2020年西南财经大学金融硕士考试科目及真题分析

2020年西南财经大学金融硕士考试科目及真题分析考试科目101思想政治理论204英语二303数学三431金融学综合参考文献1．《金融学》，黄达主编，中国人民大学出版社，第二版2．《公司理财》（第8版）斯蒂芬.罗斯等，机械工业出版社3. 《金融硕士大纲解析-考点与真题》，团结出版社，2013年版真题分析1、复习指导：理解中央银行在金融监管中的重要性。

本章的时事性很强，例如巴塞尔协议等，既是实事的热点，有事考察的重点。

需要在掌握金融监管理论的基础上，重点掌握对金融机构的监管，经常考主观题目。

2、重要概念：中央银行的独立性，金融监管，资本充足率，巴塞尔协议，存款保险制度，CAMELS等级制度，银行业动态拨备，宏观审慎监管，监管套利，监管溢出练习题一、单项选择题1、中央银行的产生商业银行。

A、早于B、同时C、晚于D、不一定2、中央银行作为国家银行，它代理国库，集中。

A、银行存款B、企业存款C、个人存款D、国库存款3、下列最能体现中央银行是“银行的银行”。

A、发行货币B、最后贷款人C、代理国库D、集中存款准备金4、真正最早全面发挥中央银行职能的是。

A、英格兰银行B、法兰西银行C、德意志银行D、瑞典银行5、中央银行的负债是指哪项？A、由政府和个人持有的中央银行的债权B、由政府和社会各集团持有的中央银行的债权C、由社会各集团，家庭个人所持有的中央银行的债权D、由社会各集团，家庭个人所持有的对中央银行的债权二、判断题巴塞尔协议规定，银行的资本对风险加权化资产的标准比率为4%。

（）三、简答题1、为什么说中央银行是“银行的银行”？2、什么是金融监管？简述金融监管对一国经济、金融运行的重要意义。

3、骆驼评级制度4、试述中央银行在现代经济中的作用。

5、在探讨中央银行与政府关系中，以美联储系统的模式为例，谈谈你对中央银行独立性的看法。

6、试对单一的全能机构监管体制与多重机构监管体制进行比较分析。

7、什么是央行宏观审慎监管？8、谈谈国际金融监管改革对我国的启示。

9、什么是布雷顿森林体系？参考答案一、单项选择题1、C2、D3、B4、A5、D二、判断题×三、简答题1、答案要点：说中央银行是银行的银行：其一是指中央银行从事“存、放、汇”银行业务的对象是商业银行和其他金融机构；其二中央银行通过“存、放、汇”业务对商业银行和其他金融机构的业务经营活动施以有效影响，以充分发挥金融管理职能。

具体体现在：集中存款准备金，最终的贷款人，组织全国清算。

2、答案要点：中央银行的职能是中央银行性质的具体体现。

其职能可简要概括为以下三类：(1)宏观调控职能，运用自身特有的金融手段对货币和信用进行调节和控制，进而影响和干预国家宏观经济，以实现预期的货币政策目标。

(2)金融管理职能，为维护金融体系的安全和稳定，对各银行和金融机构以及相关金融市场的运行等进行检查监督、管理控制。

(3)金融服务职能，向政府机关、银行及非银行金融机构提供资金融通、划拨清算、代理业务等方面的服务。

3、答案要点：“骆驼”评级体系是目前美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。

因其五项考核指标，即资本充足性（Capital Adequacy）、资产质量（Asset Quality）、管理水平（Management）、赢利水平（Earnings）和流动性（Liquidity），其英文第一个字母组合在一起为“CAMEL”，正好与“骆驼”的英文名字相同而得名。

“骆驼”评级方法，因其有效性，已被世界上大多数国家所采用。

当前国际上对商业银行评级考察的主要内容包括资本充足率及变化趋势、资产质量、存款结构及偿付保证、赢利状况、人力资源情况等五个方面基本上未跳出美国、“骆驼”评级的框架。

“骆驼”评级体系的主要内容是通过对金融机构“资本的充足程度、资产质量、管理水平、赢利水平和流动性”等五项考评指标，采用五级评分制来评级商业银行的经营及管理水平（一级最高、五级最低）。

其分析涉及的主要指标和考评标准是：第一，资本充足率（资本/风险资产），要求这一比率达到6.5%〜7%；第二，有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15%;第三，管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力；第四，净利润与赢利资产之比在1%以上为第一、二级，若该比率在0〜1%之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级；第五，随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力，流动性强为第一级、流动性资金不足以在任何时候或明显不能在任何时候满足各方面的需要的分别为第三级和第四级。

在上述基础上如果综合评级很满意或比较满意的则为第一级或第二级，不太满意和不满意的分别为第三级、第四级，不合格的为第五级。

对一、二级，银行监管当局一般对其今后发展提出希望性的建议；对三级，银行监管当局要发出正式协议书、由被考评行签署具体计划和措施；对四、五级，银行监管当局则发出“勒令书”，命令银行应该做什么、必须做什么和停止做什么，这是一种最严厉的管理措施。

“骆驼”，评级体系的特点是单项评分与整体评分相结金、定性分析与定量分析相结合，以评级风险管理能力为导向，充分考虑到银行的规模、复杂程度和风险层次，是分析银行运作是否健康的最有效的基础分析模型。

4、答案要点：中央银行在现代经济中的作用可从以下几个方面论述：(1)现代经济发展的推动机。

(2)国家调节宏观经济的工具。

(3)社会经济和金融运行的稳定器(4)提高经济、金融运转效率的推进器。

5、答案要点：美联储作为美国的中央银行独立于政府之外，直接对国会负责，可以独立制定货币政策，政府不能直接对其发布命令指示，也不干预货币政策的实施，发生矛盾时只能协商解决，因而被称之为独立型中央银行。

但它不能完全独立与政府之外，其业务活动不能脱离国家社会经济发展总目标的要求，政府会采取不同形式对中央银行加以控制，其所谓的独立性只是相对的。

中央银行的货币政策主要目标只能是稳定货币和维护全国经济金融的正常秩序，而任何一国的政府的目标都是多重的，除稳定通货外，还必须实现经济发展，完善社会保障，维持企业生存，增加居民收入和税收等。

中央银行的单一目标和政府多重目标处于经常性的矛盾状态，政府的多重目标往往会取代中央银行的单一目标，为使货币政策的贯彻执行更有效，提高央行的相对独立性，必须通过加强中央银行相对独立性的法律地位来解决。

6、答案要点：单一全能监管的优势：(1)在金融机构日趋多样化，传统的职能分工趋于消失的情况下，单一的全能监管机构能更有效的监督这些机构的经营，更好的察觉不同业务部分存在的支付危机。

(2)由于规模经济，监管机构数目越少成本越低，对被监管者也是如此。

(3)对以防范风险为基础的监管，单一机构更具有一致性和协调性，有效利用监管资源，提高监管效率。

单一全能监管的劣势：（1）在实践中，单一全能监管并不一定比多重监管机构目标明确，监管更为有效。

（2）各金融机构的传统分工趋于消失，并不意味都形成了全能经营模式，银行业、证券业和保险业仍会保持重要区别，三者风险性质不同，需不同方法审慎监管。

（3）单一全能监管机构权力巨大可能产生官僚主义，反应迟缓，存在潜在的道德风险，甚至可能产生规模不经济。

所以上分析表明，不同的监管结构都存在各自不同的利弊，对其选择应主要取决于本国金融法制结构、传统、政治环境和国家大小。

7、答案要点：宏观审慎管理的核心，是从宏观的、逆周期的视角采取措施，防范由金融体系顺周期波动和跨部门传染导致的系统性风险，维护货币和金融体系的稳定。

作为危机后国际金融管理改革的核心内容，国际社会强化宏观审慎政策的努力已取得积极进展，初步形成了可操作的政策框架金融危机爆发以来，主要经济体和国际组织都在积极探索拓展新的宏观调控和系统风险管理工具，比较有代表性的就是宏观审慎管理。

人民银行发布2009年第三季度中国货币政策执行报告，指出下一阶段主要政策思路之一是逐步建立起宏观审慎管理的制度并纳入宏观调控政策框架，发挥其跨周期的逆风向调节功能，保持金融体系稳健，增强金融持续支持经济发展的能力。

从政策工具来讲，要求金融机构实施逆周期的最低资本要求和资本缓冲，并采取更为稳健的拨备方法，以增强金融体系抵御风险的能力，平滑跨周期的贷款投放和经济波动。

从跨机构来看，宏观审慎管理要考虑不同机构间相互影响导致的系统性风险，通过加强对具有系统重要性的金融机构监管、改进对交易对手的风险计量和控制等来维护金融体系的整体稳定。

当前，中国实行数量型和价格型相结合的金融宏观调控模式，中央银行既重视利率等价格型指标变化，也重视货币信贷增长状况，并运用信贷政策、差别准备金、调整按揭成数等手段加强宏观审慎管理，注重通过窗口指导等方式加强风险提示，取得了较好效果8、答案要点：（1）更加重视对金融市场的全面监管：国际金融监管改革方案把实行全面监管摆到突出位置。

对于我国而言，监管机构对金融市场的监管基本实现了全面覆盖，但有效性和针对性还有待加强。

因此，我国应重点加强以下方面：加强对各类金融机构和金融产品的监管，防止出现监管盲区；加强对金融衍生品的监管；加强对中介机构的监管。

（2）更加重视防范金融业的系统性风险：随着现代金融体系日益复杂，系统性风险越来越成为金融稳定的重要威胁，本次全球金融危机再次验证了这一点。

就我国金融业来看，需要构建与防范系统性风险相适应的监管模式，推进金融监管由机构监管向功能监管转变，加强不同监管部门之间的协调。

（3）更加重视保护金融消费者利益：消费者的信心是金融业持续健康发展的基础。

当前我国金融市场还存在一些损害消费者利益的行为。

因此必须对金融产品和金融机构实行严格监管，增加市场交易行为的透明度。

（4）更加重视通过金融创新提高金融业竞争力：监管机构对金融创新的监管过于松散甚至缺位是金融危机爆发的重要原因之一。

但与国际上的金融创新过度不同，我国金融业目前创新还明显不足，导致金融产品的服务的供给不足，难以满足消费者的需求。

因此我国应立足国情，在控制风险的前提下，积极推进金融创新。

（5）更加重视对金融机构的分类监管：国际上的金融分类监管理念对我国金融监管也有积极的借鉴意义。

我国金融监管体系的建设需要根据金融发展的需要和金融市场，机构，产品的风险水平，采取不同强度的监管措施，完善多层次的监管体系。

9、答案要点：布雷顿森林体系产生的背景：在第二次世界大战后期，由于美国在世界经济危机和二次大战后登上了资本主义世界盟主地位，美元的国际地位因其国际黄金储备的实力得到稳固，1944年4月达成了反映怀特计划的“关于设立国标货币基金的专家共同声明”。

主要内容：第一，美元与黄金挂钩。