商业银行风险及防范
商业银行存在的风险及规避风险的方法

商业银行存在的风险及规避风险的方法引言概述:商业银行作为金融体系中的核心机构,承担着为经济主体提供融资、支付结算、风险管理等重要职能。
然而,商业银行在履行这些职能的过程中也面临着各种风险。
本文将探讨商业银行存在的风险,并提出规避这些风险的方法。
一、信用风险1.1 不良贷款风险商业银行在贷款过程中,存在借款人无力偿还贷款的风险。
为规避这一风险,商业银行可以采取以下措施:1.1.1 加强贷前审查商业银行应加强对借款人的信用评估,综合考虑其还款能力、还款意愿、担保条件等因素,确保贷款风险可控。
1.1.2 建立风险管理体系商业银行应建立健全的风险管理体系,包括风险评估、风险监控、风险预警等环节,及时发现和应对不良贷款风险。
1.2 信用违约风险商业银行在与其他金融机构、企业等进行交易时,存在对方违约的风险。
为规避这一风险,商业银行可以采取以下措施:1.2.1 建立合作火伴评估机制商业银行应对与其合作的金融机构、企业进行评估,综合考虑其财务状况、经营能力、信用记录等因素,选择可靠的合作火伴。
1.2.2 控制风险暴露度商业银行应控制与某一特定金融机构、企业的交易规模,分散风险,降低信用违约风险的影响。
1.3 信用评级风险商业银行在进行信用评级时,存在评级不许确的风险。
为规避这一风险,商业银行可以采取以下措施:1.3.1 引入第三方评级机构商业银行可以委托第三方评级机构对借款人进行评级,减少自身评级风险。
1.3.2 建立内部评级模型商业银行可以建立内部评级模型,提高评级准确性,降低信用评级风险。
二、流动性风险2.1 资金流动性风险商业银行存在资金流动性不足的风险,导致无法按时履行支付和债务偿还义务。
为规避这一风险,商业银行可以采取以下措施:2.1.1 建立合理的资金管理机制商业银行应根据业务规模和风险承受能力,制定合理的资金管理政策,确保资金充裕。
2.1.2 多元化融资渠道商业银行应通过多元化融资渠道,如发行债券、吸收存款等方式,增加资金来源,降低资金流动性风险。
商业银行的经营风险及防范

商业银行的经营风险及防范摘要随着社会经济的不断发展,金融危机、泡沫经济等使得我国商业银行在其经营过程中面临着更多的风险和挑战。
由于金融行业的特殊性,对于商业银行而言,一着不慎就可能面临破产风险,所以研究商业银行经营风险管控具有重要意义。
本文基于商业银行现有经营模式和业务范围,对现有风险模式进行分析,并就产生原因进行深入探讨,深度挖掘商业银行规避风险的方法,为银行的风险管控提出一些建议和意见。
关键词:商业银行经营风险管理控制1。
商业银行经营风险的含义和特征1.1商业银行经营风险的含义所谓商业银行经营风险,首先要明确商业银行,区别于中央银行等,是营利为目的的,经营多种金融产品和资金类别的组织机构。
因为经营产品和服务范围较广,在其服务过程中承担较大的风险,因为经营风险的发生从而导致了银行损失,这一过程叫做商业银行经营风险。
1.2商业银行经营风险的特征1。
2.1经营风险具有一定的隐蔽性风险的特性之一就是不确定,对于商业银行的经营而言,风险也就具备了一定的隐蔽性,很难及时发现并根除.笔者通过对商业银行运营过程的研究发现,很大程度上,商业银行面临的风险多数是可避免的、人为原因造成的,但是,尽管可避免,但是很多时候银行对于市场情况等的忽视会导致难以发现隐藏在现有经营模式下风险的发生:商业银行以营利为最终目的,一方面,银行为了增加获利,会根据当前市场情况、消费者心理等不断推出新的金融产品或者服务,但是在经济快速发展的今天其形式不断变化,银行自身很难准确判断市场情况;另一方面,我国现有商业银行管理模式相关的法律法规还不够完善,银行在激烈的竞争中,要不断创新发展,但是一着不慎就有可能面临破产风险,这是难以承受的,且国家法律法规保护力度不够,银行破产后何去何从也没有确切的说明,一般情况下不会发生,但是对于商业银行却是潜在的威胁,很难及时意识到。
1。
2。
2经营风险具有集中性通过研究发现,商业银行尽管金融产品和服务种类众多,即营利模式有多种选择.但是,这些产品或者服务在我国当前的金融大背景下,其融资模式单一固定,而银行想要进一步营利就只有通过大量融资的途径,间接融资和直接融资相结合的模式,导致了其风险集中,一旦发生泡沫经济等经济危机,银行必然无法进行调整。
商业银行风险防范措施

商业银行风险防范措施引言:商业银行作为金融系统中的重要组成部分,承担着储蓄、贷款、支付结算等重要的金融功能。
然而,商业银行自身也面临着各种各样的风险。
为了保障资金安全、维护金融秩序以及提升金融服务质量,商业银行必须制定和实施一系列的风险防范措施。
本文旨在对商业银行风险防范措施进行详细阐述,以探讨如何提升其风险防范水平。
一、信息安全防范信息安全是商业银行最基本的安全问题,也是最容易受到攻击的方面。
商业银行应采取以下防范措施:1.建立完善的信息安全管理制度,确保信息的安全保存和传输。
2.加强对员工的信息安全教育培训,提高员工的安全意识和防范能力。
3.加强网络安全建设,使用安全防护设备和技术,进行网络攻击检测和防范。
4.建立合理的权限管理制度,严格控制对敏感数据和系统的访问权限。
二、风险管理和内部控制商业银行需要建立完善的风险管理和内部控制体系,以防范各类风险,包括市场风险、信用风险和操作风险等。
具体措施如下:1.制定明确的风险管理策略和制度,建立风险防控的机构和流程。
2.建立全面的风险评估和监测体系,及时识别和管理各类风险。
3.加强风险监测和预警,建立风险防控的技术和手段,及时采取相应措施进行风险处置。
4.加强内部控制,完善各项管理制度,防范不法分子的入侵和内部人员的不端行为。
三、反洗钱及反恐怖融资商业银行作为金融机构,必须积极履行反洗钱和反恐怖融资的责任,以维护金融秩序和社会稳定。
以下是相关的防范措施:1.建立严格的客户身份识别制度,核实客户的身份和交易信息,确保合规性。
2.加强风险评估和监测,警惕可疑交易和异常资金流动,主动报送相关信息给监管部门。
3.加强员工培训,提高员工的反洗钱和反恐怖融资意识和知识水平。
4.加强与监管机构和执法部门的合作,开展情报共享和信息交流,共同打击洗钱和恐怖融资活动。
四、灾备和业务连续性管理商业银行的业务连续性是其运营的关键,一旦遭遇自然灾害或其他意外事件,将对银行资金安全和金融秩序产生影响。
商业银行客户经理存在的风险及防范

商业银行客户经理存在的风险及防范商业银行客户经理在日常工作中承担着重要的责任和角色。
他们负责与客户互动,开展业务,并代表银行达成交易。
然而,客户经理职位也面临一些潜在风险,包括道德风险、操作风险和安全风险。
本文将探讨这些风险,并提供防范措施以减轻潜在风险的影响。
1. 道德风险道德风险是客户经理面临的首要风险之一。
他们经常接触客户的敏感信息,并有权处理客户账户中的资金。
在处理这些事务时,客户经理可能面临道德诱惑和诚信问题。
为了防范道德风险,商业银行可以采取以下措施。
首先,加强员工培训,提高他们对职业道德的认识。
这包括关于处理敏感信息和处理客户资金的道德准则。
其次,建立和监督内部控制制度,确保员工行为符合道德规范。
最后,建立匿名举报机制,鼓励员工报告任何不当行为,以防止内部腐败现象。
2. 操作风险操作风险是商业银行客户经理面临的另一个主要风险。
这包括错误的处理交易、内部失职、系统故障和技术问题等。
为了避免操作风险,银行应加强内部控制和风险管理。
首先,确保业务流程和操作规范的标准化,并对员工进行培训以确保他们了解正确的操作流程。
其次,建立有效的交易系统和技术支持,减少人为错误的机会。
此外,客户经理需要保持高度警惕,定期审查和核对自己处理的交易,及时发现潜在的问题,并及时报告以采取防范措施。
3. 安全风险商业银行客户经理还承担着保护客户和银行资产的责任。
然而,安全风险如网络攻击、诈骗和信息泄露可能会对客户经理和他们负责的账户造成严重威胁。
为了保护机密信息和减少安全风险,商业银行应加强网络安全措施。
这包括建立完善的网络防火墙、安全认证和身份验证系统,以及定期测试和评估网络安全性。
此外,银行还可以加强员工安全意识培训,确保他们了解并遵守安全规范和政策。
综上所述,商业银行客户经理存在着一些风险,包括道德风险、操作风险和安全风险。
为了减轻潜在风险的影响,商业银行应该加强员工培训,建立和监督内部控制制度,并加强网络安全措施。
商业银行会计风险分析及防范-以建设银行为例

商业银行会计风险分析及防范-以建设银行为例一、商业银行会计风险分析商业银行会计风险主要指银行在业务过程中,可能面临的会计风险,包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
这些风险可能会对银行的盈利能力、偿债能力和运营稳定性产生影响。
1. 信用风险信用风险是指金融机构在交易过程中,因对方违约或不良资产等原因遭受的损失。
建设银行在风险管理上采取了一系列措施,采用多元化风险管理方法,根据不同的业务类型、贷款类型、客户信用水平等来定期评估信用风险。
2. 市场风险市场风险是指金融机构因投资交易、资产管理等活动,受到市场波动、利率、汇率变动等原因所带来的风险。
建设银行在市场风险管理方面,建立了完善的风险管理体系,采用科学的风险计量和风险监控方法,对业务风险进行分类管理和监测,从而控制市场风险。
3. 操作风险操作风险是指金融机构因内部操作失误、系统故障、管理薄弱等原因所面临的风险。
建设银行加强内部控制,建立健全的规章制度和操作流程,同时具有完善的内部监控体系和合规管理机制,控制操作风险。
4. 流动性风险流动性风险是指金融机构无法及时兑现资产或支出流动资金的风险。
建设银行在流动性管理方面加强监测和控制,建立了风险指标监测和提前预警机制,加强了资金运营和流动性管理,保障了流动性的稳定性。
二、商业银行会计风险防范-以建设银行为例1. 建立完善的风险管理机制建设银行建立了不同业务风险管理制度并分类管理,包括信用风险管理制度、市场风险管理制度、操作风险管理制度、流动性风险管理制度等。
2. 严格的信用风险评估建设银行采用评级制度和贷款管理制度,对客户信用状况、还款能力等进行评估,建立了风险管理档案,实现了风险评级和风险预警等工作。
3. 建立健全的市场风险监测机制建设银行采用先进的市场风险测量和监测体系,实行日报表和月度报表发布制度,对金融市场波动风险进行及时控制和管理。
4. 加强内部监管与控制建设银行通过建立内部监管机制,对操作风险、流动性风险进行监测,实现了对操作风险和流动性风险进行有效控制。
商业银行信用卡业务风险分析及防范对策

商业银行信用卡业务风险分析及防范对策
一、风险分析:
1、市场风险
信用卡业务受市场环境、经济形势和社会风气影响较大,市场
风险随市场情况的好坏而变化。
如经济萧条时,客户逾期、拖欠信
用卡透支款增多,信用卡业务的不良资产比例也随之上升。
2、信用风险
信用卡是一种开放式授信业务,客户透支信用额度,需要对客
户的还款能力、履约能力进行评估。
未能准确判断客户的信用风险,可能导致不良资产增多,信用卡机构的损失增加。
3、操作风险
信用卡业务操作繁琐、程序复杂,在业务操作过程中若管理不
当或人为错误,容易造成损失或漏洞被恶意利用,导致经济损失。
4、法律风险
信用卡业务涉及的法律法规较多,若信用卡机构未严格遵守相
关规定或存在不合法经营行为,将承担相应法律责任。
二、防范对策:
1、建立风险管理制度
建立完善的信用卡风险管理制度,包括风险评估、审批流程、
风险控制、风险监控等环节,将风险管理纳入日常经营中。
2、加强内部控制
对信用卡业务实行有效的内部控制,严格按照操作规程操作,
防止经营流程中出现恶意行为或漏洞;并不定期加强安全技术检查,如系统安全、数据安全等。
3、优化信用风险管控手段
建立可靠的信用评估体系、完善的信用报告、信贷审批模型等
供参考,时时监控客户的信用变化,最大程度避免信用风险。
4、完善法律合规管理
信用卡机构应建立健全的合规管理体系,理解和遵守相关法律
法规,在业务操作中严格遵守相关规定,做到经济效益与合规管理
相统一。
同时,进行风险意识和法律法规意识教育,防止员工违规
操作或发生违规事件。
商业银行财务风险成因及防范

商业银行财务风险成因及防范商业银行作为金融体系中重要的组成部分,承担着存款、贷款、支付结算和风险管理等重要职能。
在履行这些职能的过程中,商业银行不可避免地会面临各种各样的财务风险。
这些财务风险可能来自于外部市场环境的变化,也可能来自于银行自身经营管理的不善。
为了有效预防和化解这些财务风险,商业银行需要采取一系列的风险管理措施。
本文将从贷款财务风险、市场风险、信用风险和流动性风险等方面探讨商业银行财务风险的成因及防范措施。
一、贷款财务风险成因及防范贷款财务风险是商业银行经营贷款业务的风险之一,其成因主要包括信用风险、担保风险和管理风险等。
首先是信用风险,商业银行在贷款过程中可能会面临借款人违约、信用评级下降等风险,导致贷款违约损失。
其次是担保风险,商业银行在办理担保贷款时,如果抵押物价值下降或清算难度大,也可能造成财务损失。
最后是管理风险,商业银行在内部控制、审查审核及风险定价等方面存在疏漏,也会给贷款业务带来潜在的风险。
为了有效防范和化解贷款财务风险,商业银行可以采取以下措施:首先是健全信用评级体系,建立科学的客户信用评级模型,对借款人进行全面评估,提前警示潜在风险。
其次是加强担保管理,商业银行在办理担保贷款时应严格把关,对抵押物进行充分评估,确保其价值稳定。
最后是加强内部管理,商业银行需要建立健全的内部控制制度,规范贷款审查审核程序,加强风险定价管理,提高对贷款风险的识别和应对能力。
通过以上措施的实施,商业银行可以有效降低贷款财务风险,保障资产安全。
市场风险是商业银行面临的另一个重要财务风险,主要包括利率风险、汇率风险和股票市场风险等。
首先是利率风险,商业银行在进行利率套期保值或资产负债管理时,可能会面临市场利率波动导致的资产负债错配和损失。
其次是汇率风险,商业银行在进行外汇买卖或跨境贸易融资时,可能会面临汇率波动风险,导致外币资产负债错配和损失。
最后是股票市场风险,商业银行在进行股票投资或代客理财时,可能会受到股票市场价格波动的影响,导致投资损失。
商业银行存在的风险及规避风险的方法

商业银行存在的风险及规避风险的方法一、商业银行存在的风险1.信用风险:商业银行在贷款、债券投资等业务中存在借款人或债务人无法按时偿还本金和利息的风险。
2.市场风险:商业银行在证券投资、外汇交易等业务中存在市场价格波动导致的资产价值损失风险。
3.流动性风险:商业银行在资金流入和流出不平衡时,可能无法及时满足客户的提款需求,导致流动性风险。
4.操作风险:商业银行在日常运营中可能出现的内部失误、欺诈行为、系统故障等导致的损失风险。
5.法律风险:商业银行在法律法规变化或诉讼纠纷等方面存在的风险。
6.声誉风险:商业银行在经营过程中可能因为恶意传闻、不当行为等导致声誉受损的风险。
二、规避商业银行风险的方法1.建立有效的风险管理体系:商业银行应建立完善的内部控制和风险管理体系,包括设立独立的风险管理部门,制定风险管理政策和流程,进行风险评估和监测,并及时采取相应的风险控制措施。
2.加强信贷审查和风险评估:商业银行应加强对借款人的信用调查和贷款审查,确保借款人具备还款能力和意愿。
同时,对不同类型的借款人进行风险评估,根据评估结果确定贷款额度和利率。
3.分散风险:商业银行应通过分散投资组合、分散贷款业务等方式降低风险集中度,避免过度依赖某一行业或某一客户,减少单一事件对银行的影响。
4.控制杠杆比率:商业银行应控制自身的杠杆比率,避免过度借贷和过度杠杆化,以减少财务风险。
5.加强内部控制和合规管理:商业银行应建立健全的内部控制制度,确保业务操作的合规性和规范性。
加强对员工的培训和监督,防止内部失误和欺诈行为。
6.建立流动性管理机制:商业银行应建立流动性管理机制,包括合理的资金筹集和运用规划,确保在资金供给紧张时能够及时满足客户的提款需求。
7.积极应对市场风险:商业银行应加强对市场风险的监测和预警,制定相应的风险控制策略。
同时,要加强对外汇市场、股票市场等的研究和分析,做好投资决策。
8.加强合规风险管理:商业银行应密切关注法律法规的变化,及时调整业务模式和运营策略,确保合规经营。
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主要内容➢银行风险概述(信用风险、市场风险、操作风险、信誉风险等)➢全面风险管理一般信贷业务风险及防范案例分析银行风险概述➢风险定义银行风险概念主要特征主要种类银行风险概述➢风险定义:从经济学的角度讲,风险是指未来的消极结果或损失的可能性。
✓两层含义:一是未来可能产生的;二是产生损失的可能性。
✓三个要素:一般由风险因素、时间和结果三个要素构成。
银行风险概述➢银行风险概念:银行在经营活动中,由于各种不确定性因素导致其损失或盈利能力下降的可能性。
➢银行风险特征✓客观性:银行作为信用中介,客观上面临信息不对称性✓隐蔽性:即期风险可能被借新还旧、收回再贷、以贷收息等方式掩盖,被行政干预或政府特权掩盖✓扩散形:自身风险可能影响到储户和投资者,同时银行很大程度上创造信用、放大信用,数量倍数扩散。
“ 房利美” 和“ 房地美”✓加速性:银行风险爆发,影响广,“ 马太效应”✓可控性:通过一定的事前识别、分析、可以预测和防范,尽量降低风险。
同时,金融监管加强,也可以在一定程度上防范和控制风险。
银行风险概述➢风险种类:依据巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》和《巴塞尔辛资本协议》,分8大类。
✓信用风险:也称违约风险,指借款人无法按协议偿还本息而导致银行遭受损失的可能性,是商业银行面临的主要风险之一。
存在银行资金的发放、投资或其他的风险敞口,反映在表内或表外。
目前我行商业银行的核心业务仍是信贷业务,信贷业务的主要风险表现形式是信用风险。
对信用风险的识别、防范和控制对商业银行的经营成果有着决定性的影响。
主要体现在贷前、贷中、贷后各环节。
银行风险概述➢风险种类:✓市场风险:因市场价格(主要指利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而是银行的表内外业务发生损失的可能性。
市场风险主要体现在交易类业务中。
银行风险概述➢银行风险种类:✓操作风险:由于银行内部存在不完善或有问题的程序、员工、信息技术及外部事件导致损失的风险。
操作风险存在于银行业务和管理的各个环节。
目前主要体现在:•执行外管政策的合规风险。
“热钱”的流入问题及外管政策的执行。
•资产管理业务的操作风险•营业及办公场所的强盗风险。
网点的安防系统建设及管理•IT风险事件。
制度上合理按排,制定完善应急处理预案,确保系统正常运行。
•信贷业务领域的合规风险•执行税务政策的合规风险银行风险概述➢银行风险种类:✓流动性风险:银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资,即当银行流动性不足时,它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金,从而影响其盈利水平的可能性。
可能是由信用风险、流动性风险、操作风险等风险源所造成的,银行最终陷入流动性风险中。
银行风险概述➢银行风险种类:✓国家风险。
✓声誉风险。
信托计划资金代收付业务✓法律风险。
银行全面风险管理➢风险管理➢全面风险管理的必要性➢全面风险管理体系➢全面风险管理方法银行全面风险管理➢风险管理风险管理是商业银行保持流动性、安全性和效益性的前提,是商业银行经营发展的永恒主题。
在日益复杂的国际、国内经济和金融环境下,能否实施有效的风险管理是衡量商业银行核定竞争力的重要尺度。
银行全面风险管理➢全面风险管理的必要性银行各种风险不是绝对的、孤立的,各种风险之前有着内在的联系。
如操作风险控制水平的提升可在一定程度上防范信用风险的发生。
从国际银行业风险管理发展历程上看:✓20世界80年代初期,由于受债务危机影响,普遍关注信用风险的防范和管理,《巴塞尔资本协议》是这一阶段主要成果。
对不同类型资产规定不同权重量化风险。
✓20世纪90年代,衍生金融工具的发展,市场风险突出。
1997年亚洲金融危机爆发,巴林银行倒闭、大和银行及美国资本公司损失等大案,使人们开始关注市场风险。
开始设置市场风险和信用风险的综合模型。
✓21世纪初,2007年美国次贷危机爆发引发新一轮国际金融危机,进一步暴露衍生产品的缺陷和监管的缺失。
对全面风险管理敲响了警钟。
银行全面风险管理➢全面风险管理的必要性•随着全球金融一体化进程的加快, 商业银行面临的经营风险日益复杂, 风险管理不仅影响着商业银行的经营业绩, 而且决定着商业银行的生死存亡。
此次席卷全球的金融危机使业内人士进一步认识到:造成银行经营管理损失的不再是由单一风险造成,而是由信用风险、市场风险和操作风险等多种风险因素交织共同作用造成的。
因此,一家银行全面风险管理能力的高低,将是评判这家银行核心竞争力的行业标准。
银行全面风险管理➢全面风险管理的必要性巴塞尔委员会在《新资本协议框架完善建议》中指出:“本次金融危机中,贝尔斯登、雷曼兄弟乃至花旗银行等没有遵循稳健财务判断和审慎风险管理的基本原则,风险偏好日趋激进,高风险业务在收入中占比迅速增加,过高的财务杠杆最终使风险总量超越了自身能够承受的限度。
”前车之鉴后车之师,危机之后,各大银行都普遍接受了稳健的风险文化。
全面风险管理理念不仅贯穿于全行各个层级和前、中、后台等各环节,还要使风险管理领域覆盖经营管理过程中面临的各种实质性风险;不仅包括信用、市场、操作风险,而且包括战略、声誉、流动性、集中度等风险。
进一步完善风险量化技术、及时识别信用结构产品中蕴涵的巨大风险,成为今后风险管理的重要趋势。
银行全面风险管理➢全面风险管理的体系✓管理组织架构✓岗位职责✓业务及管理流程✓管理工具(内部评价模型)•风险识别•风险计量:巴塞尔新资本协议(基本指标法、标准法、高级计量法)•风险评价与决策•风险处理✓考评奖罚体系:RAROC 、EV A一般信贷业务风险与防范我国商业银行的核心业务仍然是信贷业务,信贷业务的主要风险主要表现在信用风险。
对信用风险的识别、防范和控制对商业银行的经营成果有着决定性的影响。
由于村镇银行一般信贷业务的主要对象是小企业,以下主要以小企业为主进行分析。
一般信贷业务风险与防范➢贷前调查➢审查审批➢贷后管理➢整体风险识别一般信贷业务风险与防范➢贷前调查•了解股东或企业实际控制人资信状况(1 )调查了解小企业及其业主、主要股东个人的信用情况。
(2 )企业实际控制人及其家庭的主要资产、负债及日常生活开支等情况。
(3 )企业实际控制人及其家庭成员的住房信贷、消费贷款、经营性贷款、信用卡透支等情况,掌握其在金融机构未清偿债务状况。
一般信贷业务风险与防范➢贷前调查•多渠道解决信息不对称问题多渠道了解企业经营状况是确保小企业信息对称的主要手段,调查人员应通过各种方式了解包括政府及其相关部门、行业协会、上下游客户、竞争对手、会计及评估事务所与企业相关数据,查询人行征信系统,并与企业经营状况进行比对。
一般信贷业务风险与防范➢贷前调查•多渠道解决信息不对称问题(1)政府及其相关部门:走访工商、技监、税务、房管、土管,必要时候走访法院、海关,了解企业依法合规经营情况,房地产产权情况;走访发改局、经贸局、中小企业局等单位,了解企业发展情况。
(2)行业协会:了解企业在当地行业中的地位、竞争优势、行业大致平均盈利能力、行业风险状况及税负水平。
(3)上下游客户:了解企业合同履行情况、付款信誉、应收帐款质量、产品品质及售后服务。
(4)竞争对手:了解其对借款企业的经营管理水平、行业影响力、竞争优劣势评价。
(5)会计及评估事务所:了解企业的财务状况、财务管理能力。
一般信贷业务风险与防范➢贷前调查•多渠道解决信息不对称问题(1)政府及其相关部门:走访工商、技监、税务、房管、土管,必要时候走访法院、海关,了解企业依法合规经营情况,房地产产权情况;走访发改局、经贸局、中小企业局等单位,了解企业发展情况。
(2)行业协会:了解企业在当地行业中的地位、竞争优势、行业大致平均盈利能力、行业风险状况及税负水平。
(3)上下游客户:了解企业合同履行情况、付款信誉、应收帐款质量、产品品质及售后服务。
(4)竞争对手:了解其对借款企业的经营管理水平、行业影响力、竞争优劣势评价。
(5)会计及评估事务所:了解企业的财务状况、财务管理能力。
一般信贷业务风险与防范➢贷前调查•搜集企业资料验证经营真实性(1 )企业购销合同;(2 )前12 个月水电费和其他公用事业收费清单;(3 )近三年年度纳税清单及前六个月纳税详单;(4 )主要原辅材料、燃料清单及单耗情况;(5 )前6 个月主要产品品种、产量、主要原材料、燃料单耗、存货进出库记录、运输单据;(6 )企业主要生产设备、设备技术水平、利用率等。
分行业有所差异,制造业水电费,但物流信息等行业不需要。
一般信贷业务风险与防范➢审查审批✓行业政策的合规性✓贸易背景的真实性✓现金流量的充足性一般信贷业务风险与防范➢贷后管理✓重要财务指标变化。
销售收入、利润、经营性现金流入、融资总额)✓贷款用途。
不按合同约定使用资金或将贷款用于高风险的投资✓货款回笼情况。
对货款回笼不足的要深入查找原因。
✓订单变化情况。
根据订单情况,适度增减部分短期融资。
✓用电、用水变化情况。
从侧面验证企业生产经营是否正常,从而及时调整企业融资方案或风险管理措施✓开工/工资发放情况。
尽可能要求其在融资行代发工资,既增加我行中间业务收入,也利于我行对企业生产经营情况进行侧面跟踪、了解。
✓是否存在经济纠纷或诉讼,是否受到工商、税务、海关、质检、环保等执法部门处罚✓担保品(抵质押和保证)价值变化情况。
及时评估相关影响并追加有效、足值担保,或提前收贷一般信贷业务风险及防范➢风险识别及风范•出口型企业风险•两头在外风险•关联风险•大宗商品价格波动风险•环保违规风险•对外投资风险•经营者的人品风险•房地产价格风险一般信贷业务风险及防范➢风险识别及防范•出口型企业风险行业:主要是纺织服装、鞋帽制造、玩具、家具及电子制造等行业中的外向型加工、代工企业,一般其出口销售收入占总销售收入的50%以上。
风险:受环球金融危机影响,以欧美发达地区为主要市场的消费需求下降,影响了出口销售(我行近年劣化的新增不良客户(剔除存量问题贷款)主要为此类型企业)。
另外,欧美、日本等地区纷纷提高了产品(如玩具、食品等)质量要求,构筑了技术壁垒,形成实质的贸易保护主义。
对策:对缺乏自主品牌和定价能力,主营收入和利润率下降明显的出口型企业一般不得新增流动资金贷款和有信用敞口的贸易融资业务。
一般信贷业务风险及防范➢风险识别及防范•两头在外风险(主要是港资和台资企业)特点:企业经营管理、原材料采购和销售受境外母公司控制,出口产品通过海外关联企业销售,实行差额结算。
风险:资金容易被境外母公司或关联企业截流挪用,并且由于境外企业信息不对称,我行难于及时掌握境外企业的经营情况。
一旦境外企业发生经营问题,甚至破产、清盘等事件,境内企业立即受到波及。
措施:多渠道收集信息,密切关注涉外企业所在集团的整体运营情况,特别要通过各地证券交易机构定期查询母公司股价和信息披露情况一般信贷业务风险及防范➢风险识别及防范•关联风险特点:股权关联关系复杂,存在大量子公司,控股股东通常是维京群岛等第三地注册公司,关联企业之间存在大量的关联交易和资金往来。