内部信息传递内控实施细则
内部信息报送管理制度
内部信息报送管理制度第一条总则为了规范内部信息的报送和管理，提高内部信息传递的效率和准确性，根据公司的实际情况，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司内所有部门和岗位，在报送内部信息的过程中必须遵守本制度的规定。
第三条报送内容内部信息的报送内容包括但不限于公司重要决策、发展战略、市场动态、财务数据、人事安排、项目进展等事项。
第四条报送方式1. 定期报送：各部门应根据公司的要求，定期将相关信息报送给上级部门或公司领导，确保信息的及时传递和沟通。
2. 临时报送：在重大事项发生时，应及时向上级部门或公司领导报送相关信息，以便及时处理和应对。
3. 紧急报送：在紧急情况下，如出现安全事故、突发事件等，应立即向上级部门或公司领导报送相关信息，并采取紧急措施进行处理。
第五条报送程序1. 报送申请：报送方应填写报送申请表，明确报送内容、报送对象、报送原因等情况，并经审核后方可进行报送。
2. 报送审批：报送方应提供真实、准确的信息，并经上级部门或公司领导审批后方可进行报送。
3. 报送执行：报送方应按照报送内容和报送方式进行操作，确保信息的准确性和完整性。
4. 报送记录：报送方和接收方应保存好报送记录，以备查阅和核实。
第六条保密措施1. 保密意识：报送方应增强保密意识，不得泄露公司的机密信息，严禁私自转发或外传。
2. 保密责任：报送方承担对所报送信息的保密责任，如有泄密行为将受到公司的处罚。
3. 保密措施：公司应建立完善的保密制度，加强对内部信息的管理和监控，确保信息的安全性。
第七条监督检查公司应定期对报送情况进行监督检查，发现问题及时处理并提出改进意见，确保内部信息的报送管理制度得到贯彻执行。
第八条处罚规定对违反本制度的行为将给予相应的处理，包括口头警告、书面警告、停职检查、降职处分、甚至开除等。
第九条附则本制度自颁布之日起正式实施，如有修改将另行通知。
制度修订者：公司领导小组批准单位：公司董事会批准日期：XXXX年XX月XX日以上为公司内部信息报送管理制度，希望全体员工认真遵守，并积极配合，共同维护公司内部信息的安全和准确性，促进公司的持续发展和壮大。
企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递
《企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递》一、信息系统内部控制概述《企业内部控制应用指引第18号——信息系统》中所指信息系统，是指企业利用计算机和通信技术，对内部控制进行集成、转化和提升所形成的信息化管理平台。
信息系统内部控制的目标是促进企业有效实施内部控制，提高企业现代化管理水平，减少人为操纵因素；同时，增强信息系统的安全性、可靠性和合理性以及相关信息的保密性、完整性和可用性，为建立有效的信息与沟通机制提供支持保障。
信息系统内部控制的主要对象是信息系统，由计算机硬件、软件、人员、信息流和运行规程等要素组成。
企业信息系统内部控制以及利用信息系统实施内部控制至少应当关注下列方面：1、信息系统缺乏或规划不合理，可能造成信息孤岛或重复建设，导致企业经营管理效率低下；2、系统开发不符合内部控制要求，授权管理不当，可能导致无法利用信息技术实施有效控制；3、系统运行维护和安全措施不到位，可能导致信息泄漏或毁损，系统无法正常运行。
二、信息系统的开发企业根据发展战略和业务需要进行信息系统建设，首先要确立系统建设目标，根据目标进行系统建设战略规划，再将规划细化为项目建设方案。
企业开展信息系统建设，可以根据实际情况，选择自行开发、外购调试或业务外包等方式。
选择外购调试或业务外包方式的，应当采用公开招标等形式择优选择供应商或开发单位。
选择自行开发信息系统的，信息系统归口管理部门应当组织企业内部相关业务部门进行需求分析，合理配置人员，明确系统设计、编程、安装调试、验收、上线等全过程的管理要求。
企业信息系统归口管理部门应当加强信息系统开发全过程的跟踪管理，增进开发单位与企业内部业务部门的日常沟通和协调，组织独立于开发单位的专业机构对开发完成的信息系统进行检查验收，并组织系统上线运行。
（一）制定信息系统开发的战略规划信息系统开发的战略规划是信息化建设的起点。
战略规划是以企业发展战略为依据制定的企业信息化建设的全局性、长期性规划。
2024年内部控制制度范本（三篇）
2024年内部控制制度范本内部控制管理制度第一章信息传递与披露第一条为确保公司内部信息传递的顺畅与高效，特建立内部信息传递体系，明确信息传递的流程与标准。
针对各部门间的信息沟通，包括但不限于方式、内容及时限，制定详细的控制程序，以确保信息的准确性、及时性和完整性。
第二条为强化信息披露的规范性与透明度，建立信息披露责任制度，将信息披露职责明确至个人，确保董事会秘书能全面、及时、准确地掌握公司各类信息，并依据相关规定对外进行完整披露。
信息传递控制的实施细则及后续改善工作，由公司董事会办公室与综合办公室共同负责。
第二章内部审计与监督第十条审计部作为独立的监督机构，负责全面检查内部控制制度的执行情况，评估其有效性，并提出完善内部控制及纠正错误的建议。
审计部直接对董事会下设的审计委员会负责，接受其领导与监督。
第十一条审计部内部配备具有会计、法律、管理或与公司主营业务相关专业知识的专职内部审计人员。
内部审计部门负责人的任免需经董事会审议通过。
第十二条内部审计部门根据公司实际情况，制定内部控制审计实施细则，内容至少涵盖：内部控制制度设计的完整性与科学性评估；执行情况的检查与评估；发现缺陷及异常情况的处理程序与方法。
第十三条审计部每年制定并执行年度内部控制审计计划，通过检查工作底稿、收集相关资料，编制内部控制审计报告。
内部审计人员需对报告中提出的问题进行跟踪，并定期提交落实情况报告，评估相关部门的整改效果。
上述审计资料至少保存五年。
第十四条审计部应于每年特定日期前，向董事会提交上一年度内部控制审计总结报告，该报告应如实反映审计过程中发现的内部控制缺陷、异常事项及其处理建议与整改情况。
第三章内部控制效果评估第十一条为确保内部控制的持续有效，公司建立内部控制自我评估制度，定期对内部控制进行全面评估，以协助董事会、监事会及管理层及时了解内部控制的有效性，并适时应对内外部环境的变化。
第十二条公司内部各部门需定期自行检查其内部控制状况，并由内部审计部门进行效果考核。
公司内部信息传递管理制度
（四）规划企管部：负责季度、年度工作总结，公司制度管 理风险评估报告，公司的月度、季度、年度经营计划和分析报 告 及关键业绩指标等；
（五）财务部：负责财务信息系统的内部信息报告，财务预 算、预算调整和月度、季度、年度财务报告等；
（二）及时有效性：如果信息未能及时提供，或者及时提供 的信息不具有相关性，或者提供的相关信息未被有效利用，都可 能导致企业决策延误，经营风险增加，同时也将大大降低内部报 告的决策相关性；
（三）遵守保密原则：企业内部的运营情况、技术水平、财 务状况以及有关重大事项等通常涉及到商业秘密，内幕信息知 情 者（包括董事会成员、监事、高级管理人员及其他涉及信息披露 有关部门的涉密人员）都负有保密义务。
第八条各单位应根据文本格式、图表格式、数字格式、综 合格式等内部报告格式分类报送。
第三章 内部报告管理
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第九条为保证信息流的畅通和有效，各单位要落实具体的 责任人、内容和时间，收集处理信息的人员要在思想、方法和 行 动上保持一致性。
第十条为确保内部报告信息质量，负责信息报送的各管理 层级负责人对报送信息具有审阅责任，对报送信息的质量、及时 性和合规性负责。信息上报的质量、及时性和合规性要纳入信息 上报人员及其所在部门负责人的考核指标。
第十五条 公司各单位要有效利用内部报告进行风险评估， 准确识别和系统分析生产经营活动中的内外部风险，确定风险 应 对策略，实现对风险的有效控制，对于内部报告反映出的问 题要 及时解决，涉及突出问题和重大风险的，要启动应急预案 。
第十六条 各单位在报送和使用材料过程中，要明确保密内 容、保密措施密级程度和传递范围，防止泄露商业秘密。
内部控制规范实施方案
为提高内部管理水平,规范内部控制,全面落实《常德市实施〈行政事业单位内部控制规范(试行)〉工作方案》规定，结合实际，制定本局内部控制规范实施方案。
一、指导思想根据中央省市作风建设规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神，按照常德市实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》工作方案的要求，通过宣传动员、内部自查、制定制度、严格执行的方式，夯实单位会计基础工作，保证经济活动合法合规、资产使用安全有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐朽，规范内部控制，提高管理水平。
二、目标任务(一)工作目标。
通过实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围;各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善 ;内部控制牵头科(室)及其工作职责得到进一步明确，各科(室)在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力 ;内部控制关键岗位工作人员的培训、评价、轮岗等机制得到建立健全;账务处理及财务信息编报水平明显提高;内控信息化手段建设取得进步，风险评估和内部控制方法更加科学规范 ;以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容，汇编形成我局内部控制工作手册;单位内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效不断显现。
(二)工作任务。
根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》要求，努力从单位和业务层面两个方面加强内部控制。
一是建立并组织实施适合我局实际的内部控制体系，包括单位经济活动的决策、执行和监督相互分离;建立健全内部控制关键岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督;充分运用现代科学技术手段，加强内部控制。
二是梳理我局各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。
内部信息传递管理制度.doc
内部信息传递管理制度7内部信息传递管理制度第一章总则第一条为了促进生产经营管理信息在内部各管理层级之间的有效沟通和充分利用，根据证监会等五部委《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及《公司章程》等有关规定，结合公司实际，制定本制度。
第二条本制度所称“内部信息传递”，是指公司内部各管理层级之间通过内部报告形式传递生产经营管理信息的过程。
第三条公司通过建立科学的内部信息传递机制，全面梳理内部信息传递过程中的薄弱环节，强化内部报告管理，明确内部信息传递的内容、保密要求及密级分类、传递方式、传递范围以及各管理层级的职责权限等，促进内部报告的有效利用，充分发挥内部报告的作用。
第四条本制度适用于公司各管理层级。
第二章内部报告的形成第五条公司依据发展战略目标、年度经营计划和风险控制要求，针对各管理层级对信息需求的详略程度，建立以绩效考核标准为中心、并与全面预算管理等相结合的层次分明的内部报告指标体系，具体包括：(一)满足使用者信息需求的统计报表和分析报告；(二)过程导向指标，包括生产稳定性、产品质量、产量、正品率、一等品率、应急响应速度、安全事故数、员工培训率等；(三)结果导向指标，包括销售收入、应收账款回收率、生产成本、利润总额、净利润、每股收益等。
第六条依据公司组织架构和各层级、各部门的职责分工，明确收集和报送内部报告信息的归口责任部门或责任人，确定定期报送信息的内容和时间要求，促进建立标准化的报告格式和流程。
内部报告依据全面预算的标准进行信息反馈，将预算控制的过程和结果向公司管理层报告，以有效控制预算执行情况、明确相关责任、科学考核业绩，并根据新的环境和业务，调整决策部署，更好地规划和控制企业的资产和收益，实现资源的最有效配置和管理的协同效应。
第七条内部报告的起草必须与审核岗位相分离，内部报告在传递前必须经签发部门负责人审核。
负责信息报送的各管理层级负责人对报送信息具有审阅责任，对报送信息的质量、及时性和合规性负责。
办公室保密细则
办公室保密细则标题：办公室保密细则引言概述：在现代社会中，信息泄露已经成为一个严重的问题。
特别是在办公室环境中，保护公司的机密信息至关重要。
为了确保办公室内部信息的安全性，公司需要建立一套严格的保密细则。
本文将详细介绍办公室保密细则的相关内容。
一、员工保密责任1.1 签署保密协议：所有员工在入职时应签署保密协议，承诺不泄露公司机密信息。
1.2 保密培训：公司应定期组织员工参加保密培训，加强员工对保密意识的培养。
1.3 严格审查权限：对于不同级别的员工，公司应设定不同的信息访问权限，确保机密信息只能被有权人员查看。
二、信息存储与传输2.1 加密技术：公司应采用加密技术对重要信息进行加密存储，确保信息安全。
2.2 网络安全：建立防火墙和安全认证系统，防止黑客入侵和信息泄露。
2.3 限制外部设备：禁止员工使用个人设备传输公司机密信息，防止信息外泄。
三、文件管理3.1 文件标记：对所有文件进行标记，明确文件的保密级别和查阅权限。
3.2 文件销毁：定期清理不需要的文件，并采用安全的方式进行销毁，避免信息泄露。
3.3 文件备份：建立定期备份机制，确保重要信息不会因意外情况丢失。
四、访客管理4.1 严格访客登记：所有访客进入办公室前需进行登记，确保访客身份清晰。
4.2 限制访客权限：对于不同级别的访客，公司应设定不同的权限，避免访客获取机密信息。
4.3 监控监控设备：在办公室内部设置监控设备，监控访客活动，及时发现异常情况。
五、违规处理5.1 违规处罚：对于违反保密细则的员工，公司应根据情节轻重赋予相应的处理，包括警告、罚款甚至解雇。
5.2 审查机制：建立信息审查机制，定期检查员工的信息使用情况，及时发现问题。
5.3 定期检查：公司应定期对办公室内部的信息安全情况进行检查，确保保密细则的执行情况。
结论：办公室保密细则是公司信息安全的重要保障，惟独建立严格的保密制度和规范，才干有效保护公司的机密信息。
公司应加强员工保密意识培养，加强信息存储与传输安全，规范文件管理，严格访客管理，建立违规处理机制，确保办公室内部信息的安全性。
内控指引17之制度详解
内控指引17之制度详解第17章企业内部控制规范——内部信息传递17．1 内部报告形成管控规范17．1．3 内部反舞弊管理制度编号制度名称内部反舞弊管理制度受控状态执行部门监督部门第1章总则第1条目的为加强公司治理与内部控制，防止舞弊，降低公司风险，规范公司经营行为，维护公司与股东的合法利益，根据《中华人民共和国公司法》以及其他相关法律，结合公司的实际情况，特制定本制度。
第2条适用范围本制度适用于集团公司以及下属各控股子公司、独资子公司和分公司。
第3条反舞弊工作宗旨规范公司所有员工的职业行为，树立廉洁从业和勤勉敬业的良好风气，防止损害公司利益行为的现象发生。
第2章舞弊概念说明与表现形式第4条含义界定本制度所称的舞弊是指公司内外人员采用欺骗等违法违规手段谋取个人不正当利益，损害公司利益，或为公司谋取不正当利益的行为。
第5条损害公司正当利益的舞弊主要有以下八种表现形式。
1. 收受贿赂或回扣。
2. 非法使用或占有公司财产。
3. 贪污、挪用、盗窃公司财产。
4. 伪造、编造会计记录或凭证。
5. 泄露公司的商业或技术秘密。
考证部门 6. 未经授权，以公司的名义进行各项活动。
7. 财务报告或信息披露存在重大错漏。
8. 其他损害公司利益的舞弊行为。
第6条为公司谋取不正当利益的舞弊形式 1. 支付贿赂或回扣。
2. 出售不存在或不真实的资产。
3. 偷税漏税，非法避税。
4. 财务报告或信息披露存在虚假信息或误导性陈述。
5. 其他为公司谋取不正当利益的舞弊行为。
第3章反舞弊责任划分第7条公司董事会应督促总经办建立反舞弊文化环境，并建立健全公司内部控制体系，以预防舞弊行为的发生。
第8条总经办应建立良好的内部控制体系，建立举报投诉渠道进行防范和发现舞弊，实施控制措施以降低舞弊发生的几率，并对舞弊行为采取适当有效的补救措施。
第9条总经办应对公司发生的舞弊行为承担责任，并负责公司内部跨部门反舞弊工作的协调和指导。
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内部信息传递细则
一、内部信息传递的总体要求
为服务于企业生产经营管理决策，做好各项内部报告工作，企业管理人员需要从各种渠道获取相应的信息。
企业内部信息有来自业务第一线人员根据市场或业务工作整理的信息，也有来自管理人员根据相关内部信息对所负责部门形成的指示或情况通报。
尽管有关信息的来源、内容、提供者、传递方式和渠道等各不相同，但收集和传递相关信息一般应遵循以下原则。
（一）真实准确性。
虚假或不准确的信息将严重误导信息使用者，甚至导致决策失误，造成巨大的经济损失。
内部报告的信息应当与所要表达的现象和状况保持一致，若不能真实反映所计量的经济事项，就不具有可靠性。
（二）及时有效性。
如果信息未能及时提供，或者及时提供的信息不具有相关性，或者提供的相关信息未被有效利用，都可能导致企业决策延误，经营风险增加，甚至可能使企业较高层次的管理陷入困境，不利于对实际情况进行及时有效的控制和矫正，同时也将大大降低内部报告的决策相关性。
只有那些切合具体任务和实际工作，并且能够符合信息使用单位需求的信息才是具有使用价值的。
（三）遵守保密原则。
企业内部的运营情况、技术水平、
财务状况以及有关重大事项等通常涉及到商业秘密，内幕信息知情者（包括董事会成员、监事、高级管理人员及其他涉及信息披露有关部门的涉密人员）都负有保密义务。
这些内部信息一旦泄露，极有可能导致企业的商业秘密被竞争对手获知，使企业处于被动境地，甚至造成重大损失。
二、内部信息传递流程
企业应当加强内部报告管理，全面梳理内部信息传递过程中的薄弱环节，建立科学的内部信息传递机制，明确内部信息传递具体要求，关注内部报告的有效性、及时性和安全性，促进内部报告的有效利用，充分发挥内部报告的作用。