某某公司审计方案模板(超经典)(DOC)
公司审计项目方案模板
公司审计项目方案模板公司审计项目方案模板一、项目背景和目的1.1 项目背景：简单介绍公司的背景和历史，明确为何需要进行审计项目。
1.2 项目目的：明确审计项目的具体目的，例如合规性审计、风险评估、财务报告审计等。
二、审计范围和时间安排2.1 审计范围：明确审计项目的具体内容范围，包括审计的部门、流程、项目等。
2.2 时间安排：列出审计项目的起止时间，具体分解每个阶段的时间安排。
三、项目组成员和职责3.1 项目经理：负责整个审计项目的统筹和协调工作，向领导层汇报项目进展情况。
3.2 审计师：负责实施审计工作，进行数据分析、风险评估、报告编制等工作。
3.3 项目成员：如果需要其他人员参与项目，列出每个成员的职责和投入时间。
四、工作方法和流程4.1 审计方法：概述审计工作的具体方法和技术，包括数据采集、样本选择、实地调研等。
4.2 审计流程：列出整个审计项目的流程图，确保工作按照预定步骤进行。
五、风险评估和问题解决5.1 风险评估：评估审计项目可能面临的风险，制定相应的风险控制措施，保证审计工作的有效性和准确性。
5.2 问题解决：确定审计过程中可能遇到的问题，并提出解决方案。
六、报告编制和提交时间6.1 报告内容：明确审计报告需要包括的内容，例如审计结果、发现的问题、建议等。
6.2 报告编制：确定审计报告的格式和编制要求。
6.3 提交时间：确定审计报告的提交时间，确保报告能够及时提交。
七、项目预算和支付方式7.1 项目预算：列出审计项目的预算，包括人力成本、调查费用、报告编制费用等。
7.2 支付方式：明确支付方式，例如按项目进展阶段支付或按审计进展里程碑支付。
八、项目质量保证和项目验收8.1 项目质量保证：确定项目质量保证措施，例如审计师的资质要求、报告的质量标准等。
8.2 项目验收：确定项目验收的标准和程序，确保审计项目的顺利完成。
九、项目风险和应对措施9.1 项目风险：列出可能影响审计项目顺利进行的风险因素，例如时间延误、数据获取困难等。
公司专项审计方案模板
公司专项审计方案模板一、审计目标本专项审计方案的目标是对公司特定业务或项目进行全面、客观、公正的审计，以确保公司业务合规、合法，并为公司管理层提供有价值的改进建议。
二、审计范围本次审计的范围包括但不限于以下方面：1. 财务审计：对公司财务报表、会计记录、资金使用等情况进行审计。
2. 业务审计：对公司业务流程、内部控制、风险管理等情况进行审计。
3. 合规审计：对公司遵守法律法规、行业标准等情况进行审计。
4. 人员任免审计：对公司高管人员任免的合规性、合理性进行审计。
三、审计方法和程序本次审计将采用以下方法和程序：1. 制定审计计划：根据审计目标，制定详细的审计计划。
2. 收集资料：收集与审计相关的财务报表、会计记录、业务资料、合规证明等。
3. 现场审计：安排审计团队进行现场审计，对相关资料进行核实、访谈相关人员。
4. 分析性程序：运用数据分析工具，对审计数据进行趋势分析、比率分析等。
5. 审计判断：根据审计证据和审计标准，作出审计判断。
6. 形成审计报告：根据审计判断，编写审计报告。
四、审计时间表本次审计的时间表如下：1. 第一阶段（1-2周）：制定审计计划，收集资料。
2. 第二阶段（3-4周）：现场审计，分析性程序。
3. 第三阶段（5-6周）：形成审计报告，风险评估与应对措施。
4. 第四阶段（7-8周）：审计实施保障措施，总结反馈。
五、审计团队组成本次审计的团队组成如下：1. 项目经理：负责整个审计项目的组织、协调和实施。
2. 财务审计师：负责财务审计工作。
3. 业务审计师：负责业务审计工作。
4. 合规审计师：负责合规审计工作。
5. 其他辅助人员：负责资料收集、访谈等辅助工作。
六、风险评估与应对措施在本次审计中，我们将进行全面的风险评估，并采取相应的应对措施，以确保审计质量和效果。
具体措施如下：1. 风险评估：通过收集相关资料和信息，对被审计单位的风险进行全面评估，并根据风险程度制定相应的应对措施。
企业审计实施方案范本
企业审计实施方案范本1. 企业内部审计方案XXXX有限公司 2021年度内部审核方案审核目的使公司质量体系要素能有效实施，以达到规定的质量目标要求，提高质量体系的有效性，并为管理评审供应依据。
审核范围 1、与质量体系文件有关活动能否被理解和有效实施；2、新产品的试验项目、生产过程和关键工序、用户反馈看法等。
审核原则内部质量审核程序审核组名单组长：组员：评审小组审核部门组长组员审核日期第1组生产部 5.16第2组选购部 5.16第3组技术部 5.17第4组质检部 5.18第5组销售部 5.19第6组生产车间 5.21第7组仓库 5.21编制：审核：批准：日期：。
2. 如何制定审计工作方案审计实施方案是审计质量掌握的基础和灵魂，是指点审计人员现场工作的依据，依据《审计机关审计项目质量掌握方法（试行）》的相关规定，一个标准的审计实施方案应符合下列条件：审计目标具有可行性；重要性水平确定和审计风险评估具有合理性；审计范围、内容和重点具有适当性；审计步骤和方法具有可操作性；时间支配具有合理性；审计分工具有恰当性。
那么，如何才能编制出一个目标明确、内容翔实、重点突出、科学合理的审计实施方案呢，我认为可以从以下几方面重点考虑：首先，充分做好审前调查。
目前，审计人员、经费、时间等资源特别有限，而审计项目一般来说又相对较大，很难做到面面俱到，要在短时间内把被审计单位状况审计清晰，必需要依靠审前调查。
细致缜密的审前调查是编制审计实施方案的基础工作，是审计实施方案具备针对性和指点性的前提条件，是确定审计工作重点的重要保证。
其次，确定可行的审计目标。
审计目标就是审计的方向，它不只影响审计方案的制定，还影响审计的实施和报告，在一个审计项目中，只要确定了审计目标，审计人员才有了审计的方向，审计最终才会得出结论。
但是，确定审计目标肯定要依据审计人员、经费、时间等审计资源并结合被审计单位的实际状况，包括被审计单位的经济性质、管理体制及财政财务隶属关系等状况，确定一个科学、合理、可行的审计目标。
公司内部审计实施方案(三篇)
公司内部审计实施方案一、以前年度内部审计情况内审部对____公司最近一期审计工作系于____年____月对被审单位____年至____年的各项制度的建立与执行、财务收支及会计核算等情况进行了内部审计(报告详见内审字［____］第00____号)。
在此之前, 内审部自公司成立当年起, 每年均会对本部的财务收支、财务内控建立及执行、会计核算等情况进行一次常规内部审计工作。
二、本次审计目的与期间本次审计目的系对公司财务状况与经营成果分析；经营目标与预算完成情况；会计核算规范性；内控制度建立健全与执行情况；重大诉讼事项及现场____到的其他重大事项进行检查。
本次审计期间定为____年____月____日至____年____月____日。
三、本次审计内容与方法本次审计采用现场审计, 具体内容与方法如下:1.财务状况与经营成果分析通过对财务资料及相关业务资料的审计, 核查公司财务收支情况是否符合法律、法规及公司制度规定；结合公司实际情况对各项财务指标进行分析, 并对整体经营状况进行评价。
2.经营目标及预算完成情况在对公司财务状况与经营成果进行分析的基础上, 依据公司财务预算方案与经营目标考核任务, 分析评价公司预算执行情况及经营指标完成情况。
3.内控制度建立健全与执行情况通过询问、检查、分析、测试等程序, 检查公司内控制度(范围包括但不限于公司授权管理、资金管理、资产管理、费用管理、合同管理、投资业务管理、融资业务管理、抵押担保业务管理、____管理及其他业务管理等)是否建立健全并有效执行, 对重要流程或制度执行现状进行描述, 对执行过程中存在的问题进行描述、评价并提出合理化建议。
4.会计核算规范性检查各项会计核算、会计科目使用及会计报表列报等是否符合企业会计准则及公司财务制度要求, 重点对货币资金、金融资产、长期股权投资、长短期借款、专项应付款、其他应付款、应交税费、资本公积、营业收入、投资收益、期间费用等重要报表项目核算的准确性、完整性进行检查。
审计实施方案模板
审计实施方案模板审计实施方案模板一、背景和目的在公司运营过程中，为了提高内部控制的有效性、减少风险和错误以及增强公司财务报表的可靠性，需要进行审计工作。
本方案的目的是明确审计的具体内容和实施计划，确保审计工作的顺利进行。
二、审计内容和范围1.财务审计：对公司的财务报表进行全面审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报表。
2.内部控制审计：对公司内部控制制度的设置和执行情况进行审计，包括财务管理、采购管理、资产管理等方面。
3.合规性审计：对公司的各项业务活动是否符合相关法律法规和规范性文件进行审计，包括税务合规、劳动法合规、环境保护合规等方面。
三、审计方法和技术1.现场检查：通过实地走访、查阅文件和记录等方式，对公司的经营现场进行全面检查和核实。
2.抽样检验：采取随机抽样的方式对公司的财务交易和业务活动进行检验，以反映整体情况。
3.问卷调查：通过向员工和管理层发放问卷，了解他们对公司内部控制和合规性的认知和执行情况。
四、审计流程和时间安排1.准备阶段：了解公司的经营状况、审计需求和要求，明确审计计划和工作目标。
2.数据准备：收集和整理相关的财务、管理和合规数据，包括财务报表、内部控制文件和合规文件等。
3.实施审计：根据审计计划和要求，进行现场检查、抽样检验和问卷调查等具体审计工作。
4.数据分析：对收集到的数据进行整理、分析和比对，发现异常和问题，并提出相应的建议和措施。
5.编写报告：根据审计结果，编写审计报告，包括问题分析、影响评估和建议解决方案等内容。
6.报告审查和确认：报告交由审计主管部门进行审查和确认，确保报告的准确性和可靠性。
7.报告发布和跟踪：审计报告发布后，对重要问题和建议进行跟踪，确保问题的解决和改善措施的落实。
五、沟通和反馈1.定期沟通：与公司管理层进行定期沟通，了解其对审计工作的需求和期望。
2.问题反馈：及时向公司管理层反馈审计过程中发现的问题和建议，确保问题得到及时解决。
公司内部审计实施方案范文（三篇）
公司内部审计实施方案范文____年公司内部审计实施方案一、背景分析随着企业规模和业务复杂度的不断增加，公司内部控制环境变得越来越重要。
因此，对公司内部审计的有效实施变得至关重要。
审计的目的是评估公司的风险水平，并建立健全的内部控制体系，以确保企业的稳健运营和合规管理。
为了顺利实施____年公司内部审计，制定本方案。
二、审计目标和原则1.审计目标明确公司内部审计的主要目标是评估和改进公司的内部控制，确保财务报告的可靠性、准确性和合规性，同时发现和预防潜在的风险和问题，并提供有关的建议和改进措施。
2.审计原则（1）独立性原则：审计团队必须独立于被审计的业务部门，确保审计结果的客观和公正。
（2）全面性原则：审计团队必须涵盖公司的各个业务领域，并对关键风险进行全面审查。
（3）风险导向原则：重点关注公司存在的风险，尤其是与财务报告和合规有关的风险。
（4）合规性原则：审计过程必须遵守相关法律法规和规章制度，确保公司的合规性。
（5）效益原则：审计报告必须提供有价值的建议和改进措施，以提高公司的内部控制和运营效益。
三、审计范围和内容1.审计范围本次审计将覆盖公司所有业务领域，包括财务会计、运营管理、人力资源、IT系统和风险管理等。
2.审计内容（1）财务会计审计：审查公司财务报表和相关会计记录的准确性和合规性。
（2）运营管理审计：审查公司各项运营活动的合规性和效率，包括采购、销售、生产等。
（3）人力资源审计：审查公司人力资源管理的合规性和有效性，包括招聘、绩效评估等。
（4）IT系统审计：审查公司信息技术系统的安全性和可靠性，包括数据备份、权限控制等。
（5）风险管理审计：审查公司的风险管理体系和措施，包括风险评估、风险监控等。
四、审计方法和步骤1.审计方法（1）文件审计：审查公司的财务报表、会计记录、合同文件、制度文件等。
（2）数据分析：通过对公司数据的分析，发现异常和潜在的风险问题。
（3）现场检查：对公司的运营现场进行实地检查，了解实际操作情况和内部控制的有效性。
某公司审计方案
某公司审计方案第一篇：某公司审计方案***同志任期经济责任审计实施方案根据**审计通知书，公司审计部派出审计组对***有限公司（以下简称**公司）原经理某某同志任职期间的经济责任履行情况进行就地审计。
为使审计工作顺利进行，确保审计工作质量，提高审计工作效率，特制定审计工作实施方案如下：一、审计目标通过对某某同志任职期间，***公司资产、负债、损益的真实性、合法性和效益性及执行公司预算和完成绩效考核指标等情况进行审计并出具审计报告，客观公正地评价其经济责任履行情况，同时指出发现的问题并提出审计建议，促进企业加强和改善经营管理，促进国有资产保值增值。
二、审计时间范围、内容、方法（一）审计时间范围：某某同志自2010年7月至2012年6月任***公司总经理，此次审计时间范围确定为2010年7月1日至2012年6月30日，但对重大问题应予以追溯和期后事项说明。
（二）审计内容：一是某某同志任职期间资产、负债、费用和经营成果的真实性、财务收支的合规性，以及企业资产质量的变动状况和重大经营决策等方面进行审计；二是对某某同志任职期间企业的经营绩效进行全面分析和客观评价；三是对某某同志任职期间的主要经营业绩、经济责任和履行工作职责情况进行评价。
（三）审计方法：除采用常规的审计方法外，根据评价经济责任的需要，查阅有关会议记录和其他审计资料等调查核实方法。
三、审计重点根据《中央企业经济责任审计实施细则》的规定，经济责任审计重点关注一下方面：（一）公司财务收支状况真实性审计。
主要了解审计期间的财务收支管理是否符合国家有关法律的规定，会计信息是否真实、完整；帐实、帐帐、帐表是否相符，判断会计核算的合理性，检查经营管理是否存在问题。
特别关注对货币资金、往来款项、存货、固定资产等科目，以及资本性支出的审计。
应当重点关注以下内容：（1）对往来款项的核算进行审查，验证其真实性和合理性，发生的时间、清收欠款和呆坏帐情况；（2）审查存货帐实是否相符，审核其计价、核算、盘点及账务处理、内容管理等情况；（3）与关联方的债权债务情况；（4）固定资产实际存量及价值构成、增减变动、账务处理、折旧提取、报损报废、出售转让、封存闲置等情况；（5）各项债务的真实性、完整性，有无逾期未还、不需还或无法偿还的债务。
审计工作方案模板
审计工作方案模板一、项目背景及目标1.1 项目背景（简要介绍需要审计的公司或组织，包括其行业背景、规模、经营状况等）1.2 审计目标（明确审计的目标，例如发现财务报表错误、评估内部控制制度的有效性等）二、审计范围及内容2.1 审计范围（具体描述审计的对象和时间范围，例如审计该公司的财务报表、内部控制制度等）2.2 审计内容（具体列出需要进行审计的内容，例如资产负债表、利润表、内部控制流程等）三、审计方法和程序3.1 审计方法（说明使用的审计方法，例如取样调查、文件审计、观察、确认函等）3.2 审计程序（根据审计目标和内容，编制审计程序，包括数据收集、分析、测试等具体步骤）四、风险评估和内部控制评价4.1 风险评估（对可能存在的风险和影响进行评估，包括外部环境、公司内部因素等）4.2 内部控制评价（对公司内部控制制度的有效性进行评估，包括流程、制度执行情况等）五、团队组成和分工5.1 审计团队组成（介绍审计团队的组成，包括审计师、审计助理等）5.2 分工安排（说明各个成员的具体职责和任务分配，确保工作高效有序）六、工作进度计划6.1 时间安排（编制审计工作的时间进度计划，包括开始时间、结束时间等关键节点）6.2 重要里程碑（标注重要的工作里程碑，例如报告编制完成、审计结果反馈等）七、报告编制和沟通7.1 审计报告（说明审计报告的格式、内容要求，例如财务报告意见、内部控制建议等）7.2 沟通与反馈（确定与被审计单位的沟通方式和时间安排，例如内部会议、报告呈送等）八、风险应对和后续工作8.1 风险应对措施（针对可能出现的风险，列出相应的应对措施，包括风险的监控、调整等）8.2 后续工作安排（明确审计结束后的工作，例如报告存档、审计总结等）九、项目签字确认（审计团队成员在此处签字确认对本工作方案的理解和同意）附件：相关资料、表格等以上是审计工作方案的模板，根据具体情况进行调整和完善。
希望对您的审计工作有所帮助。
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××公司审计处审计方案**公司审案字[2011]##号批准人：一、审计项目**建设工程竣工决算审计二、被审计单位**公司三、编制依据××公司2011年度审计工作计划四、审计目标通过对投资项目审计，对建设项目各阶段经济管理活动的真实性、合法性、效益性进行审查、监督，促进建设单位加强项目管理，规范投资行为，以保证固定资产投资活动真实、合规、合法。
五、审计方式采取就地审计与送达审计以及与建设单位（相关专业部门及人员）、中介机构联合审计的方式。
六、审计范围、内容及重点（一）按照审计项目的要求，本次审计的范围是××建设工程项目截止2010年12月31日所涉及的全部经济活动，并结合前两个年度的跟踪审计情况，对项目整个建设过程进行评价。
（二）按照审计目标，本次审计的具体内容及重点如下：1.建设项目有关内部控制制度建立、执行情况检查相关制度的建立、执行情况。
建设单位是否严格执行项目法人责任制，是否依照职责划分、权限界定严格执行相关管理制度。
审查投资项目招标投标程序是否合法合规，工程承发包管理是否合法合规。
审查投资项目合同文件是否完整，签订的手续是否完备，合同的履行是否合法和有效。
重点检查与项目建设有关的各项管理制度是否健全并有效执行。
2.建设项目概算执行情况审查项目建设各阶段文件批复情况，审核工程建设依据及投资控制依据是否真实、合法。
审查建设项目开发方案实施情况，是否符合批复的概算及前期设计的要求。
重点审查是否存在擅自增加建设内容、扩大建设规模、提高建设标准或因管理问题导致概算超支以及挤占或者虚列工程成本等问题。
3.项目建设资金来源、使用及建设成本控制情况审查建设资金来源是否合法，是否按投资计划及时足额到位，资金使用是否合规、合法。
重点检查建设资金到位情况是否与资金筹集计划及投资进度相衔接，有无大量资金闲置、或因资金不到位而造成停工待料等损失浪费现象。
审查建设资金是否专款专用，是否按照工程进度付款，有无挤占、挪用、转移建设项目资金，形成“小金库”、“账外账”及损失浪费等情况等问题。
4.其它工程项目管理情况审查设计、施工、监理等单位的资质是否符合要求；审查主要材料与设备的采购方式是否合理、合法、合规，是否进行招投标或比价采购，是否执行集中采购的相关规定,设备、材料核算以及采购、保管费用列支是否真实、合法、合规等；审查项目后期有无继续征地、征海情况,征地、拆迁补偿费是否符合有关规定和标准;审查建设项目环境保护情况,重点检查环境保护设施与主体工程建设的同步性以及实施的有效性。
5．审查工程项目的结算情况（1）审查建设项目设计方案实施情况是否符合批复的概算及前期设计的要求。
（2）审查建设项目内工程的各项费用组成是否合理、支出是否合规，是否按照设计要求及工程进度合理编制并实施，影响工程造价的定额、主要材料的消耗等是否按规定进行核算。
（3）审查工程预（结）算定额执行及套用是否与合同规定相一致，价格计取是否正确、合规,工程量计算是否正确，工程类别套用及取费标准、取费基数的确定是否合规、准确、材料价差调整是否合规、真实、正确。
（4）通过勘测工程现场核实主要工程量，检查现场签证及设计变更内容是否真实、手续是否完备，工程项目是否存在变通现象。
七、需要被审计单位提供的资料工程设计文件；施工图及施工图预算；监理日志；招投标资料；设计、施工、监理等单位的资质证书及取费证书；设计、施工、监理、采购等经济合同；工程结算资料；设计变更及现场签证；材料、设备采购及管理、使用资料等。
八、具体的审计程序和方法（一）审计程序1．审计准备阶段，主要是开展审前调查，编制审计工作方案。
审计组通过收集、熟悉项目相关资料，了解和掌握项目工程进度，确定审计实施时间、方法和程序，并编制审计工作实施方案。
2．审计实施阶段，主要是在向被审计单位送达通知书后，审计组开始要求被审计单位提供与审计事项相关的资料，采用方案确定的调查、审核、分析等审计方法，收集、形成审计证明材料，编制审计工作底稿。
3．审计终结阶段，主要是整理资料，撰写审计报告，征求被审计单位意见，资料归档等。
（二）主要审计方法和步骤1.询问法。
通过与被审计单位相关人员沟通交流，了解掌握工程项目的基本情况，了解与项目相关的经营管理活动。
2.审阅、核对法。
通过审阅、核对有关文件、合同、会议纪要、账簿凭证、地面工程设计结算等资料，分析其费用的真实性、合法性、合规性。
3.抽查法。
通过对地面工程结算或定额子目进行抽查复算，工程交接书对比，检查其是否有虚列工作内容、虚增工程量、虚增造价等行为。
4.现场核实法。
审计人员通过到现场对实物工作量进行核实，对其实物工作量的真实性进行验证。
5.联合审计方法。
采用与建设单位相关专业部门、人员以及社会中介机构联合审计的方式，与参与联合审计部门有效进行沟通，积极了解项目的进展情况，并由建设单位相关部门对工程结算部分进行初步审核，由中介机构负责项目××等地面配套工程的最终结算审核。
九、审计实施步骤及时间安排1．准备阶段：2011年01月01日至9月05日，进行审前调查，收集、熟悉有关资料及有关文件，对项目进度情况进行了解，制定审计方法和实施程序，编制审计工作方案，下达审计通知书。
2．实施阶段：2010年07月19日至07月26日，到被审计单位进行现场查证工作，现场核实主要工作量、签证等，对工项目结算进行审核，对项目管理工作进行审查，编制、复核审计工作底稿，征求被审计单位意见。
3.报告阶段：2010年07月26日至08月10日，整理资料，撰写审计报告并征求被审计单位意见，资料归档，结束审计工作。
十、审计组成员及具体审计查证事项的分工根据方案要求，本次审计采取审计分处与建设单位、中介机构联合审计工作方式。
×××××××××（二）小组及人员分工1.审计分处人员分工×××同志(组长)负责审计组的全面组织、协调工作，协调与被审计单位以及联合审计参与单位的关系。
具体负责审定审计工作方案、审计工作底稿、审计报告等审计相关资料，及对审计结果的认定和其它审计文书的审定等工作，并对审计组的廉政建设情况负责。
×××（主审）协助组长开展工作，负责审计工作底稿的复核，并根据审计查证情况的变化，及时进行审计重点和人员分工的调整。
具体负责查证现场工作的组织；审查投资项目管理流程等内控制度的建立和执行情况；审查投资项目建设程序、建设工期和建设依据、概算执行及调整情况；协助×××同志审查建设项目内工程的结算情况；并且编制该部分的审计工作底稿等审计文书。
××同志负责本次审计工作相关资料的全面归集、汇总、分析和审计报告的撰写等工作。
主要负责审查项目建设各环节有无违反国家和地方有关环境保护法规和政策，各种与环境保护有关的审批手续是否齐全；审查有无因质量问题所造成的损失浪费或增加投资情况；协助××同志审查建设项目内工程的结算情况；同时负责相关资料的归集、审计文书的编制、审计成果的分析汇总及该项目审计报告的撰写等工作××同志负责审查参加单位的资质和市场准入情况；审查监理单位的职责履行情况；征地征海情况、项目物资招标、采购及保管、使用情况；甲供材价差及结算情况；抽查主要消耗物资是否存在因质量问题所造成的损失浪费或增加投资情况；检查工程剩余物资管理情况；协助×××同志审查建设项目内工程的结算情况；并对其负责范围内的情况进行初步汇总、分析，并撰写该部分审计文书。
×××同志审查建设项目内××工程的结算情况，是否符合批复概算及设计要求；审查建设项目内××、×××、×××等组成费用是否合理、合规及真实性情况。
审查建设项目内工程的结算情况，检查项目内××费用是否合理、合规，是否符合工程设计要求；各项材料的消耗组成和归集是否准确、合理、合规。
并对其负责范围内的情况进行初步汇总、分析，并撰写该部分审计文书。
×××同志负责审查工程招投标情况、合同订立和履行情况；工程进度计划的执行情况；协助×××同志审查建设项目内××工程的结算情况；并对其负责范围内的情况进行初步汇总、分析，并撰写该部分审计文书。
××同志主要负责项目财务成本核算情况，包括审计项目建设资金来源、到位和使用情况，建设项目成本核算及建设项目收入情况，资产交付情况，及内控制度的建立和执行情况进行审核和评价等内容。
并对其负责范围内的情况进行初步汇总、分析，并撰写该部分审计文书。
2．参与联合审计建设单位人员分工××同志负责参与联合审计建设单位人员的协调组织工作。
××负责与审计分处人员协调沟通建设项目地面工程管理情况，按时汇报项目地面工程进度情况、结算情况，并初步审查地面工程土建、安装部分的结算情况。
××同志负责初步审查项目财务成本的核算情况，配合×××同志编制该部分的审计工作底稿等审计文书。
3．参与联合审计中介机构人员分工负责审查除××工程外的所在地面配套工程结算，包括各单项工程的结算。
并负责编制该部分的审计工作底稿等审计文书。
十一、其他有关要求1．严格按照《审计项目实施管理办法》、《审计质量控制实施细则》等制度规范要求开展审计工作，审计中发现问题及时编制审计底稿，做到一项一稿或一事一稿，并将所需附件按要求附在底稿后面，撤点前要完成全部审计工作底稿，不得遗漏，底稿要经组长复核确认、被审计单位签署意见。
2．审计组成员要充分认识本次审计工作的重要性，本着明确分工、各负其责又互相协作的精神，积极发挥每个人的主观能动性，精诚团结，群策群力，以达到圆满完成这次审计的目的。
3．审计组内部实行逐级负责制，切实保证审计工作质量。
审计工作结束后，由审计组长主持召开会议，总结开展本次审计项目的经验；每个参审人员就承担的工作进行总结，谈开展项目审计的体会，查摆不足，提改进投资项目审计的建议；最后，由主审将工作总结情况进行汇总，挂在审计网上进行交流。
4．每个审计人员应注重自身形象，严格要求自己，自觉遵守分公司和审计处有关廉政建设的规定，做到廉洁从审；认真遵守作息时间，审计期间原则上不准请假，必要时应经审计组长批准。