第三条、业务部门报销业务费用时应按预算管理的要求进行实报实销，推广及财务部门应按各区域预算费用总体控制支出，每月提交有效票据报销
时应按税法要求执行：1、住宿费、交通费、月度油补费、会议费、
会务费、产品资料印刷费、运输费、运杂费、车辆使用费、办公费
（金额大的须提供明细清单）、咨询费等凭发票据实报销2、业务招
待费按目标完成额的0.5% 凭发票报销；3、广告费及业务宣传费、
会务费、会议费按区域目标额的15%凭票报销。
第四条、业务部门报销会议、会务活动费用时需提供以下报销附件：1、会议、会务活动签到表2、合法有效正规发票3、费用预算申请表或控
制表。
第五条、业务部门报销印刷资料费时应提供如下单据：1、印刷单位开具的发票2、印刷产品清单3、付款证明材料（如汇款、转账清单、刷卡
记录或相关证明人）
第六条、后勤管理部门在发生管理费用时应本着货比价三家、厉行节约的
原则进行开支。
在报销业务招待费用时应提供如下单据：消费发
票、刷卡消费记录（无法提供的由相关人员佐证）、酒水清单；
在报销住宿费用时应提供如下单据：住宿发票、刷卡消费记录、
入住水单；在报销其他费用时应提供如下单据：发票、刷卡消费记
录、有需要提供清单的要提供相应清单、需要证明的要有证明人签
字。
第七条、各部门在报销时应按取得发票或其他单据，分别填写费用报销单。
不得将发票和其他单据填列在同一份费用报销单上。
第八条、核报费用时请按发票内容所对应的费用科目解释名称填列，并按财务要求填明事项用途。
第九条、报销单据均须报销经办人亲自填写，做到内容完整、数据真实、清晰不得涂改，并合理、合法，符合公司财务制度规定。
第十条、为确保公司收入与成本、费用相配比，根据权责发生制原则，按规定应核销的费用原则上应当在回款期次月核销完毕，除公司领导特批
外，凡发票日期与核销日期相隔60 天以上的费用公司原则上不再
报销。
第十一条、为确保公司费用、奖金的及时发放，业务部门提交的费用报销单据、信息部门提交的推广数据不得迟于15 号转入财务部门。
五、审批管理：
一、审批流程：
1、业务部门：
经手人一区域经理一内勤复核（365行程复核）一大区经理（备注：有配
置的需要）—费用会计复核—大区负责人审核—财务负责人复核—企业负
责人或总经理审批
2、后勤部门：
经手人一部门负责人-（备注：有分管领导的）审核一费用会计复核一财
务负责人复核一企业负责人或总经理审批
六、报销票据的粘贴要求：
1、发票粘贴应均匀、平整，不能出现“两头小、中间大；
2、书写应工整规范，金额大小写要一致，大写金额前面应加限位符号；
3、填报内容应结合发票内容与费用科目解释填制；
七、特别注意事项：。