股权激励流程图

注释：

[1]：需公告的材料包括：股权激励草案、考核办法、董事会决议公告、监事会决议公告、独立董事意见；

[2]：申报材料包括：股权激励申请报告、申报材料、草案、股票期权分配表、考核办法、董事会决议及公告、监事会决议及公告、独立董事意见及公告、法律意见书、相关方自查报告及查询结果、相关方承诺及声明、相关方资质及其他附件；

[3]：需公告的材料包括：股东大会决议公告、股东大会法律意见书、股权激励法律意见书、股票期权分配表；

[4]：需公告的材料包括：《股票期权激励计划》股票期权授予公告；

[5]：需公告的材料包括：《股票期权激励计划》股票期权数量和行权价格调整及有关事项的公告、《股票期权激励计划》期权数量与行权价格调整法律意见书；

[6]：需公告的材料包括：董事会决议公告（具体议案有：激励对象考核情况、行权条件的满足情况、股票期权行权事项）、监事会决议公告、关于公司《激励计划》行权期股票期权行权情况暨股本变动公告（具体内容包括：行权期的行权条件、股票期权行权数量、行权价格的调整情况、本次行权的激励对象、行权数量和行权出资款验资情况、本次行权后的股份性质、后续安排及行权股份的上市日期本次行权股份上市后公司股本结构的变化、本次行权后公司每股收益的变化、本次行权募集资金的投向及管理）。

[7]：流程图中红色标识出的为股权激励计划里程碑。

[8]：上述计划以期权为例。

图二

公司股权激励方案简介

谨呈：ABC有限责任公司 ABC有限责任公司股权激励方案简介

目录 1.1 股权激励计划的目的 1.2 激励对象的确定依据和条件 1.3 激励股权或期权的数量、来源及激励方式1.4 受让股权或期权的价格 1.5 激励股权、期权的分配 1.6 激励股权期权的行使 1.7 激励对象的权利和义务 1.8 激励股权、期权的约束 1.9 激励股权/期权的变更、取消或丧失 1.10 激励股权的转让 1.11 激励计划的终止与争议解决

1.1 股权激励计划的目的 ◇进一步完善公司治理结构，健全公司激励约束机制◇倡导价值创造为导向的绩效文化，通过实现股东、公司和个人利益的一致，维护股东权益，为股东带来更高效更持续的回报； ◇倡导公司与个人共同持续发展的理念，激励持续价值的创造，保证企业的长期稳健发展； ◇帮助管理层平衡短期目标与长期目标； ◇有效调动管理者和重要骨干的积极性，吸引和保留优秀管理人才、核心技术人员和业务骨干。

1.2 激励对象的确定依据和条件 ◇激励对象确定的法律依据 ○激励对象以《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的相关规定为确定依据。 ◇激励对象确定的职务依据 ○本次股权、期权的激励对象的选定范围为公司或控股子公司的在职董事、高级管理人员；同时为控股股东或5%以上的股东及其他关联股东担任前述职务的，不属于激励对象的范围；公司上市以后，持有激励股权或期权的员工不得担任独立董事和公司监事。 ○在公司或其控股子公司任职五年以上（包括五年）且在职的关键岗位员工以及中层管理人员；其中关键岗位员工系指在公司或控股子公司任职，对公司或控股子公司的整体业绩和持续发展有重要影响的核心管理人员、营销人员和技术人员。中层管理人员系指：公司或控股子公司担任部门经理或相当于部门经理职位的员工。○在前述公司任职的其他有突出贡献的员工。

股权激励的基本原则

股权激励的基本原则 1.贡献：业绩贡献为导向，面向未来、兼顾历史； 2.抓心：围绕核心业务、核心竞争力和核心人才； 3.对等：激励相容，责权利对等； 4.易岗易股：核心层与整个公司利润挂钩、营运层和自己领导机构利润挂钩； 5.匹配：不同阶段采用不同的股权激励方案，如：创业期：核心人员实股（银股）；成长期：核心人员实股（银股），中基层虚拟股（身股）；成熟期：期权。股权激励成功的关键因素 1.行业和公司成长性是否支撑利益共享机制的实现； 2.激励的深度，股权的收益率是否有吸引力； 3.激励的广度，是大部分员工还是极少数员工被授予股权激励； 4.是否有较客观公正的绩效考核评估体系。员工持股计划的核心是：回报和激励那些为公司做出过贡献而且未来还能继续做贡献的员工，形成风险共担，利益共享的内部动力机制。导向过去的绩优股+未来的潜力股。如何做股权方案设计 1、定目的：确定股权激励的目的。股权激励的目的不同，方法和结果不同。 2、定架构：确定公司治理架构和控股架构。很多企业分子公司以及关联交易非常混乱，如果不梳理清晰，股权激励会受到员工的质疑。要确定股权激励的主体公司，尽可能把相关业务和关联公司并入主体公司，保持业务完整、独立。 3、定对象：如何确定激励的对象。要明确： 1) 激励行为是基于岗位还是基于人？ 2) 能否实现老员工（创业元老）与新员工平衡？ 3) 能否实现管理层与技术专家的平衡？ 4) 是阳关普照还是星星点灯的平衡？前台部门与后台部门如何平衡？ 4、定模式：确定合适的股权激励模式 1) 银股：实股VS 虚股； 2) 身股：影子股（绩效股、奖励股、分红股）； 3) 期权：现股VS 期股VS 期权。

四种股权激励方案

四种股权激励方案剖析(图) 股权激励方案：业绩股票案例展示：这是一家综合类的上市公司，其业绩较为平稳，现金流量也较为充裕。正值公司对内部管理机制和行业及产品业务结构进行大刀阔斧的改革和重组创新，企业结构发生了较大的调整。为了保持业绩稳定和公司在核心人力资源方面的优势。经邦咨询考虑对公司高级管理人员和核心骨干员工实行业绩股票计划，既是对管理层为公司的贡献做出补偿，同时也有利于公司吸引和留住业务骨干，有利于公司管理制度的整体设计及与其它管理制度之间的协调和融合，降低制度安排和运行的成本。方案分解： 1.授予对象：公司高级管理人员和核心骨干员工。 2.授予条件：根据年度业绩考核结果实施奖罚。考核合格，公司将提取年度净利润的2%作为对公司高管的激励基金，购买本公司的流通股票并锁定；达不到考核标准的要给予相应的处罚，并要求受罚人员以现金在6个月之内清偿处罚资金。案例解析： 1.激励模式：这是一家综合类的上市公司，其业绩较为平稳，现金流量也较为充裕，因此比较适合实行业绩股票计划。 2.激励对象：该方案的激励对象包括公司高级管理人员和核心骨干员工，既是对管理层历史贡献的补偿，又能激励管理层为公司的长期发展及股东利益最大化而努力，有利于公司吸引和留住业务骨干，保持公司在核心人力资源方面的优势。另外，这样的激励范围因为涉及人数不多，使公司的激励成本能得到有效控制。因此激励范围比较合适。 3.激励作用：该公司激励方案确定的激励力度为不大于当年净利润的2%，虽然公司的净利润基数较大，但分摊到每一个被激励对象后与实施业绩股票激励制度的上市公司总体比较是偏低的。如：公司某年度的净利润为1.334亿元，按规定可提取266.8万元的激励基金，激励对象如果按15人计算，平均每人所获长期激励仅为17.8万元。在该公司的主营业务以传统产品为主的时候，由于传统行业的企业对人才的竞争不像高科技企业那么激烈，因此，激励力度偏小对股权激励效果的影响不会太明显。但近年来，该公司已逐步向基础设施公用事业转移，并在原有产业中重点投资发展一些技术含量高、附加值高、市场潜力较大的高科技产品，实现产品的结构调整和高科技创新，而高科技企业对人才的争夺将会比传统企业激烈得多，此时的激励力度应随之调整。另外，在该方案中，所有的激励基金都被要求转化为流通股，这可以强化长期激励效果，但同时短期激励就无法强化了。因此可以考虑将激励基金部分转化为股票，而部分作为现金奖励留给个人，这样就可以比较方便地调节短期激励和长期激励的力度，使综合的激励力度最大化。股权激励方案：股票期权案例展示：某公司是一家在境外注册的从事络通信产品研究、设计、生产、销售及服务的高

动态股权激励模式的股权激励

动态股权激励模式的股权激励计划简介动态股权激励模式与其他股权激励模式的相同点在于，其目的也是为了改变完全按资分配的不合理状况，使公司的人力资本与金钱资本一起参与公司剩余利润的分配，进而刺激人力资本的所有者—关键员工努力工作，增加公司的剩余价值，这也同时达到了金钱资本的所有者—股东的投资目的。具体而言，动态股权激励模式是以企业管理层、销售、技术等关键岗位人员为激励对象，把股东所有权与盈亏分配权进行分离，实行按劳、按资、按贡献分配“三位一体”的分配制度，同时建立起人才竞争上岗等配套制度，以实现股东与经营团队的共赢。以下为动态股权激励模式的基本操作方式：一、确定股权激励计划的关键人（激励对象）和关键岗位（激励对象所在工作岗位）动态股权激励作为股权激励的一种，不是全员员工持股，而是针对公司关键人员的股权激励。确定关键人员，实际上就是确定激励对象的范围。一般而言，企业关键人员就是董事会成员、经理层、核心业务人员和核心技术人员。具体的关键人员和关键岗位的确定应由企业根据自己企业的实际情况予以确定。二、根据激励对象所在岗位的重要性，授予激励对象一定数量的岗位股 1、岗位股的总量和每个岗位的具体配置数量亦由企业根据注册资本以及净资产等因素予以确定。

2、激励对象缴纳一定数量的岗位股抵押金，缴纳抵押金的具体数额由公司根据每股净资产的一定比例予以确定。 3、岗位股是一种虚拟股权，激励对象在岗期间享有岗位股的表决权和分红权，离岗时由公司退还其当初所交的抵押金并收回其持有的岗位股股份。三、激励对象出资购买一定数量的风险股 1、激励对象所购买的风险股实际上就是公司的实际股份，激励对象对风险股享有公司股东可以享有的一切合法权利，包括但不限于分红、表决权和处分权。 2、激励对象购买风险股的价格按照购买时企业的每股净资产的价格确定。 3、激励对象购买风险股的数量按照不少于其被授予的岗位股的数量确定。 4、激励对象购买风险股的资金来源既可以是自筹，也可以是向银行借款等。四、每年度根据公司的经营情况授予员工“贡献股” 1、公司每年授予激励对象的“贡献股”实际上是一种业绩股，是根据企业的经营业绩确定的。 2、激励对象获得的贡献股实际上是获得的一种奖励性质的股份，所以激励对象无须出资购买，是免费获得的。 3、激励对象对获得的贡献股同样享有完全的所有权，包括但不限于分红权、表决权和处分权等。

股权激励方案[范本].doc

股份有限公司----限制性股权激励方案 ****股份有限公司限制性股权激励方案为促进健康持续跳跃性发展，更有效地激发核心人员的积极性，实现把公司做强、做大的目标，特制定如下限制性股权激励方案。第一章激励对象股权激励第一条：根据公司2012年度经营计划的完成情况，公司股东会在2013年年初将按本方案授予激励对象一定的股份。第二条：股权激励的股份来源和股份数量、价格 1．根据公司业务发展情况和本股权激励机制考核，增加公司股本，相应股份公司在实际股本的基础上增加股份。 2．激励股权数量：2000万股。 3．激励股权价格：6元/股。第三条：本限制性股权分配方案，系基于责任、权利和义务相结合的原则，结合激励对象所承担的岗位职责以及其绩效表现确定。第四条：限制性股权的行权必须满足如下条件： 1．激励对象完成董事会下达的2012年度最低经营目标，即：实现销售收入 50000万元[计算口径详见附注1]，于下年初经董事会组织考核合格、呈报股东大会审核通过。 2．当未达到50000万元的最低经营目标时，不获激励股权行权资格。 3．激励对象为股份有限公司总裁。第 1 页共4 页

第五条：行权价格的调整：激励股权价格，当考核确认实现最低经营目标达100%[含]-120%[不含，下同] 以上时，按100%价格行权；达120-140%时，激励按95%价格优惠行权；达140% 以上时，激励按90%价格优惠行权。第六条：激励对象行权资金来源及管理办法激励对象需要有偿购买股权，激励对象根据股东大会审批通过的行权价格 [对贡献巨大的激励对象，行权价格可以给予一定折扣，且必须经过股东大会审批通过]，根据自己获得的行权股份，从股权获授日起，十个工作日内完成缴款填权。第七条：行权后，尚在激励约定的应服务年限内的，该股权仍为限制性股权。第八条：股权激励退出机制激励对象在获得公司股份后，根据在公司的服务年限（详见表一）来确定是由公司有偿回购、还是无偿收回、或上市后卖出。 1．激励对象因主动离职或被解聘离开公司的，可以继续持有公司股份、亦可选择不继续持有公司股份；因犯非严重错误而被解雇离开公司的，必须按本《方案》规定由公司回购股份；因重大错误导致企业严重受损、严重赎职、触犯国家刑法等，必须辞退并按本《方案》规定由公司收回股份。 2．如果激励对象离开公司，按本《方案》规定可继续持有已行权的激励股份的，按与公司有关协议及本《方案》规定执行；未行权的部分自动失效。 3．公司上市后已行权的激励股份转成可流通的股票。表一：

上市公司股权激励介绍

附件1：上市公司股权激励介绍一、概念上市公司股权激励是指控股上市公司以本公司股票或其衍生权益为标的，通过限制性股票、股票期权等形式对公司董事、高级管理人员及管理、技术和业务骨干进行长期性激励与约束的机制。二、政策依据国有上市公司股权激励主要政策依据包括：《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》（国资发分配〔2006〕175号）、《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》（国资发分配〔2008〕171号）、《中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引》（暂未发布）以及《上市公司股权激励管理办法》（中国证监会令第126号）、《关于修改〈上市公司股权激励管理办法〉的决定》（中国证监会令第148号）等。三、实施关键点根据国资委和证监会的相关规定，将实施股权激励的关键要点进行了分析，情况如下：

（一）实施条件。上市公司股权激励要求具备6项条件，即：1.公司治理规范；2.外部董事占董事会成员一半以上，薪酬与考核委员会全部由外部董事担任；3.内控制度健全；4.战略明确，资产和财务良好，业绩稳健，近三年无财务会计、收入分配和薪酬无违法违规和不良记录；5.与激励相对称的约束机制； 6.其他条件。（二）激励工具。境内上市公司股权激励工具有股票期权和限制性股票两种方式。限制性股票是指将一定数量的股票以较低折扣价格授予激励对象，只有当完成预定目标后，激励对象才可行权并从中获利。（三）标的股票种类和来源。标的股票可采取向激励对象发行股份（增量）、回购本公司股份（存量）的方式取得,资金由股份公司自有资金及个人资金支付，股份公司不得对激励对象提供贷款或其他任何形式的财务资助。（四）激励对象。 1.股份公司高管，对业绩和发展直接影响的管理、技术和业务骨干，可作为激励对象。 2.股份公司国管领导、独立董事、监事，未在上市公司

上市公司股权激励案例

XXX公司：股东直接提供现金用于管理层业绩激励新疆中基实业股份有限公司2008年3月3日和3月5日分别公告《股东提供资金用于管理团队激励计划》、《关于股东捐赠的补充公告》，披露： [计划的基本模式] 股东通过捐赠方式提供1500万元资金给上市公司，用于上市公司管理团队的激励。本计划将2008年度作为一个计划周期进行考核，2009年根据年度考核满足情况兑现。本计划授予的激励对象为1455万元，预留45万元对本计划考核期间新入人员以及职位提升人员等进行激励，届时按照本计划要求条款由公司董事会薪酬与考核委员会等相应机构审议批准授予人员与数量。公司股东-乌鲁木齐XXX实业有限公司承诺在可行权日前向上市公司以捐赠的方式提供1500万元资金。 [激励对象的范围] 本公司的董事（不包括独立董事、外部董事）、高级管理人员、中层管理人员、核心技术（业务）人员和业务骨干等。具体包括：…… 还有分（子）公司经理、部门经理和业务骨干152人，均为中国国籍，均无本公司股份。共计160人。 [激励计划的基本操作模式和实施时间]

（一）基本操作模式公司股东-乌鲁木齐XXX实业有限公司捐赠1500万元资金给上市公司用于公司实施本激励计划。若上市公司2008年度内完成兑现条件，公司将于审议通过2008年度报告董事会公告后30日内予以兑现。（二）实施时间本计划实施时间不超过1年半，即2008年-2009年6月30日。其中：2008年度为考核期即等待期；2009年6月 30日前为兑现期。 [激励对象的分配] 本激励计划授予激励对象的资金总额为1500万元，本次分配1455万元，预留45万元用于职务升降、人才引进、重大贡献等情形。预留45万元的分配经董事长提名，经公司董事会薪酬与考核委员会考核合格后实施。所有分配方案需经监事会核实。此次授予的1500万元之分配基于责任、权利和义务相结合的原则，结合激励对象所承担的岗位职责及其绩效表现确定。本激励计划参考2008年所在职务为对应的标准，职务变动从变动次月计算。标准及目前确定的人数如下（单位：万元）：序号职务人数人均（万元）合计(万元) 一、董事 1 80.00 80.00 二、高管人员7 64.00 450.00 三、公司中层管理人员及业务骨干等152 6.10 925.00 合计160 1455.00 分子公司经理根据公司薪酬与绩效制度中关于分子公司业务性质、业

2021年员工股权激励方案细则

员工股权激励方案实施细则欧阳光明（2021.03.07）总则 1、根据公司的股东会决议，公司实行员工持股期权计划，最大限度地提升员工工作积极性，达到人员配置精简、高效。让企业发展与员工个人利益分享紧密结合，共谋发展。 2、截止2017年4月30日止，公司股权结构为和。现公司创始股东为了配合和支持公司的员工持股计划，自愿出让股权以对受激励员工进行期权激励。激励股权份额为元。 3、本实施细则经公司2017年4月30日股东会通过，于2017年5月2日颁布并实施。一、关于激励对象的范围 1.1在2017年4月30日前签订了书面的《劳动合同》，《劳动合同》期限三年（含）以上且劳动关系仍然合法有效的员工； 1.2由公司股东会决议通过批准的其他人员 1.3对于范围之内的激励对象，公司将以股东会决议的方式确定激励对象的具体人选。 1.4对于确定的激励对象，公司立即安排出让股权的创始股东与其签订《股权期权激励合同》。二、关于激励股权

2.1 为签订《股权期权激励合同》，创始股东自愿出让部分股权（以下简称“激励股权”）以作为股权激励之股权的来源。 2.2激励股权在按照《股权期权激励合同》行权之前，不得转让或设定质押； 2.3 激励股权在本细则生效之时设定，在行权之前处于锁定状态； 2.4 对于行权部分，锁定解除进行股权转让； 2.5 在本细则适合的全部行权完毕之后，如有剩余部分，则锁定解除全部由创始股东赎回。 2.6 激励股权的数量由公司按照如下规则进行计算和安排： 2.7公司股权总数为8400万元。 2.8 该股权在预备期启动之后至激励对象行权之前，其所有权及相对应的表决权归创始股东所有，但是相应的分红权归激励对象所享受。 2.9 该股权在充分行权之后，所有权即转移至激励对象名下。 2.10 该股权未得全部行权或部份行权超过行权有效期，则未行权部分的股权应不再作为激励股权存在。 2.11本次股权激励实施完毕后，公司可以按照实际情况另行安排新股权激励方案。三、关于期权预备期 3.1 对于公司选定的激励对象，其股权认购预备期自以下条件全部具备之后的第一天启动：

投后管理与员工股权激励实务简介20161013

投后管理与员工股权激励实务简析一、公司对外投资形成的存量资产管理 1.形成时点。当被投企业完成工商变更之后，项目即进入投后管理的阶段，在协议讨论与工商变更、出资等事项，仍属于投资阶段事项。分批出资的，二次出资仍属于投资事项，不是投后管理。 2.主管人员。搞投后管理一般有两种模式，一种是设立资产管理部，组建专门的部门管理，同时风控部、项目组参与；一种是直接到底的模式，由项目组全程负责，项目开发、投资执行、协议与出资、投后管理与退出都由项目组主导，风控部参与。项目来源比较依赖单位的用前一种方式，比较依赖个人的，用后一种方式。 3.主要内容。投后管理其实是出资后的资产增值与安全的管理，与风险和退出有重要关系。由于企业本身做某一行，在某一行内积累较深，所以投资机构给企业做投后服务本身比较扯，有用的比较少，优势的也就是与券商、证监会的关系，从基金已投项目中给选选收购标的一类的。投后管理的内容主要包括：（1）财报与重要事项。按季报财报，年度报年度审计报告，会计师事务所由投资机构指定，不允许出现保留意见、无法出具意见的审计报告。参与董事、股东会议，一般会委派董事，不委派董事的也应当列席，关注企业的投后发展情况。（2）年度风险分析。由风控部牵头，各项目组完成投后管理报告，对企业财务、业务、市场、重要事项（如许诺的同业竞争企业关停、重要资质申请、非财务的业绩指标的达成）进行分析，风控部汇总后形成企业的投后风险管理报告。主要功能是分析企业财务指标与融资时承诺的业绩有多大差距，是否构成业绩补偿、回购等

条款。也是一个企业状态的更新。（3）退出。投资退出时最重要的，既包括业绩差距较大的项目的退出，也包括承诺上市时间的项目退出。一般退出渠道包括产业背景的单位、上市公司的收购，其他的机构的承接，企业的下轮融资等。二、公司股权激励与体制创新 1.一般意义上的股权激励，投资机构都要求融资企业做，这是前提。操作上一般都是设立有限合伙持股平台，由公司实际控制人充当平台GP。采用有限合伙作为股权激励平台有几个好处，一是避税，员工从平台分红，平台不用交税；二是便捷，员工直接持股会导致股权转让需要员工签字放弃优先认购权，导致公司股权变化时比较麻烦，尤其是碰到淘气的员工时，有限合伙平台，GP就可以定；三是避免股权分散，员工作为LP只享有公司分红的收益权和股权增值部分，但是对应股权在公司的表决权是由GP也就是公司实际控制人决定的，所以不会导致公司控制权分散。员工激励的难点在于退出和新入伙的定价。由公司实际控制人担任持股平台的GP，一方面可以在员工退出时接收，一方面可以在新员工入伙时，由实际控制人将在持股平台的份额转让，根据具体情况定价。 2.国有企业现在关于员工持股有新规定，原则上不让搞了。 3.其他体制创新就是跟投了，投资机构为了规避代理风险，一般都要求项目组强制跟投，但由于国有企业的薪酬机制跟不上，会导致员工没钱跟投，所以一般都是采取提前预支carry部分收益，公司为员工提供专项贷款等方式，强制员工跟投。

非上市公司股权激励操作实务

非上市公司股权激励操作实务 2009-05-04 上市公司与非上市公司的一个重要区别在于上市公司作为公众公司，其公司股权交易公开化、市场化，上市公司的股份可以在二级市场转让，非上市公司的股权也可以转让，所不同的是缺乏较规范的股权市场作为交易场所。非上市公司依然遵循市场经济的原则，当业绩不断提升时，股权转让价格亦将上升，这正是非上市企业股权激励的基础。随着国内产权交易体系的不断完善，非上市公司施行股权激励的外部条件更加成熟，越来越多的企业准备推行股权激励。岚顶咨询结合多年的股权激励咨询经验，总结出适用的“一四六”股权激励设计法，即选择一套股权激励工具组合，坚持四项基本激励原则，确定六个股权激励要素。一、选择一套股权激励工具组合股权激励工具有很多，不同企业可以根据企业的行业特性与企业客观情况选择适合的激励工具或激励工具组合。股权激励工具根据企业是上市公司还是非上市公司划分为两大类。上市公司股权激励工具主要有股票期权、股票增值权等，其收益来源是股票的增值部分。非上市公司的股权激励主要有股票赠与计划、股票购买计划、期股计划、虚拟股份等，其收益来源是企业的利润。股票赠与计划是指公司现有股东拿出部分股份，一次性或分批赠与被激励对象，可以设置赠与附加条件，比如签订一定期限的劳动合同、完成约定的业绩指标等，也可以不设置附加条件，无偿赠送。股票赠与计划激励成本较高，不痛不痒的激励还容易导致被激励者不在乎，约束效果较差。股票赠与计划一般赠与股份占总股本的比例一般不会太高，并且通常会一次性授予，分批赠与。股票购买计划是指公司现有股东拿出一部分股份授予被激励者，但被激励者需要出资或用知识产权交换获得股份。被激励者获得是完整的股权，拥有股份所具有的所有权、表决权、收益权、转让权和继承权。对于非上市公司而言，购买股份的价格可以是买卖双方认可的任何价格，但通常为每股净资产或相关的价格。股票购买计划可以提高被激励者的归属感和成就感，同时实现激励、约束和

公司股权激励方案完整版

第一章总则第一条股权激励的目的：（1）进一步完善公司的薪酬激励体系，使高中级管理人员、核心技术人员和业务骨干的利益与公司的利益挂钩，激励他们为公司创造长期价值。（2）吸引和保留关键技术人才，增强公司竞争实力，促进公司持续健康发展。第二条股权激励的原则：（1）公开、公平、公正原则。（2）激励机制与约束机制相结合的原则，即个人的长远利益和公司的长远利益及价值增长相联系，收益与风险共担。（3）存量不动，增量激励的原则，即在公司资产保值增值的前提下，在净资产增值中解决奖励股份的来源问题。第二章股权激励方案执行与管理机构第三条设立薪酬与考核委员会作为公司股权激励方案的执行与管理机构，对董事会负责，向董事会及股东大会汇报工作。第四条薪酬与考核委员会的主要职责：（1）研究对股权激励人员的考核标准，进行考核并提出建议，研究和审查董事与高层管理人员薪酬政策与方案。（2）制定股权激励方案的具体条款，包括激励对象、奖励基金的提取比例、执行方式、个人分配系数等。

（3）定期对股权激励方案进行修改和完善，在发生重大事件时可以变更或终止股权激励方案。第三章股权激励方案的内容第五条股权激励对象：（1）在公司领取董事酬金的董事会成员（2）高层管理人员（3）中层管理人员（4）公司专业技术骨干人员（5）由总裁提名的卓越贡献人员股权激励对象的人数一般不超过公司员工总人数的20%，且不包括独立董事，具体人员由公司董事会确认。第六条股权激励的授予期设为3年，根据公司发展状况和个人业绩每三年重新设定一次。第七条奖励基金提取指标确定本方案奖励基金的提取以净资产增值率为指标，在净资产增值额中提取奖励基金。净资产增值率计算公式为 %100?-=期初净资产期初净资产期末净资产净资产增值率例：假定期初净资产为100万，期末净资产为280万，则期末的净资产增值率为： %180%100100100280=?-=万万万净资产增值率以上公式中所有数据以经过审计的财务报表为准。

公司员工股权激励方案

某公司员工股权激励计划(草案) 甲方（原始股东姓名或名称）：乙方（员工姓名）：身份证件号码：甲、乙双方本着自愿、公平、平等互利、诚实信用的原则，根据《中华人民共和国协议法》、《中华人民共和国公司法》、《***章程》、《***股权期权激励规定》，甲乙双方就***股权期权购买、持有、行权等有关事项达成如下协议：第一条甲方及公司基本状况甲方为***（以下简称“公司”）的原始股东，公司设立时注册资本为人民币元，甲方的出资额为人民币元，本协议签订时甲方占公司注册资本的%，是公司的实际控制人。甲方出于对公司长期发展的考虑，为激励人才，留住人才，甲方授权在乙方在符合本协议约定条件的情况下，有权以优惠价格认购甲方持有的公司%股权。第二条股权认购预备期乙方对甲方上述股权的认购预备期共为两年。乙方与公司建立劳动协议关系连续满三年并且符合本协议约定的考核标准，即开始进入认购预备期。第三条预备期内甲乙双方的权利在股权预备期内，本协议所指的公司%股权仍属甲方所有，乙方不具有股东资格，也不享有相应的股东权利。但甲方同意自乙方进入股权预备期以后，让渡部分股东分红权给乙方。乙方获得的分红比例为预备期满第一年享有公司%股东分红权，预备期第二年享有公司%股权分红权，具体分红时间依照《***章程》及公司股东会决议、董事会决议执行。第四条股权认购行权期乙方持有的股权认购权，自两年预备期满后即进入行权期。行权期限为两年。在行权期内乙方未认购甲方持有的公司股权的，乙方仍然享有预备期的股权分红权，但不具有股东资格，也不享有股东其他权利。超过本协议约定的行权期乙方仍不认购股权的，乙方丧失认购权，同时也不再享受预备期的分红权待遇。股权期权持有人的行权期为两年，受益人每一年以个人被授予股权期权数量的二分之一进行行权。

股权激励学习心得及合伙性企业的股权激励方案讲解学习

关于“股权激励”培训学习的几点心得及试论我公司的股权激励感谢公司给予我和其他几位同事培训学习的机会，我和同事于2015年5月30日和6月1日在成都参加了@@@@的《股权激励》培训班。这是我第一次系统的学习有关股权激励的课程和知识，大开眼界、增长知识的同时也感觉自己知识面还不够宽，尤其是管理知识的储备还远远不够。需要更多的学习、培训。一、通过两天的学习对股权激励的认识我归纳为以下几个方面： 1、What(什么是股权激励)？股权激励是一种给基于来创造的一种激励方法。是通过企业员工获得公司股权的形式，使其享有一定的经济权利，使其能够以股东身份参与企业决策、分享利润、承担风险，从而使其勤勉尽责的为公司的长期发展服务的一种激励方法，是公司发展必要的一项相对长期的核心制度安排。 2、Why(为什么要做股权激励)？首先，股权激励是让真正干活的人成为企业的主人，这是企业发展的根和本。帮助别人达成目标者，必能实现自我梦想，导入股权激励，乃经营企业的根本智慧，其他的一切皆是虚幻！其次，股权激励可以提高公司管理层和股东工作的积极性，为企业创造更大的价值，也为股东创造更大的价值，从而也为管理层和股东本身创造更大价值。通过股权激励让员工看到企业的发展，并清晰的看到企业的发展与我有什么关系；通过股权激励将员工的目光由眼前引向未来，使其关注

发展大于关注当下，关注晋升大于薪酬；通过股权激励描绘企业愿景并把未来的发展愿景细化为可以操作的业务模式，凝聚优秀人才的向心力和行动力，齐心倾力推动公司持续稳定发展。 3、How(怎么做股权激励)？从公司的角度来说，主要考虑的问题是：如何用较低的现金成本稳定员工、如何锁定和促进员工的长期贡献。从员工的角度来说，主要考虑的问题是：如何从公司的业绩增长中尽快获得收益、如何从公司未来的高成长中获得未来的利益。实施股权激励的方式有如下几种。A虚拟股权：实际是一种分红权。员工获得虚拟的股权比例，并不获得实际的股权，获益与对应公司股权的分红相关。B股权增值权。员工按照一定的股权比例获得对应的股权增值收益。C股权直接授予。在一定的条件下，直接向员工授予公司的股权。D股权期权。授予员工在未来某一时间购买或获得股权的权利。二、学以致用通过学习试论公司的股权激励想要通过两天的学习就对股权激励了解透彻认识深刻显然是不切实际的，学习是一个日积月累的过程需要持之以恒的不断求索。但是“学以致用，用以致学，学用相长”，任何的学问都需要“理论联系实际”。再此斗胆就我所学习的肤浅的“股权激励”的知识，试论我们公司的股权激励。《试论四川中税网****税务师事务所股权激励计划》一、明确股权激励的目的

股权激励方案参考

XX公司股权激励方案（参考）为促进XX公司（以下简称“公司”或“水塔醋业”）建立、健全激励与约束机制，促进公司业绩增长并使公司员工能够共享公司进步成果，根据相关法律法规的规定，由董事长提议并经董事会一致通过，公司按照以下方案建立股权激励制度，现将方案主要内容列示于下：本股权激励方案适用于公司董事、高级管理人员、核心员工及其他经董事会提名的公司员工。一、股权激励的载体拟新成立一家有限合伙企业（名称待定）用于获得、持有、出售、运作用于股权激励的股份。有限合伙企业的普通合伙人由公司董事长武峥兴担任，全部激励对象为该有限合伙企业的有限合伙人。该有限合伙仅作为实现本股权激励计划而设立，不从事任何经营活动，不做任何其他用途。二、激励对象的确定 1、激励对象及其获授的股份价格及数量上限由董事长提议并报董事会经全体董事一致通过确定（见附件一）。 2、激励对象的范围包括公司董事、高级管理人员、核心员工及其他经董事会提名的公司员工。 3、激励对象应当每年确定一次，每次确定的激励对象不超过名，所有被记载为有限合伙人的激励对象在同时期一共不得超过名。 4、与公司有全职劳动关系的激励对象从公司离职（无论主动还是被动），即解除与公司之间的全职劳动关系时，丧失股权激励资格。其所持有的尚未行权的激励股份应当按照其购买股份的股款金额按照其持有时间加同期银行存款利率出售给有限合伙的普通合伙人。其他非与公司具有全职劳动关系的激励

对象如欲放弃未行权的激励股份时，其所持有的尚未行权的激励股份应当按照其购买股份的股款金额按照其持有时间加同期银行存款利率出售给有限合伙的普通合伙人。三、激励股份的来源及数量 1、激励股份自于公司有限合伙进行增资或向有限合伙进行定向增发。 2、激励股份数量：总计为股，为公司现有全部已发行股份的百分之（ %）。 3、激励股份价格：人民币元/股。 4、激励股份的性质为：限制性股份，具体表现为：自获授之日起年内不得出售。 5、用于激励的股份与其他股份享有同等权利义务。四、有限合伙认购股份的资金来源 1、合伙人认购激励股份的资金应当自行筹措，公司不得向其提供资金，亦不得对其融资提供担保。 2、鉴于在本股权激励计划实施的前几年激励对象获授的股份数量小于有限合伙认购的公司股份数量，而授予激励对象部分以外的股份由有限合伙企业的普通合伙人代持，该部分资金暂时亦由普通合伙人代垫，待后续激励对象确定后，由普通合伙人释放（转让）其获授部分的股份。五、激励股份的行权 1、激励股份限售期过后，持有股份的激励对象可以通知有限合伙企业行权，即在全国中小企业股份转让系统出售记载于其名下的股份，激励对象每次申请出售的股份数量不得超过其所持有的全部股份的三分之一。 2、行权申请提交时间为每年月日到月日，行权时间为每年6月的第一个交易日，行权价格为上一个交易日的收盘价。

股权激励的十种形式

股权激励的十种形式股权激励有多种形式，各类企业适宜采取的形式也不同。本文是股权激励的基本知识进行梳理与介绍，希望对企业设计股权激励时有所帮助。薪酬有三件事：第一，实际绩效提高；第二，员工感受提高；第三，放大员工的未来价值。股权激励是放大价值最有效的说法。股权激励有利于企业与员工成为利益共同体，让员工相信对企业有利的一定对自己有利。股权激励有两个方向，一个是与奖励相关，二是与福利相关。股权激励有多种形式，各类企业适宜采取的形式也不同。在此，我对股权激励的基本知识进行梳理与介绍。一、股权激励十种形式简介 1、股票期权Stock Options o含义：在一个特定的时间内，使用特定的价格，购买公司股份的计划。 o特点：购买的权利，股票期权是使用最广的股权激励计划。 2、绩效股份计划PSP Performance Share Plan o含义：一种根据事先确定的内部或者外部绩效目标的达成情况而授予的股票授予计划。必须在一定时期内（三至五年）达到这些目标，激励计划的接受者才有资格获得这些股票。 o特点：将绩效目标和股票价格分红有机结合。

3、限制性股票奖励RSA Restricted Stock Award o含义：限制性股票奖励是雇主授予雇员的股票奖励，但员工所持有股票的权力受到一定的限制并且存在丧失的风险。 o特点：一是有时间限制，一定程度上有利于留住员工。限制包括服务期或者雇佣关系维持时间的限制，在限制消失之前，员工不能将股票进行抵押、出售或者转移。然而，员工可以在受限期间获得股息和投票权。一旦限制消失，员工会获得所有的非受限的股份，同时可以将其进行抵押、出售或者转移。员工如果没有遵守这些限制性要求，就会失去相应的股份。二是与限制性股票单位相比，属于先给股票。 4、限制性股票单位RSU Restricted Stock Unit o含义：限制性股票单位是在授予时发行潜在股票的协议，在员工达到授予计划的要求时才可能会有实际上的股票授予。 o特点：未来一定时间内可以购买的约定。未来三年再给你股票。 5、加速绩效限制性股票激励计划PARSAP Performance Accelerated Restricted Stock Award Plan o含义：与传统基于时间授予的限制性股票奖励相伴而生的是基于绩效授予的方式，通常被称为“加速绩效限制性股票激励计划”。在这种类型的计

股权激励计划业务办理(须知)

上市公司股权激励计划业务办理须知一、股票期权登记上市公司向本分公司申请办理股票期权登记手续时，提供以下申请材料：（一）上市公司实施股权激励计划申请书（见附件一）；（二）上市公司股权激励信息一览表（见附表1）；（三）上市公司股权激励期权登记明细表（见附表2）；（四）中国证监会无异议函；（五）深交所上市公司股权激励计划实施确认书（六）经公告的上市公司股权激励计划及董事会决议；（七）加盖上市公司公章的营业执照复印件；（八）加盖上市公司公章的法定代表人证明书、法定代表人授权委托书（如与营业执照所载法定代表人不一致，需附书面情况说明）、经办人有效身份证明文件及复印件；（九）电子数据接口（附件二），适用DBF文件。（十）如果期权因权益分派等原因发生变更的，还要出具期权数量及行权价格调整的说明、调整公告及律师意见书；（十一）中国结算深圳分公司要求的其他材料。预留期权的，在授予时仍按上述要求办理期权登记。二、行权登记（一）上市公司实施股权激励计划申请书（见附件一）；（二）上市公司股权激励计划行权登记明细表（见附表3）；（三）深交所上市公司股权激励计划实施确认书；（四）董事会关于实施行权的决议；

（五）公司监事会核准的激励对象行权名单；（六）会计师出具的关于本次股本变更的验资报告；（七）律师出具的关于激励对象本次行权的法律意见书；（八）上市公司法定代表人证明书、授权委托书及加盖公章的营业执照复印件；（九）行权登记电子数据接口，适用DBF文件（附件四）。三、限制性股票授予登记上市公司向本分公司申请办理限制性股票授予登记手续时，提供以下申请材料：（一）上市公司实施股权激励计划申请书（见附件一）；（二）上市公司股权激励信息一览表（见附表1）；（三）上市公司股权激励限制性股票登记明细表（见附表4）；（四）中国证监会无异议函； (五) 深交所上市公司股权激励计划实施确认书（六）经公告的上市公司股权激励计划； (七) 董事会关于授予限制性股票的决议；（八）风险告知书（附件五）；（九）加盖上市公司公章的营业执照复印件；（十）会计师事务所出具的验资报告；（十一）加盖上市公司公章的法定代表人证明书、法定代表人授权委托书（如与营业执照所载法定代表人不一致，需附书面情况说明）、经办人有效身份证明文件及复印件；（十二）电子数据接口；（十三）中国结算深圳分公司要求的其他材料。

股权激励六个核心事项法律实务

股权激励六个核心事项法律实务股权激励的目的，一方面对为企业经营至今作出的历史贡献的员工进行认可和奖励，另一方面激励并奖励可能为企业未来经营成功做出贡献的人员。一、股份来源实施股权激励的股份主要来自于以下四个渠道： ①大股东转让自己的部分股权 ②增资扩股或者定向增发 ③股权回购 ④股权池对于有限责任公司来说，大多会选择增资扩股或大股东转让，也有来自于股权池的。而对于均为股份公司的三板企业而言，一般来说是股份的定向增发，股权池，或者是股票的回购，当然也有大股东的转让。二、资金来源在限制性股票及股票期权的激励计划中，需要激励对象付出自有资金来购买激励股权，大多数员工会选择以个人的合法薪酬作为获得激励股权的资金，但是，借款也越来越多的成为资金的来源。除此之外，还可以通过设立奖励基金的方式解决资金来源的问题。对于公司来说，使用员工个人薪酬作为股权激励资金的方式相对来说简单易行，更有利于股权激励计划的顺利开展。三、定人公司想要获得健康长久的发展，取得更好的经营业绩，需要留用核心人员，鼓励突出员工，吸引优秀人才。股权激励的目的，一方面对为企业经营至今作出的历史贡献的员工进行认可和奖励，另一方面激励并奖励可能为企业未来经营成功做出贡献的人员。所以，定人的问题是股权激励中的核心问题，也是难点问题。在选择股权激励对象的时候，除了要求其认同公司的经营理念且价值取向一致，还要遵循以下原则： ①战略重要性：承载公司核心竞争力的关键岗位; ②潜力：个人发展潜力高;

③未来稀缺性：内外部稀缺性高。满足这三个原则的，在公司岗位一般为核心高管、一般高管及专业骨干。如今股权激励的对象也延伸到做出突出贡献的员工和一般员工。但独立董事不得成为股权激励的对象。对不同层面的人应该不同的对待，往往骨干层是我们股权激励计划实施的重点对象。关于监事与独立董事能否作为股权激励对象的问题，我们将在下文“股权激励的法律风险”部分做进一步阐述。四、定量定量一方面是定公司期权池的总量，另一方面是定每个人或岗位的量。期权池是在融资前为未来引进高级人才而预留的一部分股份，如果不预留，会导致将来进来的高级人才如果要求股份，则会稀释原来创业团队的股份，这会对公司的控制权造成一些问题。公司的期权池，10-30%之间较多，15%是个中间值。期权池的大小需要根据公司情况来设定。公司初步拟定股权激励方案的权益份额总量后，要多维度地根据激励对象的职位、贡献、薪水与公司发展阶段，来确定其应得的激励股权数量。可以先按部门分配，再具体到岗位。五、定价激励股权是作为免费福利发放给员工，还是让员工付出相应的对价?先考虑第一种情形，员工免费获得激励股权，难免滋生这样的想法：公司的股权是不是没价值? 要让激励对象认识到，股权是一种稀缺资源，而且是一种具有资本价值、带有金融属性的稀缺资源，就要给激励股权定个价，如此这样，员工才会珍惜激励股权，使股权激励实施的效果达到既定目标。如何定价呢? 价格只是代表过去，股权激励看重的是未来。单纯从金融的角度看，就是一个投资回报的关系。初始的价格是多少其实并不重要，重要的是未来能增值多少。在定价时要谨记这个原则：股权激励不是卖股权，也不是引入投资人，而是激励!所以通常这样建议老板，按照公司股权公平市场价值的折扣价授予激励对象期权。六、定时什么时候实施股权激励最有效?有的公司在创始阶段就大量放出期权，甚至全员持股。

股权激励方案

股权激励方案（期权）目录特别提示第一章释义第二章实施激励计划的目的第三章本激励计划的管理机构第四章激励对象的确定依据和范围第五章激励计划具体内容第六章公司授予权益、激励对象行权的程序第七章公司/激励对象各自的权利义务第八章公司/激励对象发生异动的处理第九章规则风险提示：本模板适用于股份有限公司的期权激励方案，若是有限公司的期权激励，需要采取虚拟股份的方式进行，请根据企业的实际情况进行填写和修改。期权的授予条件和行权条件以及行权价格每个公司各不相同，应当根据企业的实际需要填写。作为非上市公司，还要考虑员工行权之后，股权如何退出的问题。特别提示 1、本股权激励计划依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及其他有关法律、法规、规范性文件，以及某网络股份有限公司（以下简称“某网络”或“本公司”、“公司”）《公司章程》制订。 2、本股权激励计划采取股票期权模式。股票来源为公司向激励对象定向发行新股。

本激励计划拟向激励对象授予【】万份股票期权，涉及的标的股票种类为公司普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额_____万股的【】%，其中首次授予权益【】万股，占目前公司股本总额_____万股的【】%，预留【】万份，占目前公司股本总额_____万股的【】%。在满足行权条件的情况下，每份股票期权拥有在有效期内以预先确定的行权价格购买股公司股票的权利。本计划中预留股票期权的授予由董事会提出，公司在指定网站对包括激励份额、激励对象职务、期权行权价格等详细内容做出充分的信息披露且完成届时其他法定程序后进行授予。 3、本激励计划授予的股票期权的行权价格为【】元。在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息、向老股东定向增发新股等事宜，股票期权的行权价格将做相应的调整。 4、在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股等事宜，股票期权的数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。 5、本激励计划有效期为_____年，即股票期权授予之日起至所有股票期权行权完毕之日止。 6、本激励计划对象行权资金以自筹方式解决，公司承诺不为激励对象依据本激励计划获取的有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 7、本激励计划必须经公司董事会审议通过后方可实施。第一章释义除非本文另有所指，下列词语具有的含义如下： 1、公司、本公司、某网络、股份公司，指某网络股份有限公司。 2、激励计划、本计划，指以公司股票为标的，对公司董事、高级管理人员及其他员工进行的长期性激励计划。