报账手册-总则
会计报账规章制度内容怎么写
会计报账规章制度内容怎么写第一章总则第一条为规范公司内部的会计报账行为，提高会计报账的准确性和及时性，保障公司资产的安全，特制定此规章制度。
第二条公司全体员工必须严格遵守本规章制度的相关要求，不得有违规行为。
第三条会计报账制度是公司内部管理的基础制度之一，必须得到全体员工的重视和支持。
第四条公司内部所有会计报账操作必须符合相关法律法规和财务会计准则的要求，不得有违规行为。
第五条公司将会对违反本规章制度的员工进行相应的处理，严重者将追究其法律责任。
第二章会计报账的基本原则第六条会计报账必须遵循真实性、准确性、及时性和完整性的原则。
第七条公司内部所有会计报账必须基于原始凭证的真实、准确和完整，不得随意篡改和伪造凭证。
第八条公司内部所有会计报账必须按照会计政策和会计准则的规定进行，不得违反相关规定。
第九条公司内部所有会计报账必须定期进行核对和审计，确保报账的真实和准确。
第十条公司内部所有会计报账必须及时进行，不得拖延和失误。
第三章会计报账的流程和范围第十一条公司内部所有会计报账必须按照规定的流程进行，包括填写凭证、录入账簿、编制财务报表等环节。
第十二条公司内部所有会计报账必须涵盖公司的全部资产、负债、权益、成本和损益等内容。
第十三条公司内部所有会计报账必须在规定的会计科目中进行，不得有漏报、错报和误报。
第十四条公司内部所有会计报账必须按照规定的会计制度进行，包括现金制度、应收款制度、应付款制度等。
第四章会计报账的责任和义务第十五条公司内部所有员工必须认真履行会计报账的责任和义务，不得有违规行为。
第十六条公司内部所有员工必须保护公司的财务信息，不得泄露给外部人员。
第十七条公司内部所有员工必须遵守公司的会计政策和会计制度，不得有违规操作。
第十八条公司内部所有员工必须保持会计报账的机密性，不得随意向他人透露相关信息。
第五章会计报账的监督和检查第十九条公司将对内部会计报账进行定期的监督和检查，确保其真实性和准确性。
报帐工作制度(2篇)
第1篇报帐工作制度第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，确保报帐工作的准确性、及时性和合规性，提高工作效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及与公司发生业务往来的外部单位。
第三条报帐工作应遵循以下原则：1. 实事求是原则：报帐必须真实、准确、完整地反映经济业务活动。
2. 合法合规原则：报帐必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。
3. 及时高效原则：报帐工作应确保及时完成，提高工作效率。
4. 节约原则：报帐过程中应注重成本控制，合理使用资金。
第二章报帐范围第四条以下业务可进行报帐：1. 办公费：包括办公用品、低值易耗品、办公设备等费用。
2. 交通费：包括差旅费、市内交通费等。
3. 餐饮费：因公外出产生的餐饮费用。
4. 住宿费：因公外出产生的住宿费用。
5. 通讯费：因公产生的通讯费用。
6. 会议费：因公参加各类会议产生的费用。
7. 业务招待费：按照公司规定标准发生的业务招待费用。
8. 其他经公司批准的费用。
第五条以下业务不得进行报帐：1. 个人消费费用。
2. 与公司业务无关的费用。
3. 违反国家法律法规和公司内部规章制度的费用。
4. 任何形式的违规、违纪、违法费用。
第三章报帐程序第六条报帐流程如下：1. 费用发生：员工在发生费用时，应索取合法有效的原始凭证，并填写《费用报销单》。
2. 部门审核：部门负责人对《费用报销单》进行审核，确保费用真实、合规。
3. 财务审核：财务部门对《费用报销单》进行审核，包括费用合规性、原始凭证完整性和金额准确性等。
4. 领导审批：财务部门将审核通过的《费用报销单》提交给公司领导审批。
5. 支付报销：审批通过后，财务部门办理支付手续，并将报销款项支付给员工。
第七条原始凭证要求：1. 须为合法有效的原始凭证，如发票、收据、银行对账单等。
2. 原始凭证内容应完整、清晰，包括日期、金额、用途、收款人等信息。
财务报销规章制度范本5篇
财务报销规章制度范本5篇在学习、工作、生活中，制度的使用频率呈上升趋势，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
制度到底怎么拟定才合适呢？下面是小编帮大家整理的财务报销规章制度范本，欢迎大家阅读。
财务报销规章制度范本篇1为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、办公费办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。
⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。
二、差旅费差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市;二类区：除一类区以外的地区。
员工差旅费报销规定：①住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销)，节约归已。
②业务招待费用由部门领导核定，经总经理批准方可报销。
③出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。
④员工出差返回后应于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
⑤超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。
三、交通费⑴原则上公司员工外出办事，自行乘坐公交车，特殊原因需用公司派车的，需填写“出车申请单”，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车。
当日的交通费不予报销。
⑵员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。
无特殊情况，不得报销出租车票。
四、业务招待费因生产、经营的合理需要而用于各种业务招待、业务交往所支付的费用。
企业财务报账制度范本
企业财务报账制度范本第一章总则第一条为了加强企业财务管理，规范财务报账行为，提高资金使用效率，防止和杜绝财务违规行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各部门、分支机构和子公司（以下简称各部门）的日常财务报账工作。
第三条企业财务报账工作应当遵循合法性、真实性、及时性、准确性、完整性原则，确保财务信息的真实、完整、准确和及时。
第二章报账程序第四条各部门发生各项费用时，应当严格按照企业财务管理制度的规定，履行相应的审批程序。
第五条报账时，需提供以下资料：1. 费用报销单：由报销人填写，注明费用项目、金额、事由、报销部门等信息。
2. 相关发票：报销人需提供正规发票或其他有效支付凭证，发票内容应与费用报销单相符。
3. 审批单：根据费用性质，需提供相应的审批单，如：部门负责人审批、总经理审批等。
4. 其他证明材料：根据费用项目，可能需要提供合同、协议、验收报告等相关证明材料。
第六条财务部门对报账资料进行审核，审核内容包括：1. 费用报销单的完整性、合规性。
2. 相关发票的真实性、合法性、有效性。
3. 审批单的合规性、有效性。
4. 其他证明材料的完整性、真实性。
第七条财务部门对符合报账条件的资料进行记账处理，对不符合报账条件的资料，通知报销人补正或退回。
第八条财务部门定期对报账资料进行归档管理，确保财务数据的长期可追溯性。
第三章报账纪律第九条报销人应当严格遵守财务报账制度，如实提供报账资料，不得编造、变造、伪造、冒领、多报费用。
第十条财务部门及报账人员应当严格遵守财务纪律，不得泄露财务报账信息，不得利用职务之便谋取私利。
第十一条对于违反本制度的单位和个人，按照企业内部管理规定予以处理，触犯法律的，移交司法机关追究法律责任。
第四章附则第十二条本制度由企业财务部门负责解释和修订。
第十三条本制度自发布之日起实施，原财务报账制度同时废止。
行政机关财务报账制度范本
行政机关财务报账制度范本第一章总则第一条为了加强行政机关财务管理，规范财务报账行为，保障财务资金的安全、合规使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础工作规范》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于全国各级行政机关。
第二章财务报账原则第三条财务报账应遵循合法、合规、真实、完整、效益原则。
（一）合法原则：财务报账应严格遵守国家法律法规和财政财务规章制度。
（二）合规原则：财务报账应符合国家和地方的财政预算管理要求。
（三）真实原则：财务报账应真实反映行政支出事项，不得编造、虚报、漏报。
（四）完整原则：财务报账应提供完整的凭证、单据和资料，确保财务信息的完整性。
（五）效益原则：财务报账应注重资金使用效益，合理有效使用财政资金。
第三章财务报账流程第四条财务报账流程分为以下几个环节：（一）预算编制与审批：各部门根据事业发展需要，编制年度预算，经财政部门审核批准。
（二）支出申请与审批：各部门在发生支出事项时，应按照预算编制的要求，向财政部门申请支出，经财政部门审批同意后，方可进行支出。
（三）报销单据收集：各部门在发生支出事项后，应收集整理相关报销单据，包括原始发票、合同协议、支付凭证等。
（四）报销单据审核：财务部门对报销单据进行审核，确保报销单据的合法性、真实性和完整性。
（五）报销处理：财务部门根据审核无误的报销单据，进行报账处理，确保资金安全、合规支付。
第四章财务报账管理第五条财务报账管理应遵循以下规定：（一）建立健全财务报账制度，明确财务报账的范围、标准、程序和责任。
（二）加强财务报账人员的培训和教育，提高财务报账人员的业务素质和道德素质。
（三）加强财务报账监督，建立财务报账内部控制制度，确保财务报账行为的合规性。
（四）财政部门应定期对财务报账情况进行检查，发现问题及时纠正，确保财务报账工作的正常运行。
第五章违规处理第六条违反本制度的，由财政部门依法依规予以处理，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
公司财务报销制度报销流程(6篇范文)
公司财务报销制度报销流程（6篇范文）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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财务费用报销管理制度（精选10篇）
财务费用报销管理制度（精选10篇）财务费用报销管理制度范本财务费用报销管理制度（精选10篇）在学习、工作、生活中，制度的使用频率呈上升趋势，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
制度到底怎么拟定才合适呢？下面是小编帮大家整理的财务费用报销管理制度（精选10篇），仅供参考，欢迎大家阅读。
财务费用报销管理制度1第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。
各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。
超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。
第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。
签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。
（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。
公司日常费用报销手册
公司日常费用报销手册公司日常费用报销规定一章总则一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
二章请款报销程序二条请款报销的审批权限（一）公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。
三条请款审批手续（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。
若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；（四）请款人员请款后必须及时报销。
借款不得超过天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起天内报销。
四条报销管理程序（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
三章差旅费报销程序五条关于差旅费报销标准的规定（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。
特殊情况要由总经理批准；（二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；（三）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为元，特区补助标准为元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；（四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的%发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助；（五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间时间。
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集中报账操作手册（2012版）—总则 中国电信湖北公司SSC 第 1 页 共 12 页 集中核算操作手册（2012版） 总 则
中国电信股份有限公司 湖北财务共享服务中心
2012年2月 集中报账操作手册（2012版）—总则 中国电信湖北公司SSC
第 2 页 共 12 页 总 则 1、编制目的： 为提升全省会计核算的工作水平和会计信息质量，提高服务效率和支撑能力，完善集中核算质量体系，更好的支撑公司经营决策和转型工作。根据集团核算办法并结合本省实际，特制定集中核算标准化操作手册，对经济事项业务范围、支撑附件、业务处理流程中各关键环节的职责分工和操作标准做统一要求。实现全省集中核算后形成统一的财务核算规则与数据处理规则。确保会计信息真实、完整。
2、编制原则： 实施标准化工作应遵循以下原则： 2.1通用性原则 规范的编写与业务规则制定要提炼适用全省不同业务单元的规范性要求，消除地域差异。 2.2先进性原则 编写工作不能搞“折中主义”，而应该以先进的、成熟的业务规范指导全省。 2.3生动性原则 编写工作要体现“生动活泼、通俗易懂”的文风，保证业务人员及普通财务人员能准确的理解文案内容。 2.4实用性原则 操作手册的使用者主要是业务部门报账员，因此手册的内容必须有可操作性，避免繁琐复杂的流程影响手册的实用性。 集中报账操作手册（2012版）—总则 中国电信湖北公司SSC 第 3 页 共 12 页 3、适用范围： 本规范适用于中国电信股份公司湖北分公司（有限公司）、网络资产分公司湖北公司（网资公司）、湖北省电信公司（存续公司）等会计核算主体。 本规范以公司实际发生的各项交易或事项为基础，规范公司内部成本费用、收入、资产等各项经济业务的报账流程及会计核算。 具体是按按经济事项的业务性质分为：收入、费用、资产、工程、资金；对于所有分类共性的要求由总则进行规范，包括基本原则、适用范围、编制依据原始单据、扫描件的基本要求、资金支付、会计调整要求等。
4、报账基本程序及审批程序： 4.1报账基本程序
开始 报账人粘贴好报账原始单据后，在财辅系统填制报账申请及对应电子表单（如有），打印出报账封面及统一的电子表单
报账人所在部室领导审核并签批纸质报账粘贴单
各单位财务初审人员审核原始票据及电子表单核影像，扫描员扫描原始单据并上传影像，纸质单据定期寄送
单位相关领导审核、签批报账申请 省财务共享服务中心接收任务，进行会计核算、资金支付、票据归档
结束 集中报账操作手册（2012版）—总则 中国电信湖北公司SSC 第 4 页 共 12 页 4.2审批程序 严格按照本单位内控管理制度的相关规定，各发起人所属的业务部门负责人应对该项事项的真实性、完整性、发票的合规性进行审核，并根据内控权限实行逐级审批（详细见内部控制权限列表）。各级审核、审批人应对经济事项的真实性、完整性、合法性进行认真审核。
5、报账基本要求 5.1各项成本费用报销应以实际发生的交易或事项为依据，真实反映各项生产经营活动，严禁虚列支出及套取资金。各单位财务支撑岗应加强对各经济事项的审核，确保会计信息真实、准确、完整。 5.2通过财务辅助管理系统填写的各类费用报账单，填写内容必须真实完整，原始附件与报销单所反映的内容必须相符；费用类别项应填明预算科目名称；经济事项应填明费用期间和经济事由；附件单据张数准确；支付方式、支付对象、开户行、银行账号、支付金额真实准确，因支付信息错误导致的错付、漏付等情形由填报人承担主要责任。 5.3均衡报账要求 为确保成本费用完成的及时性与均衡性，本地网财务部应规范所属各单位及时提交报账单及纸质原始单据，审核后扫描上传影像。各单位报账业务到达财务共享服务中心的数量要求为：每月上旬（1-10日）20%，中旬（11-20日）40%，下旬40%（21日以后）。本地网财务部门应定期归集整理所属单位纸质原始单据，每周至少一次将实物单据寄递省财务共享服务中心。 5.4当期费用的确认与估列：各单位对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量，不得提前或者延后。各单位财务支撑岗应按权责发生制原则准确预计、估列当期成本费用，即当期已经发生或应负担的费用，不论款项是否支付，都应作为当期的费用；凡是不属于当期的费用，即使款项已经在当期支付，也不应列入当期的费用。严格控制对跨年度成本费用项目进行报销。 集中报账操作手册（2012版）—总则 中国电信湖北公司SSC 第 5 页 共 12 页 6、原始单据的基本要求： 6.1原始票据要求： 6.1.1内容真实可靠，经济业务内容属实，不弄虚作假，原始凭证不得涂改、挖补； 6.1.2书写清楚，即字迹端正、易于辨认，满足扫描影像清晰的要求，数字书写符合会计上的技术要求，文字工整，不草、不乱、不“造”； 6.1.3要素齐全、规范，原始凭证必须具备：凭证名称、编号、填制凭证日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或盖章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单价和金额、出具单位签章； 6.1.4及时传递：各本地网当月的原始票据必须在次月10日前全部邮寄至省财务共享服务中心。
6.2发票基本要求 6.2.1取得的发票必须是税务机关印制的合法发票； 6.2.2发票填开的项目齐全、字迹清楚、内容真实（包括：发票排头、经济内容、联次、金额、时间等），发票排头不允许开具个人，必须是报销单位名称：如“中国电信股份有限公司XX分公司”，并且按顺序逐笔一次性开具，不得要求变更品名和金额； 6.2.3发票上必须加盖有经营者的发票专用章（原加盖财务专用章无效），必须清晰、齐全，且与税务登记证上的纳税人名称一致； 6.2.4取得机打税控发票，手写无效。
6.3 粘贴的基本要求 6.3.1原始凭证应按经济业务类型进行分类，使用省统一模板的原始凭证粘贴单进行规范粘贴； 6.3.2原则上票据须平铺粘贴，对于常规、有定额标准、发票金额小且数量多的费用可鱼鳞式粘贴，范围有：车辆使用费、通信费、邮政业务使用费、招待集中报账操作手册（2012版）—总则 中国电信湖北公司SSC 第 6 页 共 12 页 费、交通费等费用票据，横向从左至右逐排粘贴，票据间错开范围标准为均匀可见每张发票最右边缘； 6.3.3粘贴票据时，应从原始凭证粘贴单左上角虚线内侧开始，自左向右，由上到下均匀排列，确保所粘贴的票据与原始凭证粘贴单的上边缘及左虚线对齐，粘贴范围不得超过粘贴单的上下边缘和左右虚线； 6.3.4对于规格较大、质量较硬的原始票据可不再使用原始凭证粘贴单进行粘贴，但应分张折叠或缩放，规格大小要与原始凭证粘贴单的规格相同； 6.3.5、每张票据通过扫描仪的一端（左端）粘贴的发票必须完全粘牢，票据之间不得有空隙，否则会造成卡纸现象；
7、扫描件的基本要求： 按内控规定正确粘贴原始凭证，并在此基础上进行扫描，具体要求： 7.1清晰完整：扫描影像须清晰、易辨识，清晰完整反映票据所承载内容、审核审批意见等各类信息；影像完整，不得出现缺角缺页、要素缺失等情况，凡应扫描的票据按照规定顺序逐一扫描；对于常规、有定额标准、发票金额小且数量多的费用可鱼鳞式粘贴，范围包括：车辆使用费、通信费、邮政业务使用费、招待费、交通费等费用票据；鱼鳞式粘贴是指横向从左至右逐排粘贴，票据间错开范围标准为均匀可见每张发票金额。 7.2顺序扫描：按照表单封面、外来票据、自制票据的顺序进行扫描，便于各级审核； 7.3操作规范：对原始单据进行扫描时，应保证每张票据通过扫描仪的一端（左端）粘贴的发票必须完全粘牢，票据之间不应有空隙，否则会造成卡纸现象；一份单据中的多页A4纸请勿用胶水粘贴,否则票据员扫描前将单据拆分成单张纸张时容易损坏报销单据。
8、主要编制依据： 8.1企业会计准则 集中报账操作手册（2012版）—总则 中国电信湖北公司SSC 第 7 页 共 12 页 8.2企业财务通则 8.3中国电信集团会计核算办法（2012版） 8.4中国电信湖北公司内控实施细则（2010版）
9、资金支付管理规范 9.1资金支付的定义及业务范围 是对公司发生或将发生的经济事项按照合同协议及相关政策规定需支付的款项进行规范；即全省所有资金支付款业务，均需通过财务共享服务中心集中、统一处理。包括资金支付与审批、资金对账清账、资金缴拨等，其目的是在资金结算在适当授权和符合公司内控和相关制度的情况下，明确职责、确保公司资金运行的安全；
9.2资金支付原则 9.2.1、由财务共享服务中心统一办理支付结算，结算范围包括各类工程款、成本费用、预付垫付款以及合作类资金结算等，并采取转账支付的方式。根据公司相关规定，对外进行公司费用（大额或10000元以上））支付时必须按照合同协议要求进行，其合同支付对象、发票开据方及最终支付对象三者必须严格一致，否则需提供相应管理办法要求的证明支撑材料（即提供三方合同，确实不能提供三方合同的，经省财务部批准后在限制性支出户开具以合同对方为收款人的转账支票，由合同对方通过支票背书方式转让给第三方。），可进行第三方支付；原则上不允许公司费用对私进行支付。 9.2.2、确实不能由财务共享服务中心集中办理支付结算的支出，由各级单位的“限制性支出专户”进行结算，但结算范围仅限于本地委托银行划扣类成本费用（如水、电、税费等）、员工重大疾病紧急住院和急救的借款、离退休员工医药费报销、单个客户不超过1000元的用户预存款和押金退款（指未纳入系统管理并无法在营业款中直接退费的）。 9.2.3 资金支付方式 省财务共享服务中心集中支付方式在财务辅助系统统一设置为“SSC银企直联支付”，报账人在发起报账时对于需要SSC集中支付的款项均选择该支付方式。付款指令流转到银企直联后，省财务共享服务中心首选银企直联系统进行支付，