房地产交易税费计算及银行按揭基础知识
房屋买卖交易中的过户税费计算方式
房屋买卖交易中的过户税费计算方式房屋买卖交易过户时，买方和卖方都需要承担一定的税费。
过户税费的计算方式是根据国家相关规定而定的，具体的计算方法如下：1. 契税：契税是指购房者需要支付的税费，该费用的计算基准是房屋交易的成交价。
以房屋交易总价为基准，根据不同的购房政策，契税的税率不同。
一般来说，住房、商业用房和其他房产的契税税率是不同的，购房者可以根据实际情况进行查询。
2. 印花税：印花税是卖方需要支付的税费，根据房屋交易的成交价计算。
印花税的税率一般为1%，具体标准可能因地区而异。
3. 个人所得税：卖方在房屋交易中获得收益时，需要支付个人所得税。
一般来说，个人所得税的计算方式是根据原购房时的购房价格和出售时的成交价之差计算，并按照一定的税率缴纳。
需要注意的是，购房者在满足一定条件下可能可以免除个人所得税。
4. 委托代理费：在房屋买卖交易过程中，买卖双方可能委托中介机构代理办理相关手续。
中介机构会根据具体委托事项收取一定的代理费用，具体收费标准可以咨询相关机构。
除了以上的税费以外，房屋买卖交易过程中还可能涉及到一些其他费用，如评估费用、产权证办理费等。
这些费用可能因地区和具体交易情况而有所差异，交易双方需要根据实际情况进行计算。
对于购房者来说，了解和计算过户税费是非常重要的。
在购房决策过程中，需要综合考虑税费、房屋价格、交易安全等因素，确保自己做出明智的决策。
为了提供更准确的税费计算，购房者可以咨询专业的房产中介或律师，以获得更合理的价格预估和税费计算。
总结起来，房屋买卖交易过户税费的计算方式包括契税、印花税、个人所得税和委托代理费等。
购房者需要根据具体情况进行计算，并综合考虑其他相关费用，以便做出明智的购房决策。
为了确保计算准确性，建议购房者咨询专业人士的意见。
房地产交易税费一览表
房地产交易税费一览表1. 介绍本文档旨在提供房地产交易中涉及的税费一览表，以帮助买卖双方了解并计划相关的财务开销。
在房地产交易中，除了房价本身外，买卖双方还需要支付一系列的税费。
了解这些额外的费用可以帮助双方做出明智的决策。
2. 买方应支付的税费2.1 印花税印花税是买方必须支付的一项费用，根据房屋交易的总价值计算。
在中国大部分地区，买方需要支付如下的印花税费用：•房屋总价低于90万元：印花税为房屋总价的1%；•房屋总价在90万元至500万元之间：印花税为房屋总价的1.5%；•房屋总价超过500万元：印花税为房屋总价的3%。
2.2 个人所得税如果房屋出售后卖方取得的利润超过2年，买方需要支付个人所得税。
个人所得税的计算公式为：利润金额 × 税率。
目前中国个人所得税的税率为：•不超过36,000元：3%；•超过36,000元至144,000元：10%；•超过144,000元至300,000元：20%；•超过300,000元至420,000元：25%；•超过420,000元至660,000元：30%；•超过660,000元：35%。
2.3 其他税费除了印花税和个人所得税外，买方还需要支付以下税费：•城市维护建设税：根据房屋总价的0.065%计算；•教育费附加：根据房屋总价的0.03%计算；•土地使用税：根据房屋总价的0.06%计算；•其他附加费用（如公证费、评估费等）：费用根据具体情况而定。
3. 卖方应支付的税费3.1 个人所得税卖方需要支付个人所得税，该税费根据卖方房屋的持有时间和利润金额来计算。
具体计算方式如下：•房屋持有时间少于2年：利润金额 × 个人所得税率；•房屋持有时间超过2年：利润金额的20%。
3.2 城市维护建设税卖方需要支付城市维护建设税，该税费根据房屋总价的0.05%计算。
3.3 其他税费卖方可能还需要支付其他费用，包括但不限于以下费用：•土地出让金：根据具体情况而定；•房产证办理费：根据具体情况而定；•其他附加费用（如公证费、评估费等）：费用根据具体情况而定。
二手房税费计算范本了解买房过程中的各项费用
二手房税费计算范本了解买房过程中的各项费用在购买二手房时，除了房屋的实际购买价格之外，还需要考虑各种税费的支付。
这些税费包括印花税、契税、个人所得税等，对于购房者来说，了解并计算这些费用是非常重要的。
本文将为您介绍二手房税费计算的范本，帮助您更好地了解买房过程中的各项费用。
范本如下：首先，我们需要知道买房的总价，假设为100万元。
1. 印花税根据国家规定，二手房的印花税税率为1%，买方需要支付的印花税 = 100万元 * 1% = 1万元。
2. 契税契税是由买方支付的税费，税率是根据房屋的面积和总价来确定的。
不同地区的契税税率可能有所不同，以某市为例，契税税率为1.5%。
假设买房的面积为100平方米，那么买方需要支付的契税 = 100万元 * 1.5% = 1.5万元。
3. 个人所得税个人所得税是指卖方从房屋交易所得中需要缴纳的税费。
根据国家规定，个人所得税税率为1%，但是对于自住房，满足一定条件的情况下是免征个人所得税的。
假设卖方需要缴纳的个人所得税为1万元。
4. 银行贷款利息如果买房者需要通过贷款购买二手房，那么还需要考虑银行贷款利息的支出。
贷款利息根据贷款金额、贷款利率和贷款期限来计算。
假设买房者贷款90万元，贷款利率为5%，贷款期限为20年，那么购房者需要支付的利息 = 90万元 * 5% * 20年 = 9万元。
5. 中介费购房过程中，一般会通过中介机构进行房屋的交易，中介费用是需要购房者承担的。
中介费一般为房屋总价的1%至2%，假设中介费为购房总价的1.5%，那么购房者需要支付的中介费 = 100万元 * 1.5% = 1.5万元。
总结：根据以上计算，购房者需要支付的各项费用总和为：印花税 + 契税 + 个人所得税 + 银行贷款利息 + 中介费 = 1万元 + 1.5万元 + 1万元 + 9万元 + 1.5万元 = 14万元。
这只是一个简单的范本，实际购房过程中可能还会有其他费用需要考虑，比如评估费、过户费等。
房产交易税如何计算
遇到房屋土地纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>房产交易税如何计算房产交易的时候需要缴纳各种税费，卖家和买家都是需要交税，对于他们来说也很关心缴纳的税费是多少，这样自己才能够知道全部的买房成本或买房成本。
那么，房产交易税如何计算?听一听赢了网小编给出的详细讲解。
房产交易税如何计算卖方：①印花税--0.05%，②营业税--5.5%(个人购买住房不满5年的普通住房)，③个人所得税(转让收入-房屋原值-转让住房过程中缴纳的税金-合理费用)×20%买方：①契税--1.5%(普通住宅享受1.5%的优惠税率，即住宅小区建筑容积率在1.0(含)以上、单套建筑面积在140(含)平方米以下、实际成交价低于同级别土地上住房平均交易价格1.2倍以下这3个条件的住房为普通住房)--3%(非普通住宅按3%税率征收契税)，②印花税--0.05%实际举例第一类：二手商品房甲购买了一套70平米的房子，假设房屋原值为48万，现在以65万元给乙。
那么(一)甲转让房屋需要交纳的税费为：印花税=成交额×0.05%=65万×0.05%=325元营业税=成交额×5.5%=65万×5.5%=35750元根据规定：如果不能提供房屋原值的，将按纳税人住房转让收入的1%核定应纳个人所得税额;能提供完整资料的，按应缴个税额的20%计算。
那么，就该套房屋而言，其个税将会有两种算法：①按照20%征税：(商品房及其他住房合理费用为：最高扣除限额为房屋原值的10%。
)个税=(转让收入-房屋原值-转让住房过程中缴纳的税金-合理费用)×20%=(65-48-3.575-0.0325-4.8)×20%万=17185元②按照1%征税：个税=住房转让收入×1%=65万×1%=6500元如果按20%征收个税，那么，甲所需交纳的税费总额为53260元;如果按1%征收个税，那么，甲所需交纳的税费总额为42575元。
商品房买卖税率计算公式
商品房买卖税率计算公式一、商品房买卖涉及的主要税种及税率计算公式。
1. 契税。
- 定义：在土地、房屋权属发生转移时，对产权承受人征收的一种财产税。
- 税率：- 首套房：- 面积≤90平方米，契税税率为1%，计算公式：应纳税额 = 房屋总价×1%。
- 面积＞90平方米，契税税率为1.5%，计算公式：应纳税额 = 房屋总价×1.5%。
- 二套房：- 面积≤90平方米，契税税率为1%，计算公式：应纳税额 = 房屋总价×1%。
- 面积＞90平方米，契税税率为2%，计算公式：应纳税额 = 房屋总价×2%。
- 三套房及以上：不论面积大小，契税税率为3%，计算公式：应纳税额 = 房屋总价×3%。
2. 增值税。
- 定义：对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种。
在商品房买卖中，如果房屋不满2年就转让，需要缴纳增值税。
- 税率：- 一般计税方法：税率为9%（房地产开发企业销售自行开发的房地产老项目可以选择适用简易计税方法按照5%的征收率计税）。
- 对于个人将购买不足2年的住房对外销售的：应纳税额=全部价款和价外费用÷(1 + 5%)×5%。
- 免征情况：个人将购买2年以上（含2年）的住房对外销售的，免征增值税（北上广深地区，个人将购买2年以上（含2年）的非普通住房对外销售的，以销售收入减去购买住房价款后的差额按照5%的征收率缴纳增值税）。
3. 个人所得税。
- 定义：对个人（自然人）取得的各项应税所得征收的一种税。
在二手房买卖中，如果卖方能够提供房屋原值凭证，按照差额的20%征收；如果不能提供房屋原值凭证，按照房屋总价的1%征收。
- 计算公式：- 能提供房屋原值凭证：应纳税额=(转让收入 - 房屋原值 - 转让住房过程中缴纳的税金 - 有关合理费用)×20%。
- 不能提供房屋原值凭证：应纳税额 = 房屋总价×1%。
二手房交易的税费计算方法让你清楚交易成本
二手房交易的税费计算方法让你清楚交易成本二手房交易是一个相对复杂的过程，涉及到了税费计算等方面的内容。
对于购房者来说，清楚了解交易成本是非常重要的，因为这直接关系到最终的购房费用。
本文将介绍二手房交易的税费计算方法，帮助您更好地理解交易成本。
一、契税的计算方法在二手房交易中，契税是购房者需要支付的一项重要税费。
契税的计算方法是根据交易的房屋总价值来进行计算的。
一般而言，契税的税率是根据房屋总价值不同而有所不同的，可以参考以下的计算方法：1. 如果房屋总价值在90万以下，契税的税率为1%。
2. 如果房屋总价值在90万以上，但不超过500万，契税的税率为1.5%。
3. 如果房屋总价值在500万以上，但不超过1000万，契税的税率为3%。
4. 如果房屋总价值在1000万以上，但不超过5000万，契税的税率为4%。
5. 如果房屋总价值在5000万以上，契税的税率为5%。
需要注意的是，以上的税率是按照房屋总价值来计算的。
因此，在计算契税时，可以先确定房屋的总价值，然后根据对应的税率来计算实际的契税费用。
二、增值税的计算方法除了契税之外，二手房交易还需要支付增值税。
增值税是按照房屋交易价格的差额来计算的。
具体计算方法如下：1. 房屋交易价格 = 房屋成交价 - 首次购房价2. 如果房屋交易价格在100万元以下，增值税的税率为1.5%。
3. 如果房屋交易价格在100万元以上，但不超过500万元，增值税的税率为3%。
4. 如果房屋交易价格在500万元以上，但不超过2000万元，增值税的税率为5%。
5. 如果房屋交易价格在2000万元以上，增值税的税率为7%。
需要注意的是，首次购房价指的是购房者在首次购房时所支付的房款。
在计算增值税时，可以先确定房屋交易价格，然后根据对应的税率来计算实际的增值税费用。
三、个人所得税的计算方法在二手房交易中，购房者还需要支付个人所得税。
个人所得税是根据购房者的房屋交易所得额来计算的。
商品房买卖合同税费计算规则
商品房买卖合同税费计算规则商品房买卖合同税费计算规则甲方（卖方）：姓名/名称：____________________身份证号/统一社会信用代码：____________________地址：____________________乙方（买方）：姓名：____________________身份证号：____________________地址：____________________根据《中华人民共和国合同法》和相关法律、法规的规定，甲、乙双方在自愿、平等的基础上，就以下事项达成一致，签订本合同。
第一条商品房基本信息房屋坐落地址：____________________房屋所有权证号：____________________房屋面积：____________________房屋交付日期：____________________第二条价格及付款方式房屋总价款为____________________元人民币，甲方应在本合同签订之日起五日内将房款转入乙方指定账户。
如未按约定时间付款，甲方应按每日0.05%的利息向乙方支付滞纳金。
第三条税费负担及计算方式1.契税：按照税务部门规定的征收标准和税率计算，计算公式为：房屋总价款× 征收税率= 契税。
2.个人所得税：按照税务部门规定的征收标准和税率计算，计算公式为：（房屋总价款- 契税- 房屋原值× 30%）× 20% = 个人所得税。
3.房屋维修基金：按照当地政府规定的标准计算，计算公式为：房屋总价款× 维修基金比例= 房屋维修基金。
4.物业管理费：按照当地政府规定的标准计算，计算公式为：每平米物业管理费× 房屋面积= 物业管理费。
第四条居间费用本次买卖属于自行交易，不涉及中介机构，故无居间费用。
第五条权利和义务1.甲方应按照本合同约定的时间交付房屋，房屋的所有权、质量、面积、法律纠纷等问题由甲方负责并承担相应的法律责任。
二手个人住房房产交易税费计算标准
二手个人住房房产交易税费计算标准
一、契税
契税是房屋所有权转移应税凭证时所缴纳的税种，金额为房款的4%。
二、个人所得税
个人所得税是对个人出售自有住房并拟以房换地收入抵减房产原值和土地使用权转让金后余额征收的一种税种，税率为20%。
计算公式为：应纳个人所得税额=(计税价格-房屋原值-合理费用)×20%。
三、增值税
对未满2年的二手房，需要缴纳5.6%的增值税。
计算公式为：应纳增值税额=(计税价格-购买原价)/1.05×5.6%。
四、印花税
印花税包括“产权转移书据”印花税和“权利、许可证照”印花税。
产权转移书据税目税率为0.05%，按价款的0.05%缴纳；权利、许可证照税目适用每枚价款的0.1%缴纳。
五、评估费
对于评估费，一般是由评估公司收取，金额为评估价的0.5%。
六、中介费
中介费是房屋中介公司在房屋买卖中提供的服务所收取的费用，一般为房屋成交价格的3%。
七、其他相关费用
除了以上几项主要费用外，还可能涉及到一些其他费用，例如：手续费、权证登记费、权证印花税等。
这些费用根据地区和具体情况可能会有所不同。
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房地产交易税费计算及银行按揭基础知识
一.按揭基础知识
●银行按揭的正确名称是购房抵押贷款，是购房者以所购房屋之产权作为抵押，由银行先行支房款给发展商，以
后购房者按月向银行分期支付本息，银行按揭的成数通常由五成到八成不等，期限由1年到30年不等。
根据还款方式分为：
（1）等额本金按揭贷款：就是根据贷款金额除以贷款期限（10或15年*12个月）等于本金，利息随着本金的减少而递减，中途有钱可以多还或提前结束，这种方法比较实用。
等额本金还款方式是将本金每月等额偿还，然后根据剩余本金计算利息，所以初期由于本金较多，将支付较多的利息，从而使还款额在初期较多，而在随后的时间每月递减，这种方式的好处是，由于在初期偿还较大款项而减少利息的支出，比较适合还款能力较强的家庭。
（2）等额本息按揭贷款：就是本金不变，利息根据贷款期限的长短平摊到每个月，如果在利率不变的情况下，这贷款时间内每月所还的金额是不变的。
等额本息还款方式是在还款期内，每月偿还同等数额的贷款(包括本金和利息)，这样由于每月的还款额固定，可以有计划地控制家庭收入的支出，也便于每个家庭根据自己的收入情况，确定还贷能力。
办理程序
一般是：
1、购房者与房地产公司签订《商品房预售（销售）契约》，并交纳40%房价款。
2、到银行指定的律师事务所申请办理贷款手续，提供银行要求的资信证明资料（见下文），由该律师事务所进行实质审查后出具《法律意见书》，上报银行批准。
3、银行根据《法律意见书》审核后，决定是否批准该按揭申请：
（1）银行批准，由律师所安排申请人与银行签订按揭合同，代理申请人办理预售合同现房房产证抵押登记手续。
（2）银行不予批准，申请程序终结。
申请人与发展商另行签订付款协议或按照原购房合同中的有关条款履行。
需要向银行提供的文件包括：
申请人个人资信证明：
1、本地户口
（1）单身
户口本、身份证、个人银行流水账（半年）、单身证明、工资证明。
（2）结婚
户口本、身份证、个人银行流水账（半年）、结婚证、工资证明。
（3）离婚
户口本、身份证、个人银行流水账（半年）、离婚证或离婚协议（未再婚证明）、工资证明。
●商业贷款利率及贷款年限
●基准利率（年） 4.9%
●贷款时间 1年—30年
●男子最长年限至65岁女子最长年限至60岁
●贷款时间为5的整数倍
●贷款首付最小额为总房价的40%
●贷款金额必须为整数倍。
1、首套
以家庭为单位，首套贷款利率为4.9%，首付比例为20%、30%、40%，贷款额度为80%、70%、60%，全部为基准利率。
2、二套
无任何优惠政策。
3、外地户口不允许二套贷款及拥有二套住房。
二、公积金贷款
公积金贷款是指缴存住房公积金的职工享受的贷款，国家规定，凡是缴存公积金的职工均可按公积金贷款的相关规定申请公积金贷款。
个人最高上限可贷款40万元，夫妻双方最高上限可贷款50万元。
建立职工住房公积金是我国推行住房制度改革的一项措施，目的在于由国家、集体、个人三方共同负担，解决
职工住房困难。
住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
按照规定，凡是缴存公积金的职工均有享受此种贷款的权利，均可按公积金贷款的相关规定，申请公积金贷款。
申请流程
●提交资料
●借款人到本人缴存公积金的公积金管理中心所属管理部申请公积金贷款时，选择担保中心提供担保的，
应提交包括担保申请所需材料在内的全部个贷申请所需材料，包括个人及配偶的身份证、户口本，结婚证、离婚证，购房首付款证明资料，购房合同，住房公积金缴存证明等。
●审核通知单
●管理部对借款申请初审通过后，开具《担保申请审核通知单》，打印《借款合同》、《抵押（反担保）合
同》等相关法律文件，将全部个贷资料交与担保中心。
●审批
●担保中心对担保申请进行审核，借款人符合担保条件的，担保中心开具《担保申请审批意见书》；借款
人委托中介机构代办公积金贷款的，担保申请手续由代办机构负责代理并代收担保服务费。
（注：代办中介机构须具备北京住房公积金管理中心的资质认证，且与担保中心签有合作协议。
）
●缴费
●借款人依据审核通过的《担保申请审批意见书》缴纳担保服务费。
担保中心开具担保服务费发票，对审
批通过的《借款合同》、《抵押（反担保）合同》、《收押合同》等法律文件加盖担保中心公章。
●材料转送
●审核后的个人贷款申请资料（包括盖章后的合同），由担保中心转送住房公积金管理部；委托中介机构
代办的，由中介机构负责上述资料的传递工作。
●签署合同
●住房公积金管理部监督指导借款申请人在《借款合同》、《抵押（反担保）合同》等相关法律文件上签字。
申请材料借款人申请贷款视不同情况提供以下资料：
1、购买商品房、经济适用房，需提供《商品房（经济适用房）预售合同》及不低于房价总额20%的首付款单据。
2、自建、翻建、大修自住普通住房，需提供建设或房产行政主管部门批准的规划、施工文件，土地使用证或原房屋产权证，建筑施工合同及工程预算或决算。
3、购买二手房，需提供《房地产买卖契约》及契税完税凭证。
4、单位集资建房，需提供集资建房批准文件、集资建房交款单据、集资建房或买房协议书。
5、借款人及其配偶的有效身份证明、婚姻证明、户籍证明或有效居住证明。
6、房地产评估机构出具的抵押物评估报告。
7、保证人出具的担保证明及保证人的有效身份证明。
8、房地产置业担保公司出具的担保证明。
9、公积金中心要求提供的其他材料。
幻灯片14
住房公积金贷款额度及其计算方法
计算公式为：
[(借款人月工资总额+借款人所在单位住房公积金月缴存额)×还贷能力系数-借款人现有贷款月应还款总额]×贷款期限(月)
使用配偶额度的：
[(夫妻双方月工资总额+夫妻双方所在单位住房公积金月缴存额)×还贷能力系数-夫妻双方现有贷款月应还款总额]×贷款期限(月)
其中还贷能力系数为40%
月工资总额=公积金月缴额÷(单位缴存比例+个人缴存比例)
公积金贷款月供计算方法
本金：贷款总金额/贷款总月数
如有优惠，则月利*优惠比
二套贷款，则月利*110%
总月供：本金+月利息（按万元还款表计算）
注：公积金最大贷款年龄65岁，月收入低于800元，没有还款能力，不能贷款月收入不变情况下：35岁以内为同一个贷款额，35-65岁随年龄增加贷款额和年限减少年龄不变情况下：800-1700元随收入增加贷款额增加，收入1700元以上为同一贷款额。
三、房地产交易税费
1、住宅
（1）契税：面积≤90㎡总房款1%
面积大于90㎡总房款1.5%
（2）公共维修基金70元/㎡
（3）手续费3元/㎡
（4）测绘费0.9元/㎡
（5）登记费80元/户
（6）印花费5元/户
2、非住宅
（1）契税：总房款3%
（2）公共维修基金：120元/㎡
（3）手续费：8元/㎡
（4）测绘费：1.26元/㎡
（5）登记费：550元/户
（6）合同印花税：总房款0.05%
四、案例分析
案例1：胡先生今年38岁，需贷款买房（首套），房价为8000元/㎡，面积为120㎡，贷款金额为最高贷款额，贷款时间为最长贷款期限，请问月供为多少？
案例2：刘女士，已婚30岁，本地户口，目前老公名下有房，但贷款早已还清，王女士看中140㎡的三房，单价7500元/平，问贷款额度及月供多少？
谢谢聆听！。