不良资产处置
不良资产的处置方法
不良资产的处置方法不良资产就像个小麻烦，不过别怕，咱有不少办法来处置它呢。
一、直接追偿。
这就好比是欠债还钱，天经地义。
如果债务人还有能力还钱，那咱就直接找他要。
可以和债务人好好沟通，晓之以情，动之以理。
比如说：“亲，你之前借的钱也该还啦，咱们都得讲信用不是？”要是债务人是企业，就去和他们的负责人谈，看看能不能制定个还款计划，分期把钱还上。
有时候，可能债务人就是一时周转不开，这种情况下，给他们点时间，大家都好过。
二、债务重组。
这个有点像给债务换个新模样。
比如说，降低利率或者延长还款期限。
对于债务人来说，压力就小了很多。
就像你本来每个月要还高额利息，现在利息降了，是不是感觉轻松点啦？对于债权人呢，虽然做出了点让步，但总比债务人直接破产，一分钱都拿不到强。
这就像是两个人互相让一步，海阔天空。
债权人可以和债务人重新签个协议，把新的还款条件都写清楚，大家按照新规则来办事。
三、打包出售。
这就像是把一堆不太好的东西打包卖出去。
把不良资产整合起来，卖给那些专门处理不良资产的公司。
这些公司就像“接盘侠”，他们有自己的办法来处理这些资产。
也许他们能从这些看似没价值的东西里发现宝贝呢。
对于债权人来说，虽然可能卖不了很高的价钱，但能快速回笼资金，也算是一种解脱。
就好比你有一堆旧东西，自己处理很麻烦，干脆卖给收旧货的，虽然钱不多，但省事儿。
四、核销。
这是一种比较无奈的办法。
当确实没办法收回债务的时候，就只能核销了。
不过这可不是随随便便就能核销的，得按照规定的程序来。
就像你丢了东西，实在找不回来，只能认倒霉。
但在核销之前，还是要尽力去追讨一下的，毕竟每一分钱都来之不易。
五、资产证券化。
这个听起来有点高大上，其实就是把不良资产变成证券卖出去。
把不良资产未来可能产生的收益打包成证券，卖给投资者。
这样就把风险分散了。
就像把一个大麻烦分成很多小份，让大家一起分担。
不过这也需要有专业的机构来操作，还得有投资者愿意买才行。
银行不良资产处置方法
银行不良资产处置方法银行不良资产处置是指银行对于逾期贷款、不良贷款以及其他不良资产进行清收、变现或转让的过程。
银行不良资产处置的方法有多种，包括内部处置、外部处置、资产证券化等。
本文将就银行不良资产处置的方法进行详细介绍。
首先，内部处置是指银行通过自身的资源和能力进行不良资产的处置。
内部处置的方法包括展期、重组、资产置换等。
展期是指银行与借款人协商延长贷款的还款期限，以减轻借款人的还款压力。
重组是指银行与借款人协商调整贷款的利率、还款期限或还款方式，以帮助借款人尽快偿还贷款。
资产置换是指银行将不良资产转让给债务人或第三方，以实现资产的变现。
其次，外部处置是指银行通过委托第三方机构或专业公司进行不良资产的处置。
外部处置的方法包括委托清收、拍卖变现、委托管理等。
委托清收是指银行将不良资产的清收工作委托给专业的清收公司进行，以加快不良资产的清收进度。
拍卖变现是指银行通过公开拍卖的方式变现不良资产，以获取最大的变现收益。
委托管理是指银行将不良资产的管理工作委托给专业的资产管理公司进行，以实现不良资产的有效管理和变现。
最后，资产证券化是指银行将不良资产打包成证券，通过证券市场进行发行和交易。
资产证券化的方法包括资产支持证券、不良资产证券化等。
资产支持证券是指银行将不良资产打包成支持证券，通过发行和交易来变现不良资产。
不良资产证券化是指银行将不良资产打包成证券，通过发行和交易来变现不良资产。
综上所述，银行不良资产处置的方法有多种，包括内部处置、外部处置、资产证券化等。
银行在进行不良资产处置时，应根据实际情况选择合适的处置方法，以最大程度地实现不良资产的清收和变现。
同时，银行在进行不良资产处置时，应加强风险管理，防范潜在风险，确保不良资产处置的顺利进行。
不良资产处置方法
不良资产处置方法
不良资产是指银行和其他金融机构持有的已经逾期的、不良的、违约的或被评为无法偿还的贷款、债券、股票等信用资产。
它不仅会影响银行的业绩，而且也会影响整个金融市场的经济发展。
为了解决不良资产问题，银行和其他金融机构可以采取以下几种不良资产处置方法：
1. 转让：将不良资产转让给其他金融机构或投资公司，并将不良资产的风险和损失转移给其他机构。
2. 减值：对不良资产进行减值处理，降低其价值以应对不良资产带来的损失。
3. 处置：通过拍卖、变卖、租赁等手段将不良资产处理掉，以获取部分或全部收益。
4. 债务重组：与债务人协商，对其债务进行重新规划，重新制定还款计划，降低其债务负担。
5. 清收：通过司法程序对债务人进行诉讼或强制执行，收回不良资产债权。
以上是常见的不良资产处置方法，不同的金融机构和不良资产的特点也会影响采取的具体处置方法。
不良资产处置难点及措施
不良资产处置难点及措施一、不良资产处置的难点1.流通困难:不良资产之所以称为“不良”，主要就是因为其流通出现了问题。
在处置过程中，会存在诸多障碍。
需要花费大量时间和精力去排除，从而导致流通不畅。
2.缺乏统一标准:每笔不良资产的特点和涉及的抵押物都各不相同，导致处置时遇到的障碍和原因也不同，难以形成标准化的处置方案。
3.收益不确定性:不良资产的最终收益往往难以完全确定，因为在实际处置过程中可能会不断发现新的问题，这些问题可能之前并未察觉，从而影响最终收益。
4.跨区域处置因难:不同地区的司法环境、经济环境以及信用体系存在差异，甚至可能存在地方保护主义。
使得跨区域处置不良资产变得困难。
5.法律风险高:不良资产处置涉及复杂的法律关系。
稍有不慎就可能违反法律规定，导致资产处置出现法律障碍或漏洞，从而带来损失。
6.信息不对称:不良资产行业信息严重不对称，投资者需要花费大星时间和精力去收集和分析信息，增加了投资难度。
7.进入门槛高:不良资产投资对专业能力的要求极高，新进的投资者容易陷入债务泥潭。
同时，不良资产处置周期长、难度大，也增加了投资的风险。
8.中小银行处置能力有限:相比大型银行。
中小银行在不良资产处置方面存在理念和能力上的不足，如投行化手段应用能力不足、拨备资源有限等。
二、良资产处置的措施1.加强内部管理和协同:中小银行应提升内部管理水平，加强各部门之间的协同合作，建立前后台协同互补、部门间联动合作的风险处置机制。
2.提升专业能力:加强不良资产处置队伍的建设和培训，提升专业能力和风险识别能力。
同时，积极引入外部专业机构进行合作，共同化解不良资产风险。
3.拓宽处置渠道:积极探索新的不良资产处置渠道和方式，如通过金融资产交易所、互联网平台等进行资产转让和处置。
同时，加强与地方金融资产管理公司、专业服务商等的合作，创新交易模式和交易结构。
4.加强法律风险管理:在不良资产处置过程中，应严格遵守法律法规规定，确保处置行为的合法性和合规性。
资产管理公司处置不良资产的7大方式
资产管理公司处置不良资产的7大方式资产管理公司是指通过对不良资产的收购、处置、管理与再投资，以期获得满意回报的金融机构。
在经济下行周期中，不良资产的处置成为资产管理公司面临的重要挑战。
为了最大程度地保护资产管理公司的利益，有效处置不良资产是至关重要的。
资产管理公司要充分利用各种资源和手段，采取不同的方式来处置不良资产。
在本文中，我们将探讨资产管理公司处置不良资产的7大方式，以帮助资产管理公司更好地应对不良资产问题。
一、出售不良资产出售不良资产是资产管理公司最常用的方式之一。
通常情况下，资产管理公司可以通过拍卖、协商转让、证券化等方式来出售不良资产。
其中，拍卖是一种常见的处置不良资产的方式，通过公开竞价的方式，将不良资产出售给出价最高的买家。
协商转让是指资产管理公司和潜在买家就不良资产的转让条件和价格进行协商。
证券化是指将不良资产进行打包，然后发行成为证券，通过在证券市场上进行交易来处置不良资产。
以上这些方式都可以帮助资产管理公司快速、高效地处置不良资产，减少不良资产的损失。
二、委托第三方管理资产管理公司可以选择将不良资产交由第三方进行管理。
第三方管理机构通常是一些专业的资产管理公司或者资产管理机构，他们有丰富的经验和专业的能力来管理不良资产，可以帮助资产管理公司更好地处理和处置不良资产。
委托第三方管理不良资产可以帮助资产管理公司分散风险，加快不良资产的处置进程，降低处置不良资产的成本，提高资产管理的效率。
三、资产重组资产重组是指通过重新组合公司资产，以期增加公司价值或者减少不需要的资产。
资产重组可以采取出售部分资产、整合并购、资产置换等方式来实现。
资产重组可以帮助资产管理公司更好地挖掘和利用资产的潜力，优化公司资产结构，提高公司价值，降低不良资产带来的风险。
四、资产租赁资产租赁是指将不良资产租给他人使用，以获取租金收入的一种方式。
资产管理公司可以将不良资产出租给有需求的租赁方，通过租金收入来实现不良资产的处置。
不良资产处置方法汇总解析和经典案例
不良资产处置方法汇总解析和经典案例不良资产处置是指银行或金融机构通过一系列措施，将不良资产转化为现金或者其他有价物品的过程。
不良资产的产生是由于借款人无法履行还款义务或无力偿还债务，这将对银行和金融机构的资产质量和盈利能力造成严重影响。
因此，及时有效地处置不良资产对于银行和金融机构来说是非常重要的。
一般来说，不良资产的处置方法主要有以下几种：1.转让方式：银行将不良资产转让给专门从事不良资产收购和处置业务的资产管理公司或其他投资机构，以获得现金回收。
转让方式可以是批量转让，也可以是单一项目转让。
这种方式可以帮助银行减少不良资产的负债，并且将风险分散到其他机构。
2.处置资产包方式：银行将多个不良资产打包成为一个资产包，然后将其出售给投资者。
这样的资产包通常会附带有不同风险等级的债券，投资者根据风险承受能力和收益率来购买。
通过打包处置，银行可以提高不良资产的市场价格，吸引更多的投资者来购买。
3.委托管理方式：银行可以将不良资产委托给专门的资产管理公司进行管理和处置。
资产管理公司会根据债务人的还款意愿和债务情况，采取相应的措施进行回收和处置。
这种方式可以有效地减少银行的不良资产余额，并节约银行的人力和物力。
4.再融资方式：银行可以通过再融资方式将不良资产转换为可再融资的资产，例如通过发行债券等。
这样可以帮助银行筹集更多的资金来支持自身的运营和发展，同时减少不良资产的风险暴露。
下面是一个经典案例，展示了一个不良资产的处置过程：银行在贷款业务中出现了一笔不良贷款，借款人无法履行还款义务。
银行决定将这笔不良贷款进行处置。
首先，银行与专门的资产管理公司洽谈，决定将不良贷款转让给资产管理公司。
根据双方协商，资产管理公司同意以一定的价格购买这笔不良贷款。
然后，银行将相关文件和资料进行归档整理，并与资产管理公司签订转让协议。
协议中包括转让的价格、付款方式和转让的条件等。
接下来，银行将不良贷款的相关信息提交给相关批准机构，以确保转让过程的合法合规。
不良资产处置难点及措施
不良资产处置难点及措施不良资产，听起来就像是个烫手山芋，谁都不想碰，但又不得不面对。
其实，所谓的不良资产，简单来说，就是那些拖后腿的“老朋友”，可能是坏账、闲置资产，甚至是过时的库存。
哎，谁让经济波动、市场变化那么快呢？咱们今天就来聊聊这个“老朋友”是怎么影响我们的生活，以及如何跟它们打交道。
1. 不良资产的难点1.1 评估难度大首先，评估这些不良资产可不是件轻松的事。
想象一下，你手里有一堆旧手机，有的可能还是老款的诺基亚，价值几块钱，有的却是曾经的“明星机”，可以卖个好价钱。
怎么判断这些资产的真实价值？这就需要专业人士来操刀，不然就像瞎子摸象，乱打一通。
1.2 市场需求不明再说市场需求，有时候你以为没人要的东西，其实在某个小圈子里可能火得一塌糊涂。
就好比你家里那件“传家宝”，自己觉得不值钱，可有的人却愿意为此出高价。
这个时候，搞清楚市场的需求和动向，就像找到了“打开财富大门”的钥匙，能让你少走很多弯路。
1.3 法律风险高说到法律风险，这也是个棘手的问题。
你不知道哪些资产会惹上麻烦，比如不良贷款或是租赁合同纠纷。
搞不好，你一不小心就成了“法律的牺牲品”，所以，在处置不良资产前，最好先咨询一下专业的法律人士，确保自己不踩雷。
2. 不良资产的处置措施2.1 专业评估面对这些挑战，首先得请专业团队来评估。
这就好比请个厨师来做饭，外行人做出来的菜，味道可能差强人意，而专业厨师则能让你大快朵颐。
专业评估不仅能给你一个合理的价格，还能提供市场分析，帮助你找到合适的处置方案。
2.2 资产重组接着，咱们可以考虑资产重组。
有时候，把不良资产和其他优质资产打包一起卖，反而能吸引更多的买家。
这就像是你在跳舞，先要把步伐整齐，才能把舞跳得更好。
通过组合，让整体价值上升，才是真正的智慧之举。
2.3 合法合规最后，务必要遵循法律法规，确保所有的操作都在合法范围内。
就像开车上路，不能乱闯红灯，毕竟安全第一。
要么请律师，要么找专业的顾问，确保你的每一步都是稳妥的，避免未来的麻烦。
不良资产处置七种方式
处置不良资产的方法一般有七种：1、诉讼追偿。
司法诉讼是金融资产管理公司维护国家金融债权的最后屏障，也是经济活动中追索债务最常用的手段。
有些企业经营困难，但并不表明丧失完全的还款能力，有的依靠其自身的经营收入还有一定的偿债来源，但一些企业无视信用，利用各种借口拖延归还，利用各种手段逃债务。
通过起诉追索债务，能加大对债务人履约的力度，同时也可以避开国有机构处置不良资产需要履行的烦琐的报批手续。
2、资产重组。
资产的重组包括债务重组，企业重组，资产转换和并购等，其中债务重组包括以资抵债、债务更新、资产置换、商业性债转股、折扣变现及协议转让等方式。
其实质是对债务企业做出债务重新安排，有的在还款期限上延长，有的在利率上做出新的安排，有的可能在应收利息上做出折让，有的也可以在本金上做出适当折让。
对债务人进行资产和债务重组，是资产管理公司在不良资产处置中大量使用的一种方式。
3、债权转股权。
债权转股权，指经过资产管理公司的独立评审和国家有关部门的批准，将银行转让给资产管理公司的对企业的债权转为资产管理公司对企业的股权，由资产管理公司进行阶段性持股，并对所持股权进行经营管理。
4、多样化出售。
（1）、公开拍卖。
公开拍卖又称公开竞买，是一种通过特殊中介机构以公开竞价的形式，将特定物品或财产权利转让给最高应价者的买卖方式和交易活动。
不良资产采用公开拍卖处置方式，具有较高的市场透明度，符合公开、公正、公平和诚实信用的市场交易规则，能体现市场化原则，是当前银行和资产管理公司处置抵押资产中使用较多的方式。
该处置方式主要适用于标的价值高、市场需求量大、通用性强的不良资产，如土地、房产、机械设备、车辆和材料物资等。
（2）、协议转让。
协议转让是指在通过市场公开询价，经多渠道寻找买家，在无法找到两个以上竞买人，特别是在只有一个买主地情况下，通过双方协商谈判方式，确定不良资产转让价格进行转让地方式。
它主要适用于：标的市场需求严重不足，合适地买主极少，没有竞争对手，无法进行比较选择地情况。
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不良资产处置简介2015年9月目录一、不良资产处置介绍 (5)二、银行不良资产介绍 (6)（一）概念 (6)（二）治理措施 (6)1.剥离体制原因形成的不良信贷资产 (7)2.专业银行实行公司化 (7)3.构建国有企业集团，推进企业进行资产重组 (7)4.强化银行信贷管理 (8)5.依法治贷 (8)三、我国金融不良资产形成的原因及特点 (8)（一）金融不良资产形成的原因 (8)1.立法的缺位导致法律不能对社会经济生活进行有效调整 (9)2.宏观经济政策不稳定，经济起伏剧烈 (10)3.金融监管乏力 (11)4.国有商业银行经营乏力 (12)5.企业过度负债，经营管理不善，效益不佳 (13)6.社会信用环境差，企业故意逃废债 (13)7.银行的信贷业务在一定程度上丧失自主权 (13)（二）金融不良资产形成的特点 (14)1.不良资产数额巨大，不良贷款比重相对较高 (15)2. 我国银行不良资产产生的原因复杂 (15)3.利益关系特殊 (15)4.不良资产类型特殊 (15)四、不良资产处置全过程 (16)（一）确定拟处置标的、处置公示 (16)（二）进行尽职调查 (16)（三）谈判 (16)（四）报批 (16)（五）拍卖 (17)（六）签约付款 (17)（七）债权交接、债权转让公告 (17)五、传统的不良资产处置方式 (17)（一）诉讼追偿 (17)（二）打包处置与分包 (18)（三）债务重组 (19)（四）债权转让 (20)1.协议转让 (20)2.招标转让 (20)3.竞价转让 (21)（五）债转股 (22)（六）公开拍卖 (23)（七）资产置换 (23)（八）资产托管 (24)（九）资产租赁与承包 (25)六、新型的不良资产处置方式 (26)（一）不良资产证券化 (26)1.资产证券化的定义 (26)2.资产证券化的流程 (27)3.资产证券化当事人 (28)4.资产证券化要注意的问题 (29)5.不良资产证券化的趋势 (30)6.已发行不良资产证券化产品解析 (31)（二）互联网+不良资产 (33)1.“互联网+不良资产处置”平台 (34)2.包之网公司介绍 (36)3.资产360公司介绍 (38)（三）不良资产基金 (41)1.坏账攀升“不良资产基金”淘金中国 (41)2.黑石集团拟支持香港不良资产基金 (41)3.国内最大规模特殊机会投资基金 (41)4.全球对冲基金猎食中国不良资产 (42)5.东方前海成功发行首只不良资产特殊机会基金 (42)七、国外清理不良资产的方式 (43)（一）强化呆帐准备金制度，注销坏账，优化资产 (43)（二）分离不良资产，交由专门机构处理 (43)（三）培育资产重组的中介机构和中介专家 (43)（四）将银行资产打折出售或部分证券化 (44)（五）债权全部或部分转股权 (44)（六）直接的资本注入 (44)（七）破产清算 (45)（八）利用信贷资产衍生产品降低风险 (45)八、我国不良资产处置面临的问题 (45)（一）市场问题 (45)1.诉讼追偿 (46)2.资产重组 (46)3.债权转股权 (46)4.其他出售方式 (47)（二）道德风险问题 (47)九、不良资产处置涉及的部分法规 (48)十、不良资产处置最新讯息 (49)（一）信达资产峰会不良资产创新处置实践 (49)（二）北京博迪探索出解决综合性不良资产处置方案 (49)（三）“资产360”获源码资本A轮融资 (50)（四）包之网开拓不良资产处置新方向 (50)（五）工行枣庄分行做好不良资产清收处置工作 (51)一、不良资产处置介绍不良贷款是指出现违约的贷款。
通常借款人若拖延还本付息超过三个月，贷款即会被视为不良贷款。
银行在确定不良贷款已无法收回时，应从利润中予以注销。
逾期贷款无法收回但尚未确定时，则应在账面上计提坏帐损失准备。
根据中国人民银行1995 年7 月27 日发布的《贷款通则》（试行），不良贷款分为逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款，按这种方法提取的贷款损失准备金仅有普通呆账准备金一种，为贷款总量的1%。
1998 年以后开始实行贷款五级分类制度，将贷款分为“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”。
按照人民银行的规定，提取的专项准备金比例为：关注2%、次级25%、可疑50%、损失100%，后三类为不良贷款。
不良资产处置是指通过综合运用法律允许范围内的一切手段和方法，对资产进行的价值变现和价值提升的活动。
资产处置的范围按资产形态可划分为：股权类资产、债权类资产和实物类资产；资产处置方式按资产变现分为终极处置和阶段性处置。
终极处置主要包括破产清算、拍卖、招标、协议转让、折扣变现等方式，阶段性处置主要包括债转股、债务重组、诉讼及诉讼保全、以资抵债、资产置换、企业重组、实物资产再投资完善、实物资产出租、实物资产投资等方式。
目前金融资产管理公司不良资产处置过程中,存在着虚假剥离等九大问题。
监管部门还要从不良资产的接收、管理和处置三个环节加强对金融资产管理公司的"全程"监管,监管要注重依托资本市场和产权市场。
（该段详情见资料\附件一.doc）二、银行不良资产介绍（一）概念1.银行不能按时（按照不良资产的严重程度,可以选择银行破产清算或照事先约定的期限）、足额（按照事先约定的利率）地进行资产重组。
2.银行投放贷款后形成的银行信贷资产中不符合安全性、流动性、效益性原则处于逾期、呆滞、呆账状态而面临风险的部分贷款。
3.银行不能正常收回或已收不回的贷款。
4.指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产。
主要指不良贷款、包括次级、可疑和损失贷款及其利息。
5.银行不能按时足额得到利息收入和收回本金的资产。
非良好经营状态的银行资产，主要是不良贷款资产，即银行不能及时收回本金和利息的贷款。
包括：逾期未能收回的贷款、呆滞贷款和呆账贷款。
（二）治理措施1.剥离体制原因形成的不良信贷资产国家对银行和企业的体制性欠账应拿出一块体制性资源作补偿，把贷款改为投资，就是把企业无法归还银行的贷款转为对企业的投资，主要是指一些关系国计民生及社会稳定的大型企业拖欠的贷款。
2.专业银行实行公司化专业银行公司化，旨在建立产权明晰，责权分明，不受政府行政干预，“自主经营，自担风险，自求平衡，自我约束，自负盈亏，自我发展”的经营机制。
坚持资金的流动性、安全性和盈利性原则，建立从体制到功能都符合商业原则的国有商业银行。
3.构建国有企业集团，推进企业进行资产重组企业集团是适应现代生产力规模经济要求而产生的一种企业组织形式。
生产成规模成本最低，效益最好，它不仅通过联合聚集起庞大的生产力，产生单个企业难以实现的组合效应，迅速满足现代规模经济的要求，同时它的组织方式又充分体现出商品经济灵活经营的要求。
具备快速的高级发展形态，企业集团比其他任何组织形式发展都快，在经济生活中发挥的作用都要大。
形成规模经济效益、集约化生产的企业集团公司，主要有两种途径：一是单个企业实施规模扩张，一是企业重组，通过兼并和收购等形式。
组成有实力的集团公司，而后者已成为适应市场经济发展要求组建集团公司的主流。
政府对企业的资产重组工作要进行强有力的领导和策划，通过合资、合作、嫁接等方式来重组和配置资源，达到资源的重新启动，重组的同时必须落实好银行的债权，以期达到盘活信贷资产的目的。
4.强化银行信贷管理信贷资产风险的防范和管理在于每一笔贷款的贷前调查、贷时审查、贷后检查，强化信贷管理必须实行贷款管理责任制。
一是明确相关人员的职责，建立行长负责制度、审贷分离制度、分级审批制度、离职审计制度，以此来减少经营风险。
二是纠正重贷轻管现象，实现经营方式从粗放型向集约型的根本性转变，提高经营管理水平，特别是提高风险管理水平，防止和减少新的不良信贷资产发生。
5.依法治贷首先，从法律上保障商业银行的经营自主权和合法权益，杜绝政府对银行的行政干预；其次，要支持银行依法催收贷款本息，在必要时运用法律手段，对借企业改制之机逃避债务或有钱不还、暗地拍卖抵押物品等侵蚀银行资产的行为进行起诉，以维护银行的正当权益。
三、我国金融不良资产形成的原因及特点（一）金融不良资产形成的原因中国的金融不良资产分布广，涉及各行各业，资产形态各异，重点在广东、北京、江苏、上海、山东等经济发达省市。
资产分属工业、农林牧渔、建筑、交通运输、邮政通讯、批发零售、房地产、社会服务等37个行业，与50家上市公司发生直接或间接的债权债务关系，金额达数十亿元。
在我国的金融不良资产中，相当一部分是计划经济时期不当的资源。
其形成原因大概有几下几个：1.立法的缺位导致法律不能对社会经济生活进行有效调整（1）政策和行政命令主导经济在1995年以前，国有企业流动资金的95%以上都是靠银行贷款解决，资金在不考虑市场因素的情况下一马平川地涌向国有企业，人为地造成银行大量的坏账、呆账和悬账。
特别是在我国从计划经济向市场经济转型的过程中，许多国有企业被激烈的市场竞争所淘汰，大批企业停产、关闭、破产、解散，使企业的经济风险转稼给银行，造成金融不良资产长期居高不下。
（2）相关法律不健全，使银行业务活动缺乏必要的法律依据早期在“宜粗不宜细”的立法指导思想下，许多法律制度没有建立起来，这些都为不良资产的形成埋下伏笔；有的虽然已经立了法，但由于立法的概括性和原则性，使法律法规根本不具有具体实施的可操作性。
各部门纷纷制定实施细则或部门规定，基于不同的利益趋向，其制定的实施细则或部门规定缺乏系统性，且互相矛盾，造成信贷业务活动的混乱。
（3）已经确立的法律制度，未能得到有效实施如企业法人制度虽已确立，但真正的企业法人地位得不到法律的有力保障，一方面是企业自主权得不到保障，一方面是企业自身缺乏科学、合理的决策监督机制。
再如企业相互担保，形成担保环链，使担保形同虚设。
2.宏观经济政策不稳定，经济起伏剧烈在计划经济体制向社会主义市场经济体制转轨过程中，由于种种原因，我国经济运行时冷时热，相应的金融运行在失控、紧缩、放松、再膨胀的恶性循环中进行，加大了银行经营风险管理的困难。
特别是在经济建设中，由于对基本建设的计划调控政策不稳定，要么一哄而起上项目，要么“一刀切”予以阻止，结果形成不少“胡子工程”（指拖拖沓沓，不能按期完工，或者因为某种原因而迟迟不能完成的工程），银行骑虎难下，只好强撑着支持。
这无疑会给银行信贷资产带来很大的风险。
如海南省经历的三个泡沫经济发展时期——进口汽车、出口家电和房地产开发，随后而来的治理整顿、宏观调控和银根紧缩，给海南的各行各业带来了巨大的影响，大部分企业由于适应不了外部环境的急剧变化而出现经营状况恶化，其结果是成片已征用的土地被闲置，大批项目下马。