商业银行不良贷款情况统计表_0.1
历年商业银行不良贷款的统计
余额
占全部贷款比例
余额
占全部贷款比例
2.2007年国有商业银行和股份制商业银行机构范围与2006年不同，因此国有商业银行和股份
项目
注：1.商业银行包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资
商业银行；国有商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行；股光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国行、渤海银行。
国有商业银行 股份制商业银行城市商业银行农村商业银行外资银行
不良贷款分机构主要商业银行2007年商业银行不良贷款
良贷款情况表
余额占全部贷款比例余额占全部贷款比例
和外资银行；主要商业银行包括国有商业银行和股份制
建设银行、交通银行；股份制商业银行包括中信银行、
展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银
和股份制商业银行的数据与2006年数据不可比。
我国商业银行信贷风险的内部控制探究
落实商业银行内部控制指引，推进农行内部控制建设——从信贷管理角度来看随着经济的不断发展，很多新兴的金融理念不断冲击着传统的银行经营模式。
而随着这些理念的不断深入，银行的职能不仅在于吸收存款、发放贷款等，还向金融通信、金融服务等多领域发展。
而随着银行业务逐步多样化，信贷风险也随之增加，这就使得加强银行信贷风险内部控制成为银行管理者必须首要解决的问题。
一、我国商业银行信贷风险内部控制现状（一）控制环境要素发展现状1.治理结构。
商业银行对于组织机构的合理性较为重视，银行内部的组织架构基本上由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成。
我国商业银行根据市场经济现状不断调整组织结构，从而达到其内控体系顺利运行的目的。
目前，随着我国商业银行股份制改革的不断推进，我国上市银行均建立了符合《公司法》、《商业银行法》的现代企业组织架构，并在公司章程中明确规定了股东大会、董事会、监事会及高级管理层的主体地位及各自权责$2.内控文化。
企业文化中越来越多出现商业银行内部控制文化的身影。
例如，山东齐商银行合理地提出(五个零)的工作制度等。
但是，纵观全国银行状况，对信贷风险内控文化的重视程度仍然不够，企业文化长期以来忽视信贷风险内控，导致员工对信贷风险内控的认识不清楚，无法结合到实际工作中，影响及时恰当分析处理业务的能力。
（二）风险评价要素的发展现状。
在风险识别和评估方面，我国商业银行的经验相对丰富，商业银行的管理重点一直都放在了信贷风险的管理上，信贷风险内部控制管理也在逐步完善的过程中稳步进行。
从2002年到2014年，我国多数商业银行都做到了风险管理基本工作，对于市场风险、操作风险以及信用风险等，可以更好地进行识别和评估。
而对于信誉风险、科技风险等外部风险也可以很好地控制和管理。
但银行内部控制所发挥的作用在信贷风险管理体系中仍然不是很明显，旧的信贷风险管理体系还在运行之中，没有被替代。
很多不同信贷风险的控制环节都没有安排完善的、与之相对应的内控手段，这使信贷风险评估与内部控制评估不能够充分结合而发挥作用。
论商业银行不良贷款的处置对策(初稿)
南开大学滨海学院毕业论文（设计)中文题目:论商业银行不良贷款的处置对策外文题目:An Aｎalyｓis ｏｎtｈｅＳtrategｉes oｆＮｏn-perｆｏrmｉｎgAsｓet oｆCommｅｒcial Ｂａｎk学号：08991９8７姓名：李博年级:20０8 级专业: 金融学系别: 金融学系指导老师:王旭丹完成日期: 2012年02月2０日摘要商业银行的不良贷款以及由之引起的金融动荡是世界性的难题,特别是自美国次贷危机引发全球金融风暴后，各国银行体系的稳定性受到了严峻挑战,究其原因，威胁银行的主要风险仍然是不良贷款,银行的不良资产和脆弱的银行体系是爆发此次危机的根源。
尽管我国和国外银行由于经营模式不同，此次金融危机并未对我国银行业造成直接冲击。
但是由于金融全球化的发展,市场的联动性已成事实。
所以,在国际大环境的影响之下，我国商业银行对于不良贷款的处置应该防患于未然。
随着我国经济的发展,如何防范和化解这个问题迫在眉睫。
本文主要从我国商业银行不良贷款的现状出发，针对我国银行业现有的信贷风险控制机制存在种种缺陷,从内部和外部两个方面彻底分析我国商业银行不良贷款的形成的原因。
在处置对策方面，不仅要吸取国外混业经营模式的教训,还要结合我国银行业的实际情况、发展方向来努力防范和化解本国的金融风险。
关键词：金融危机,不良贷款,风险控制机制，处置对策,防控措施AbsｔrａｃtBａｄloaｎｓａｎd thｅaｒoｕseｄfｉnanciaｌｔurbulenｃe arｅ a univerｓａlｐｒoblem, espeｃiａｌly after the Aｍｅrｉcan subpriｍe mortｇａge cｒiｓis ｓet ofｆａglobａl finanｃial ｃriｓis anｄseｒｉouｓly ｔhr ｅaｔｅnedｔｈe stabｉｌitｙof the bａｎｋing sｙsｔemｗorldｗide. Basiｃaｌｌｙ，thｅhoｓt ｏｆpｒobｌｅｍs bａnksａrｅfaｃｅd with havｅｔｈeir oｒｉgins in noｎ-peｒforｍiｎg lｏan, andｉｔｉs nｏｎ-ｐerｆormｉnｇasseｔs togethｅr wｉｔh tｈe fｒagilｅbａnking sysｔem tｈat prｏｖes tｏbe the ｄirect ｃauseｏf thiｓcrisｉs. Duｅto tｈｅｍagn ｉtｕde of the ｇlｏbａl finａnｃial crisis, a ｇrave situatioｎis prｅsentｅd to thｅChiｎｅsｅｇoｖernmｅnt. Meａnｗhｉle，it shoｕld be nｏted thaｔｎoｎ-performiｎgｌoan is ａkeｙｆaｃtor for the sｔabｉliｔｙａnｄd ｅvｅloｐｍent of tｈe oｖerａｌl ｅcｏｎoｍy。
电大《金融风险管理》考试试题题库(包含答案)
《金融风险管理》期末复习资料整理金融风险管理样题参考（一）单项选择题（每题1分，共10分）狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于__________主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。
（ B ）A. 放款人B. 借款人C. 银行D. 经纪人（二）多项选择题（每题2分，共10分）在下列“贷款风险五级分类”中，哪几种贷款属于“不良贷款”：（ ACE ）A. 可疑B. 关注C. 次级D. 正常E. 损失（三）判断题（每题1分，共5分）贷款人期权的平衡点为“市场价格 = 履约价格 - 权利金”。
（ X ）（五）简答题（每题10分，共30分）商业银行会面临哪些外部和内部风险？答：（1）商业银行面临的外部风险包括：①信用风险。
是指合同的一方不履行义务的可能性。
②市场风险。
是指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。
③法律风险，是指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。
（2）商业银行面临的内部风险包括：①财务风险，主要表现在资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两个方面。
②流动性风险，是指银行流动资金不足，不能满足支付需要，使银行丧失清偿能力的风险。
③内部管理风险，即银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。
（六）论述题（每题15分，共15分）你认为应该从哪些方面构筑我国金融风险防范体系？答：可以借鉴“金融部门评估计划”的系统经验，健全我国金融风险防范体系。
（1）建立金融风险评估体系金融风险管理主要有四个环节，即识别风险，衡量风险，防范风险和化解风险，这些都依赖于风险评估，而风险评估是防范金融风险的前提和基础。
目前我国金融市场上有一些风险评级机构和风险评级指标体系，但是还不够完善，还需要做好以下工作：①健全科学的金融预警指标体系。
②开发金融风险评测模型。
（2）建立预警信息系统完善的信息系统是有效监管的前提条件。
我国目前尽管已形成较为完善的市场统计指标体系，但对风险监测和预警的支持作用还有限，与巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》要求还有差距。
银行信贷风险管理表
附件6-1 编号：中国xx银行新增不良贷款备案单申报行（公章）单位：万元基本情况借款企业全称企业法人代表客户代码cm2006系统中的借据号企业经营状况企业地址借款合同编号借据号码贷款余额贷款性质贷款科目贷款期限贷款发放日期贷款担保方式展期次数贷款最终到期日欠息金额经办人原分类形态拟调整形态不良贷款成因及清收措施：经办人：客户部门负责人：行长：年月日年月日年月日二级分行客户部门意见：负责人：年月日二级分行风险管理部门意见：负责人：年月日二级分行行长（副行长）意见：签字：（公章）年月日省级分行客户部门意见：负责人：年月日省级分行风险管理部门意见：负责人：年月日省级分行行长（副行长）意见：签字：（公章）年月日注：“编号”填制方法。
编号为16位，左起第1位为贷款性质（1为政策性，2为准政策性，3为商业性），第2-3位为不良贷款申报年份（如2008年，则填08），第4-5位为贷款发放时间（如1998年，则填98），第6-7位是省级分行编号((营业部01、北京02、天津03、河北04、山西05、内蒙古06、辽宁07、吉林08、黑龙江09、上海10、江苏11、浙江12、安徽13、福建14、江西15、山东16、河南17、湖北18、湖南19、广东20、广西21、海南22、四川23、重庆24、贵州25、云南26、陕西27、甘肃28、青海29、宁夏30、新疆31)，第8-9位为二级分行编号（按行政区域顺序），第10-11位为县级支行编号（按行政区域顺序），第12-14位为企业编号，第15-16位为笔数编号（如某企业有2笔不良贷款，则按形成时间先后顺序，第1笔填01，第2笔填02），以上编号不足位的补零。
附件6-2 编号：中国xx银行损失类贷款认定单申报行：单位：万元基本情况借款企业全称企业法人代表客户代码cm2006系统中的借据号企业经营现状企业地址借款合同编号借据号码贷款余额贷款性质贷款科目贷款期限贷款发放时间贷款担保方式展期次数贷款最终到期日欠息金额经办人调入损失类前形态调入损失类贷款原因及相应保全措施：二级分行客户部门意见：负责人：年月日二级分行风险管理部门意见：负责人：年月日二级分行行长（副行长）意见：签字：（公章）年月日省级分行客户部门意见：负责人：年月日省级分行风险管理部门意见：负责人：年月日省级分行行长（副行长）意见：签字：（公章）年月日注：“编号”编制方法。
工商银行贷款分析课件
2008
2009
2010
2011
2012
778889
7
880369
2
363117
1
4073229
4,571,994
5728626
679050
6
97193
115687
135983
145452
167134
194878
220403
不良贷款率 %
3.79
2.74
2.29
1.54
1.08
0.94
0.85
拨备覆盖率 %
贷款总额
10000000
9000000
8000000
7000000
6000000
5000000
4000000
3000000
2000000
1000000
0
贷款总额
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
贷款规模基本上呈线性方式递增，年增幅约为一万亿人民
币。从工行贷款规模的激增亦可管中窥豹，可以看出我国
2795081
44.1
2273487
40.1
3017048 47.7
2849116
50.3
520449
543980
9.6
8.2
从公司贷款的品种方面变化的原因在于工行加大对于
生产流通业及重点在建项目的支持力度，审慎房地产
贷款引起的。亦可看出，工行的贷款更多的集中于生
产流通企业及国家重点在建项目。
贷款结构
350
300
250
200
拨备覆盖率 %
全国及各省份商业银行存贷款与不良贷款情况2007
4，850.3 4，357.5
4，581.9 5，808.1
7.5
6.7
1.5
1.0
3.1款情况表（2007 年）
机构 项目 不良 贷款余额
次级 可疑 损失 不良 贷款率 次级 可疑 损失
商业银行 国 有商业 股 份制商
合计
银行 业银行
12,684.2 11,149.5 860.3
17.9 2.7 9.4 5.7
2004年
17，175.6 3，074.7 8，899.3 5，201.6
13.2 2.4 6.8 4.0
2005年
12，196.9 2，949.6 4，609.0 4，638.4
8.9 2.2 3.4 3.4
2006年 2007年
11，703.0 12，009.9
2，270.7 1，844.3
统计信息
《西部金融》2008 年第 6 期
全国及各省份商业银行存贷款与不良贷款情况（2007）
全国主要商业银行不良贷款情况表（2003—2007 年）
年份 项目 不良贷款 余额
次级 可疑 损失 不良贷款 率 次级 可疑 损失
2003年
21，044.6 3，201.1 11，130.7 6，712.8
220，363.5 76，784.9 110，695.3 2，572.3 30，311.1 169，771.0 87，397.9 67，251.7 2，473.0 9，233.6 3，414.8
2004年
253，188.1 89，438.1 126，196.2 2，082.5 35，471.3 188，565.6 90，808.3 81，010.1 1，926.1 11，618.4 3，202.8
银行不良贷款管理责任认定办法
中国ⅩⅩ银行不良贷款管理责任认定办法（试行）第一章总则第一条为完善不良贷款管理责任认定和追究制度，加强信贷管理，提高信贷资产质量，根据《中华人民共和国商业银行法》、银监会《商业银行授信工作尽职指引》等法律法规和总行有关规章制度，特制定本办法。
第二条本办法适用于各一级（直属）分行、二级分行（含一级分行营业部，下同）、视同二级分行管理的城区支行等机构（简称分支机构，下同）负责人，主要是指行长、主管信贷管理副行长和主管公司业务副行长等。
第三条本办法所称不良贷款，是指按照贷款五级分类标准划分为次级类、可疑类和损失类的贷款，或按照贷款12级分类标准划分为次级一级、次级二级、可疑一级、可疑二级和损失级的贷款。
第四条本办法所称不良贷款管理责任，是指分支机构负责人虽然没有直接违规违纪行为，但因工作失职或管理能力欠佳，导致所在机构信贷业务管理水平低下，违规操作行为普遍，任内不良贷款明显增加，正常类贷款向关注类大量迁徙，不良贷款率大幅上升，贷款质量下降等问题，并应由其承担的管理责任。
第五条不良贷款管理责任认定实行分级负责原则。
总行负责组织对一级（直属）分行负责人进行管理责任认定，一级（直属）分行负责组织对二级分行负责人进行管理责任认定，确有必要时总行可直接组织对二级分行负责人进行管理责任认定。
总行和一级（直属）分行内控合规部门是不良贷款管理责任认定工作的牵头部门。
第六条管理责任认定遵循“依法合规，实事求是，有责必究，尽职免责”的原则。
第七条在不良贷款管理责任认定过程中，相关利害关系人要予以回避。
利害关系人是指与被认定管理责任人存在近亲属关系的人员。
第二章认定范围第八条总行、一级（直属）分行应对每年年末不良贷款率超过3％或年内不良贷款率增加1个百分点（不含，下同）以上的分支机构负责人进行管理责任认定。
第九条管理责任认定对象是分支机构在任的负责人。
前任分支机构负责人的管理责任认定情况原则上以离任审计报告为准。
但离任后该分支机构不良贷款率大幅反弹，超过本办法第八条规定标准的，要重新认定前任分支机构负责人的管理责任。
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注：2004年的统计数据是按照主要商业银行统计的，主要商业银行包
2006年
2007年
2008年
12549.212684.25602.52674.62183.32625.95189.34623.82406.94685.35877.1569.87.09% 6.17% 2.42%1.51% 1.06% 1.13%2.93% 2.25% 1.04%2.65%
2.86%0.25%
未给出未给出未给出未给出
未给出
未给出
不良贷款余额（单位：亿元）占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）
10724.810.4910534.91471.8 4.221168.1841.77.73654.757.1 6.03153.638.2 1.0537.9
我国商业银行不良贷款情况表（2004-2014 单位：亿元）
2005年商业银行统计的，主要商业银行包括国有商业银行以及股份制商业银行。
2005年及以后的数据统计则包括了城市商
我国商业银行分机构不良贷款情况表（2004--2
2006年
2009年2010年
2011 年
4973.34336 4 2792031.31619 1 7252314.12052 1 883627.96646701.58% 1.10% 1.00%0.65%0.40%0.40%0.74%0.50%0.40%0.20%
0.20%0.20%未给出
943811 898155.00%
217.70%
278.10%
占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）占所有贷款比例（%）
9.2211149.58.052.81860.4 2.154.78511.5 3.045.9130.6 3.970.7832.20.46
情况表（2004-2014 单位：亿元）
5年及以后的数据统计则包括了城市商业银行、农村商业银行以及外资银行
04--2014）06年2007年
不良贷款余额（单位：亿元）占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）
4208.2 2.813627.3657.1 1.35637.2484.8 2.33376.9191.5 3.94270.1610.8361.8
行
2009年
2008年
09年2010年
占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）
占所有贷款比例（%）
1.83081 1.31
0.95565.10.7
1.3325.60.91
2.76272.7 1.95
0.8548.60.53
2011年2012年不良贷款余额（单位：亿元）
占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）
2996 1.13095
5630.6797
3390.8419
341 1.6564
400.454
12年2013年
占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）
占所有贷款比例（%）
0.9935001
0.7210910.86
0.815480.88
1.76726 1.67
0.52560.51。