年度会计报表审计提供资料清单
审计应提供资料清单
年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。
9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12 月31 日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。
7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。
年报审计应提供的资料清单
年报审计应提供的资料清单
1、营业执照副本复印件、组织代码证副本复印件、国地税务登记证复印件、银行开户许可证复印件；
2、公司章程、协议；
3、最近一次的验资报告、上年度审计报告；
4、财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）和财务报表附注；
5、总账、明细账、现金日记账、银行日记账（包括外币账户）、会计凭证；
6、导出电子版科目余额表（至末级科目）和总账科目余额明细表；
7、电子版的所有往来明细余额表（注明单位全称、借、贷方余额分别列示并结出借、贷发生额合计、标出账龄及各账龄段的具体金额）；
8、现金盘点表、所有开户银行对账单复印件（截至12月31日止）、银行余额调节表；
9、存货盘点表（产成品、原材料、自制半成品、低耗等并注明商品名称、数量、单价、总金额、盘点表要有盘点时间、盘点人、监盘人、主管人员签章）；
10、固定资产年终盘点表（注明商品名称、数量、单价、总金额、相关的产权证明、如：房产证、土地使用权证、行驶证等、盘点时间、盘点人、监盘人、主管人员签章）；
11、长、短期投资情况明细表、投资协议、被投资单位营业执照复印件、截止会计报表日已审财务报表；
12、长、短借款的银行借款合同及有关抵押担保资料；
13、年度纳税申报表（截至12月31日止增值税、营业税）、及税收优惠政策文件；
14、相关收入、成本等重要经营合同、协议、房屋租赁合同。
15、特殊行业许可证复印件
16、资其他料。
上述资料均需加盖被审单位公章。
陕西方正会计师事务所有限责任公司
2012年6月29日。
企业年度审计报告
企业年度审计所需提供资料清单 1、所审年度会计报表（盖企业公章）2、所审年度所有银行12月31日的银行对账单（只是12月31日的银行对账单）3、所审年度1-12月份的增值税纳税申报表复印件4、企业借款合同复印件5、企业最近的验资报告复印件6、有财政拨款的提供拨款文件7、固定资产清单（1月和12月）、固定资产折旧表（1月和12月）、本年新增固定资产明细表8、无形资产、长期待摊费用摊销明细表9、存货盘点表（含相关负责人员签字和加盖企业公章） 10、现金盘点表（含相关负责人员签字和加盖企业公章） 11、公司章程复印件12、企业营业执照复印件、企业的国税、地税税务登记证复印件、企业组织机构代码证复印件、企业批准证书复印件、外汇登记证复印件 13、审计业务约定书、管理层声明书（盖企业公章） 14、首次接受本所审计的企业，提供上年度审计报告、外汇收支报告 15、现场审计时需提供会计账簿、会计凭证16、财务软件做账的需提供财务账套文件17、会计主要负责人联系电话（办公电话）注：上述所有复印件资料均需加盖企业公章篇二：上市公司年度审计报告模板技术标准索引号：tsc1_1 上市公司年度审计报告模板版本说明2010年3月8日专业技术部以“天健正信技字（2010）第00011号”《关于发布专业技术文件汇编2010的通知》发布。
2010年10月12日专业技术部根据财政部发布的《企业会计准则解释第4号》及其他反馈信息作出修订，并以“天健正信技字（2010）第00031号”《关于根据《企业会计准则解释第4号》修订附注模板的通知》发布。
2011年1月5日专业技术部根据财政部、证监会、交易所2010年年报文件通知要求和其他反馈信息修订，并以“天健正信技字（2011）第00001号”《关于发布2010年度财务报表审计等若干报告模板的通知》发布。
2012年1月6日专业技术部根据10年发布的新审计准则，以及证监会、交易所2011年年报文件通知要求和其他反馈信息修订，并以“天健正信技字（2012）第00002号”《关于发布2011年度上市公司年度审计等若干报告模板的通知》发布。
会计审计资料清单
：很高兴能为贵公司提供年度财务决算审计服务。
为了更有效的完成工作，请贵公司按该清单的要求及时提供此次审计工作所需材料、文件，所提供资料的真实性、准确性、完整性由贵公司负责，我们对贵公司准备的资料承担保密义务。
在工作过程中，我们可能会提出进一步的准备材料或问题清单。
如果贵单位对此清单有任何建议，请随时与我们联系。
联系人：E-mail:sdmby@一、综合资料1、公司设立的批准文件、营业执照、公司章程、验资报告（历次验资报告）、2007年度审计报告,评估报告(如有)及税务登记证复印件，特殊行业的经营许可证等文件。
2、公司股东大会、董事会及总经理办公会等权利机构的决议、会议纪要,利润分配的决议等文件资料。
3、公司内部管理制度，主要是财务管理制度、会计核算办法、岗位责任制、财务审批制度、财产清查办法、成本费用核算办法、固定资产管理办法、计算机信息系统环境的相关控制制度及财务人员分工等（请提供最新版本）。
4、公司内部组织结构图、公司的生产工艺流程图、会计核算流程图。
主要财务人员名单、联系电话及分工情况。
5、公司2008年度会计决算报告及会计报表，与编制会计报表有关的财务会计资料。
6、公司2008年度的会计账簿、会计凭证7、截止日的各科目余额明细表（请按我们提供的样表填列）。
8、公司的会计政策目录、本年会计政策和会计估计的变更情况的说明，并请填写会计政策调查表（另行提供）。
9、公司对外投资、联营协议、合同、章程；参、控股公司名单、被控企业的营业执照、注册资金、参控股金额、股份类别、股数、占参控股企业股权比例、注册地址、经营范围、验资报告；如系控股请准备子公司审计基准日会计报表、审计报告；参控股股权证明复印件。
10、公司2008年度财产清查计划及实施情况、年度资产盘点计划及盘点资料（现金、有价证券、应收票据、存货、在建工程、固定资产的盘点明细表及盈亏汇总表）、盘盈盘亏的处理报告。
11、公司固定资产权属证明（如房产证、车船行运证明等）；无形资产权利证书（如土地使用证、注册商标证书等）；长短期投资的股权证明等。
财务审计资料清单
财务审计所需资料清单一、基本资料(一)历史沿革的有关文件1.历次股东会决议2.历次董事会决议3.股东名册/自然人股东身份证明4.历次验资报告5.历次股权变更相关的协议及文件6.最新的营业执照(注：以上资料可以直接提供查询打印的全套工商登记档案)7.现任董事、监事与股东的关系说明8.现任高级管理人员与股东单位的关系说明9.公司组织结构图及说明10.公司中长期发展规划及经营发展战略11 近两年经理办公会会议纪要、年度工作总结. (二)上级主管部门的批文1.成立时的相关批文2.涉及股份/注册资本/公司性质变更的相关批文3.特殊行业的行政许可证书、认证证书4.其他与专利技术、公司资产等相关的批文(三)历史上的重组行为的相关协议及情况说明，包括股权的收购、转让、重大的资产收购及处置。
二、会计政策和内控制度1. 公司制定并执行的内部控制制度列表 (包括但不限于公司岗位职责设置、资产管理、资金管理、投资管理、交易授权、销售政策、财务管理、内部稽核、重大经营活动的决策程序、成本及费用的控制办法、印鉴及文书管理、人力资源管理、安全管理、质量控制、主要业务流程图)，并请提供相关具体制度内容 (请优先提供电子版)2．如公司施行 ERP，请提供整体流程运行说明3. 公司业务分部及各自商业模式的介绍，并请同时提供业务相关合同4．公司现行收入确认政策及依据5. 公司成本结转方法及依据，存货发出的计价方法6. 提供固定资产折旧的会计政策7. 详细说明对客户的信用授予、发票开具、及款项回笼的程序详情8. 提供管理层用来衡量目标公司营业状况的相关报告，例如：月报表、年报表组、报表分析等三、业务资料(产品、市场、行业)1．公司经营范围和主营业务介绍2．所涉及行业的简介，包括该行业目前的现状，发展趋势及未来前景等3．公司在行业中所处的地位4. 主要竞争对手/市场份额4.1 产品服务市场规模及市场份额分布；4.2 公司产品服务的主要竞争对手名单及公司竞争者市场份额的估计；4.3 在产品服务、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较；4.4 竞争优势：包括综合优势、技术优势、市场优势、服务优势、研发优势、资金优势(内部和外部)等。
审计资料清单
审计所需资料清单一．基本资料1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证2、公司基本情况介绍（或公司宣传册等）3、以前年度审计报告、验资报告4、贷款卡征信报告5、审计年度期间的股东会、董事会决议6、公司组织结构图7、上年度所得税汇算清缴申报资料8、公司房产证、车辆行驶证9、公司内部控制制度二．财务会计资料10、审计年度的财务报表11、各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）12、会计账簿、凭证；13、12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税申报表14、银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）；15、票据备查簿；16、应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息；17、股东的股利分配方案18、现金盘点表、固定资产盘点表；19、企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、权利人名称、性质及用途；20、工商登记查询信息21、贷款卡查询信息22、借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件23、固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值率、累计折旧等24、银行存款12月对账单、余额调节表25、银行询证函26、往来询证函27、银行承兑协议、借款协议、抵押协议28、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表29、财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人30、资产负债表日后重大事项相关文件31、审计过程中其他需要提供的资料。
审计应提供清单
审计应提供清单文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单?一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。
9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介?10、企业资质、资格证件的复印件?二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度?三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因调整。
5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。
会计报表审计(一般审计)需提供的资料清单
会计报表审计（一般审计）需提供的资料清单
一、公司基本资料
1、单位设立时的合同、协议、章程、及营业执照副本复印件；
2、单位设立时和以后变更登记时的批文、验资报告复印件；
3、单位现在执行的相关会计制度及选用的基本会计政策、会计估计；
4、单位内部管理制度及相关的内控制度；
5、税务登记证复印件；
6、实际执行的税收政策、享受优惠政策的文件；
7、资产负债表、利润表、现金流量表及报表附注；
8、以前年度审计报告、评估报告及所得税审核报告。
二、报表审计相关资料
1、本年度的会计账簿、会计凭证；
2、各科目发生额、余额明细表，要求打印到二、三级，对债权、债务要划分出帐龄即1年以内、1-2年、2-3年、3年以上；
3、银行对账单及余额调节表、专项资金证明单复印件；
4、期末存货、固定资产等实物资产盘点表；
5、固定资产中房产和车辆、无形资产等大额资产权属证明；
6、全年各期纳税申报、本年和上年汇算清缴资料；
7、重大的投资、借贷、购销合同；
8、重大期后事项，包括但不限于：已证实资产发生的毁损，已确定获得或支付的赔款；对一个企业的巨额贷款、投资；自然灾害导致的资产损失等；
9、其他与财务会计有关的资料，如：重要的房产、设备租赁合同；在建工程批文、可行性报告、工程预决算报告等；
10、如有外汇业务，还需提供有关外汇业务的批准文件和资料；
11、计提八项减值准备的企业提供计提比例及以工资为基数提取的三项经费数额；
12、其他所需的资料。
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年度会计报表审计提供资料清单
1、上年度的审计报告
2、各期的期验资报告
3、营业执照副本复印件、税务登记证（国税、地税）、企业组织机构代码证
4、公司章程、国有资产产权登记证
5、年度会计报表、会计报表附注、纳税申报表、减免税证明
6、施工合同、重要的经济合同、协议
7、房地产权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、销售许可证
8、货币资金（现金盘点表、银行对账单、银行存款余额调节表）
9、应收账款、预付账款、其他应收款（明细表）
10、存货（盘点表）
11、长期投资（投资合同协议、银行划款单、被投资单位的章程、验资报告）
12、固定资产盘点表、固定资产及累计折旧（分类汇总表）
① 房屋建筑物（房产证、购进付款发票复印件、自建房屋预决算报告、竣工验收报告书）
② 设备、车辆（行驶证、购进付款发票复印件、购进安装合同）
13、无形资产（产权证明包括专利证书、商标证书、土地使用权证书、土地出让金发票、专用技术专家论证报告及研究开发费用明细和单据、购进合同及发票）
14、短、长期借款（借款合同、借据、银行进账单、货款证、抵押物的披露）
15、应付账款、预收账款、其他应付款（明细表）
16、应付工资1—12月的提取和发放明细表
17、应交税费明细表（期初未交、本期应交、本期已交、期末未缴）
18、未付利润（利润分配文件）
19、资本公积增减变化的依据
20、主营业务收入、主营业务成本明细表（主要销售合同）
21、其他业务收入和其他业务支出明细表
22、营业外收入和营业外收支明细表（固定资产盘亏或变卖清单及处理的批准文件、罚款收据、捐赠物资清单）
23、营业费用、管理费用、财务费用明细表
24、业务约定书、管理当局声明书签字盖章
以上资料加盖公章。