华为流程审计方法论
华为项目管理方法论及流程
华为项目管理方法论及流程
一、华为项目管理方法论
1. 项目管理理念：通过提高质量水平、支持准确的成本，减少周期时间，以实现可持续发展和竞争优势。
2.研发协议：采用灵活的研发协议模式，尽量满足客户的有效需求。
3.项目范围决策：识别项目的目标，根据管理的要求经过决策，扩大或缩小项目的范围。
4.消息通信：消息及时有效地传递，确保高效的沟通以及按照要求的方式完成任务。
5.项目投资决策：有效的投资决策，包括规划、具体事例、审核流程及奖励璝等。
6.知识库管理：在知识库中收集、管理和分享关于产品开发和项目管理的知识。
7.会议管理：组织有效、及时会议，达到高效讨论及信息传递的目的。
二、华为项目管理流程
1.项目前期准备：确定项目的目的、范围、时间、成本，完成相关项目文件、项目组成员的分配，以及有效策划实施等准备工作。
2.需求及设计：分析和确定用户需求，基于现有技术和预定义的设计标准，设计解决方案。
3.构建和测试：开发项目功能，根据设计解决方案，构建系统编码，实行系统测试，以确保性能质量符合要求。
4.项目实施和发布：完成系统测试、报告和维护更新、完成项目的交付，获得用户验收签字，对项目及系统进行发布。
5.项目跟踪及结案：定期完成项目的跟踪，确保项目取得预期的成果，收集系统运行中发生的问题，并采取措施保证系统可靠稳定地运行，
完成项目正常结案。
华为内部审计制度及部分工作底稿
华为内部审计制度及部分工作底稿篇一：华为内部审计制度03审计通知书模版华为技术有限公司审计部审计通知书关于 [键入审计对象] 进行审计的通知[键入审计对象部门] ：根据 [键入审计项目] ，决定派出审计组，自年月日起，对[键入审计对象] 进行审计。
请予以积极配合，提供有关资料和必要的工作条件。
审计项目经理：审计项目组员：审计部年月日主送：[键入对象部门领导及大部门领导]抄送：[键入主要业务人员，审计部领导等]附：需要被审单位协助审计的工作清单[附表作为推荐使用，可视具体项目增减清单内容]感谢您对审计工作的支持！篇二：华为内部控制手册导言第一部分一、本手册编制说明深圳市华为技术有限公司（以下简称“本公司”）成立于一九八八年，现有员工5000多人，其中85%以上员工拥有大学学历，60%以上员工为硕士、博士、高级技术管理人员。
公司目前主要产品有：大容量数字交换机、商业网、智能网、用户接入网、SDH光传输系统、无线接入系统、图象多媒体通讯、宽带通讯、高频开关电源、监控工程、集成电路等。
为适应本公司高速发展的需要、提高经营管理水平，先后引入与运用了MRPⅡ（Manufacturing Resource Planning）的管理模式和ISO900质量管理与质量保证体系。
随着本公司内、外部环境的不断变化，内部会计控制在管理中的作用更显重要。
以保护公司财产、检查公司会计信息的准确性和可靠性，提高经营效率，推动公司坚持执行既定的经营管理方针为目标的内部会计控制制度（以下简称“本制度”）的制定也就成为了必然。
1．制定内部会计控制制度的原理为了使控制工作发挥有效的作用，在制定本制度时遵循了以下一些基本的原理。
1-1 组织适宜性原理组织适宜性原理：若一个组织结构的设计越是明确、完整和完善，所设计的控制系统越是符合组织机构中的职责和职务的要求，就越有助于纠正脱离计划的偏差。
控制反映组织结构的类型。
组织结构是对组织内各个成员担任什么职务的一种规定，也是明确执行计划和纠正偏差职责的依据。
企业内控太难看看华为的内部控制制度流程太牛了长见识了
企业内控太难看看华为的内部控制制度流程太牛了长见识了华为作为全球知名的高科技企业，其内部控制制度流程在业界备受瞩目。
以下是对华为内部控制制度流程的一些介绍，以展现其独特性和优秀之处。
首先，华为高度重视内部控制制度，将其视为企业管理的重要组成部分。
华为的内部控制制度流程建立在全面、规范、科学的基础上，旨在保证企业内部运营的合规性和风险控制。
其次，华为的内部控制制度流程非常完善和系统化。
华为遵循了业界通行的COSO框架，制定了一系列严密的制度、流程和规章制度来指导和监督员工的行为和决策。
这些制度包括审计、风险管理、内部审查和合规性等方面，涵盖了企业运营的各个环节。
华为通过建立内部控制矩阵，明确责任和权限的划分，确保各个业务单元和职能部门按照制度和流程进行操作。
第三，华为的内部控制制度流程注重风险管理和风险防范。
华为秉承“以客户为中心”的经营理念，深入了解客户需求和市场动态，建立了完善的风险识别和评估机制。
华为通过内部审查、内部审计和风险评估等手段，及时发现和控制潜在风险，并采取相应的防范措施。
此外，华为还建立了全球风险管理部门，负责全面监控全球范围内的风险，确保企业运营的稳定性和可持续发展。
第四，华为的内部控制制度流程强调规范和监督。
华为一直以来注重规章制度的制定和执行，确保各项规定得到有效的贯彻和执行。
华为的内部控制制度流程中设有独立的审计委员会和内部审计部门，负责对公司内部运营的规范性和合规性进行监督和审查。
此外，华为还定期组织内部培训和交流，提高员工对内部控制制度的认识和理解。
最后，华为的内部控制制度流程得到了国际认可。
华为坚持依法经营、遵纪守法，执行透明度和问责制原则。
华为多次通过国际知名机构的审计和评估，取得了众多的认证和奖项。
华为也积极参与国际标准的制定和推动，提高了企业内部控制水平和国际竞争力。
总的来说，华为的内部控制制度流程具备独特的优势和领先的水平。
通过完善的制度和流程，华为能够有效管理和控制企业内部的风险，保障企业的长期发展。
华为流程审计和流程优化介绍
离任审计
对负有经济、技术责任的人员任期内的责任落实情况、离任时的 交接情况、涉及技术及商业秘密人员的保密承诺情况以及离职时 与公司债权债务的结算情况等进行鉴定和评价
目前由公司审计部负责执行
研发体系流程优化管理处
流程审计 流程优化
流程优化管理处的业务领导
审计部 流程优化管理部
关系图
公司审计机构的设置实行分层分级的原则，审计部是公司审计 最高权力机构，公司各大职能系统、事业部、子公司根据业务 需要，配备具备审计、稽核、监察职能的专职人员或机构。
1d
HK业 A 务部
进出 口部
暂存库 /IQC
仓库
合同管 理处 采购结 算处
PU1.12 报关
PU1.13 不合格
IQC检
PU3 暂存库退货
�
合格
PU1.14 入库
入库单
� PU1.15
核销 核销报告、申付单、入库单
�
PU1.16 入帐
SZMRPII
代理系统 时间
2d 2d
1d
2d
2d
通过一定的审计方法，测试被审计单位业务活动的运 行与相关内部控制制度的符合程度，以确定实质性测 试的性质、范围和时间。 测试方法：
测试内容：改动材料收验入库单上的数量。
定义：是在符合性测试的基础上，运用检查、监盘\ 抽盘、观察、查询、函证、计算、分析性复核等方 法，对被审计项目进行的证实性测试。 按性质划分：分析性复核、交易测试、细节测试。 常用方法：凭证测试、函证、监盘/盘点。
审计抽样
是指审计师在实施审计程序时，从审计对象总 体中选取一定数量的样本进行测 试，并根据测 试结果，推断总体特征的一种方法。
测试内容：取出一箱原包装箱，存放于M-2货位。 测试结果：
华为流程审计方法论课件
05
流程审计持续改进
建立持续改进机制
定义明确的改进目标 建立跨部门协作机制 培养内部专家团队
跟踪改进措施执行
制定详细的改进计划
明确改进措施的实施步骤、时间表和责任人，确保计划的有效执 行。
建立跟踪和报告机制
通过定期的进度报告和跟进会议，及时了解改进措施的执行情况。
及时调整改进计划
根据实际情况调整计划，确保改进措施的有效性和可行性。
03
流程审计实施步骤
确定审计目标与范围
制定审计计划与方案
01
02
03
04
实施审计与记录证据
分析问题并提出建议
。
汇报审计结果与总结
编写审计报告，详细阐述审计 过程、发现问题和建议措施。
向高层管理或相关委员会汇报 审计结果，回答疑问和讨论重 点问题。
对审计工作进行总结和评估， 总结经验教训，优化和完善审 计流程和方法。
收集与审计效果相关的 数据和信息，包括审计 计划完成情况、审计工 作效率、审计发现的问 题数量和质量、审计报 告质量以及审计人员专 业素质等。
对收集到的数据进行分 析，了解审计工作的整 体情况和存在的问题。
根据分析结果撰写评估 报告，总结评估结果并 提出改进建议。
对评估报告进行审核和 修改，将结果反馈给相 关部门和人员，促进审 计工作的持续改进。
定期评估改进效果
设定评估指标
1
进行定期评估
2
分析评估结果并制定改进计划
3
06
华为流程审计实践案例
基于IPD流程的审计案例
基于CMMI模型的审计案例
01
02
03
04
05
06
基于ITIL流程的审计案例
华为公司内部审计分析
审计在发展，内部审计也会同时在发展，相信未来还能提供更多的增值 服务，将内部审计职能发挥至极致，这需要审计人员不断地探索，相信内部 审计将会不断地为企业提供增值服务，企业的发展也将离不开内部审计部门 的努力。
华为公司
内部审计分析
姓名 学号
发展状况
目
内审措施
录
审计效果
存在不足
发展状 况
华为公司发展历程
华为公司简介
•公司名称：华为技术有限公司 •总部地点：中国广东省深圳市 •成立时间：1987年 •总 裁： 任正非 •董事长： 孙亚芳 •经营范围：无线电、微电子、通讯等 •公司性质：民营企业 •公司口号：丰富人们的沟通与生活
年营业额：628.55亿美元（2015年） 员工数： 170,000人（2015年） 宣传语：华为，不仅仅是世界500强 所获荣誉：世界500强129位（2016） 著名产品：智能手机、终端路由器、
交换机 愿 景：共建更美好的全联接世界
华为近几年发展分析
华为区发域展解及读流程管理历程图（单
位：亿元）
消费者业务实现 1798.08亿元营收，同 比增长43.6%；其他营 收方面实现105.39亿元 营收，同比增长48.6%。
内部 审计 措 施
《华为公司基本法》对内审职能定义：
内部审计职能定义
内部审计是对公司各 部门、事业部和子公 司经营活动的真实性、 合法性、效益性及各 种内部控制制度的科 学性和有效性进行审 查、核实和评价的监 控活动。
华为流程审计方法论
流程 子流程
活动 动作
确定组织或部门的核心竞争流程
原则：
1、是一个贯穿组织部门的流程； 2、是核心竞争流程，具有战略重要性； 3、必须有而且可以由一个人全权负责。
所以，划分几个端到端的竞争流程，将取决于流程 的复杂程度、管理者的能力，以及重要性。它是可以随 着企业的不同发展阶段变化的。
IBM核心流程体系的变迁
流程实际上是一个转换过程
转换的类型
物理转换：主要是将原材料或半成品转化为具有更高价值的输 出。例如材料加工和产品装配流程
位置转换：指对象或物料在空间位置上的移动，如物料的进出 库
交易转换：指与资金相关的各种交换，例如银行业务、股票经 纪
信息转换：指信息的处理、修改以及生成等，例如产品的设 计、生产计划的生成
CRP
评估供应商
母板加工
计划统计
解决供应商问题 部件加工
材料替代
安装系统软件
废弃料、过时料库 行政采购
存分析
为其他部门采购产
呆滞库存分析
品
管理备件库存
评估一般采购供应
商
处理需求部门的投
诉
总装总测 整修/修理不良品 质量保证 跟踪不良品/缺陷 包装 外协加工 设备维护
仓储原材料和产 品
暂存库接收 检验（IQC） 原材料库管理 半成品库管理 完工品库存管理 捡料和备料 转库 备件的分发管理 盘点
常用框图举例：
开始框 我们的活动框
顾客的活动框
判断框 流程流向 结束框
常用图标举例：
* 磁盘
* 人员
* 空运货物
* 文件
* 多分文件
* Fax
* File
华为内部审计组织架构
华为内部审计组织架构摘要：1.华为内部审计组织架构的概述2.华为内部审计的职责和使命3.华为内部审计的组织结构4.华为内部审计的运作流程5.华为内部审计与其他部门的协作关系6.华为内部审计的成就和挑战7.结论正文：华为内部审计组织架构是华为公司内部监督机制的重要组成部分。
华为内部审计的职责和使命是确保公司业务运作的合规性、风险控制以及提高公司经营效率。
为了实现这些目标，华为内部审计采用了高度专业化的组织结构，以确保内部审计工作的独立性和权威性。
华为内部审计的组织结构分为四个层级，分别是审计委员会、审计部、审计中心和审计小组。
审计委员会是华为内部审计的最高决策机构，负责制定审计策略和规划，以及审批审计报告。
审计部是华为内部审计的核心部门，负责组织和实施审计工作，并直接向审计委员会汇报。
审计中心是审计部的派出机构，负责对各个业务部门和区域进行审计。
审计小组是审计中心的派出机构，具体执行审计任务。
华为内部审计的运作流程包括审计计划制定、审计通知书发放、审计实施、审计报告编写和审计报告审批等环节。
在审计计划制定阶段，审计部根据公司业务发展和审计需求，制定年度审计计划和季度审计计划。
在审计通知书发放阶段，审计中心向被审计部门发放审计通知书，明确审计时间、审计范围和审计要求。
在审计实施阶段，审计小组进驻被审计部门，进行现场审计，收集审计证据，与被审计部门沟通，了解业务运作情况。
在审计报告编写阶段，审计小组根据审计证据，编写审计报告，提出审计意见和建议。
在审计报告审批阶段，审计部对审计报告进行审批，并将审计报告提交给审计委员会和被审计部门。
华为内部审计与其他部门的协作关系密切。
在审计过程中，审计小组需要与被审计部门保持良好的沟通，了解业务运作情况，获取审计证据。
同时，审计部还需要与公司其他部门，如财务部、人力资源部等，保持协作，共享信息和资源。
华为内部审计在过去的几年中取得了显著的成就。
通过不断地完善审计组织架构和运作流程，华为内部审计有效地识别和控制了风险，提高了公司经营效率，保障了公司业务的合规性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
审计部 流程优化管理部
关系图
分层分级审计体系的建立
公司审计机构的设置实行分层分级的原则，审计部是公司审计 最高权力机构，公司各大职能系统、事业部、子公司根据业务 需要，配备具备审计、稽核、监察职能的专职人员或机构。
年度计划制定的协同 业务协作关系 报告关系：定期报告制度与重大问题报告制度
流程审计是从财务审计引伸出来的概念。
审计人
确立
控制标准
B e n c h m a rk 比
较
差距
被审人
实际情况
A s Is
反馈
TO BE 改进
审计的三大职能是监督、评价、鉴证
审计职能
审查、核实、评价
审计目的
经营活动的真实性、合法性、效益性； 各种内部控制制度的科学性和有效性；
审计的灵魂——独立性
战略与管理系统 战略管理和经营规划 制 定 K P I体 系
制度和规定管理 建 立 /维 护 制 造 标 准
维护财务记录 预算、决算 制
提供人员支持 人事计划与考核制度 报 酬 /酬 金 技能和任职资格管理
提供技术支持 IT 技 术 评 估
核算、结算
费用偿还
审计
招聘 组织和管理绩效度量 人事档案管理 IT 应 用 开 发
流程审计和财务审计
离任审计
对负有经济、技术责任的人员任期内的责任落实情况、离任时的 交接情况、涉及技术及商业秘密人员的保密承诺情况以及离职时 与公司债权债务的结算情况等进行鉴定和评价 目前由公司审计部负责执行
公司审计部、流程优化管理部和研发体系流程优化管理处
研发体系流程优化管理处
流程审计 流程优化
流程
子流程
流程的层次
活动
动作
流程体系
一个组织有很多流程，例如定单履行、采购、市场规划、集成 供应链、集成产品开发、客户关系管理等; 主流程层层分解为子流程； 不同的流程通过输入输出彼此相连。 所有的流程就形成了一个网络体系，构成了组织的流程体系。
流程
流程
流程
子流程 活动
子流程 活动
。。。
子流程 活动
采购原材料
生产采购 采购计划 采购审批 海外原材料采购 境内原材料采购 实施风险采购 拒 收 /退 退 原 材 料 R&D原 材 料 采 购 评估供应商 解决供应商问题
行政采购 为其他部门采购产 品 评估一般采购供应 商 处理需求部门的投 诉
制造产品
合 同 统 筹 CCP 成套下单
CCDP 生产调度 领料 车间控制 单板加工 电缆加工 母板加工 部件加工 安装系统软件 总装总测 整 修 /修 理 不 良 品 质量保证 跟 踪 不 良 品 /缺 陷 包装 外协加工 设备维护
流程实际上是一个转换过程
转换的类型
物理转换：主要是将原材料或半成品转化为具有更高价值的输 出。例如材料加工和产品装配流程
位置转换：指对象或物料在空间位置上的移动，如物料的进出 库
交易转换：指与资金相关的各种交换，例如银行业务、股票经 纪
信息转换：指信息的处理、修改以及生成等，例如产品的设 计、生产计划的生成
仓储原材料和产 品
暂存库接收 检 验 （ IQ C ） 原材料库管理 半成品库管理 完工品库存管理 捡料和备料 转库 备件的分发管理 盘点
销售产品
销售分析和预测 合同签订 销售管理 服务支援 销售订单处理 发票 顾客记录维护
交 付 /安 装 产 品
送发货计划
交付产品订单 提发货 运送和保险
跟 踪 产 品 /订 单 的 分销 客户服务与安装
目录
单击此处键入项目列表文本 流程审计方法论
审计的基本概念 业务流程的基本概念 流程审计的程序与方法 流程审计的项目管理
流程的概念
一个流程就是一组相互关联的活动，它们一起为顾客 创造出有价值的结果。
流程所具有的三个要素：
以顾客的需求为导向； 一组不受部门边界束缚的综合起来的活动； 产生予顾客有价值的结果。
动作
动作
动作
确定组织或部门的核心竞争流程
原则：
1、 是 一 个 贯 穿 组 织 部 门 的 流 程 ； 2、 是 核 心 竞 争 流 程 ， 具 有 战 略 重 要 性 ； 3、 必 须 有 而 且 可 以 由 一 个 人 全 权 负 责 。
所以，划分几个端到端的竞争流程，将取决于流程 的复杂程度、管理者的能力，以及重要性。它是可以随 着企业的不同发展阶段变化的。
流程审计与财务审计
财务审计
对财务收支、经济活动的合规性、合法性、效益性的审计； 对各项资金的管理、使用效果的审计。 目前由审计部负责
流程审计
对主要业务流程进行审计和监督，评价各流程体系监控要素的 健全性、合理性和有效性； 发现流程体系中存在的问题并提出改进建议； 协助业务部门设计流程的监控点。 目前由流程优化管理部和研发体系流程优化管理处负责
IBM核 心 流 程 体 系 的 变 迁
e -p ro c u re m e n t
ib m .c o m
e -c a re
集成产品开发
集成供应链
采购
制造
供 供
客户关系管理
财务 人力资源
e -c o m m e rc e
订单履行
客 客
流程的的细化和分解：集成供应流程体系价值链框架
辅助流程 基本流程
质量体系管理 制造工程
工艺与品质保障系统
成本控制
记录财务信息
成本控
内部调动
培训员工
绩效的评估
任务布置（定岗定编）
员工关系协调和人事投诉处理
IT 应 用 维 护
IT 运 作
计划生产
版本切换 维 护 B O M /E C O 销售预测 销 售 订 单 （ O E） M DS
DHale Waihona Puke PM PSM RP
CRP 计划统计 材料替代 废弃料、过时料库 存分析 呆滞库存分析 管理备件库存
南京研究所项目经理培训
流程审计和流程优化
目录
流程审计方法论 流程审计和流程优化 流程优化
目录
单击此处键入项目列表文本 流程审计方法论
审计的基本概念 业务流程的基本概念 流程审计的程序与方法 流程审计的项目管理
C ,W.尚 德 尔 ： 审 计 是 人 类 为 了 建 立 对 某 种 标 准 的 遵 循 性 而 进 行 的评价过程，其结果是得出一种意见（或结论）。
组织的独立性
董事会
公司管理部门之上，向董事会负
责；
总经理
各 职 能 管 理 部 门 之 上 ， 向 CEO负 责；
财务副
其他副
总经理
总经理
财 务 部 门 内 部 设 置 ， 向 CFO负 责 ；
内部审
计首长
财务经理
主计长
人员的独立性
独立、客观、正直是审计人员的基 本职业道德；
参与业务不应影响审计的独立性；